Månadsrapport maj 2019

Transkript

1 Controller David Johansson Västervik Månadsrapport maj Barn- och utbildningsnämnden Barn- och Utbildningsnämnden lämnar efter maj månad en helårsprognos utan avvikelse gentemot. För perioden är resultatet -3,1 mnkr. På verksamhetsnivå finns flera avvikelser som dock balanseras på förvaltningsnivå. Den övergripande verksamheten prognostiseras till en positiv avvikelse på +1,0 mnkr. avvikelsen beror främst på vakanser. Förskolan lämnar +/- 0 i helårsprognos. Vilket är en försämring gentemot föregående månad. Förklaring till att prognosen justeras ner är att förskolorna har haft högre personalkostnader än vad som var planerat under våren. Den obligatoriska skolan & SBO visar för perioden ett resultat på -3,5 mnkr, och lämnar en helårsprognos med ett underskott på -7,5 mnkr. Den största orsaken till underskottet på helåret är personalkostnader på skolenheterna. Skolenheterna står för -5,5 mnkr av underskottsprognosen, resterande del -2,0 mnkr står skolskjutsen för. en baseras på att grundskolenheterna är i ekonomisk balans under hösten. Gymnasiet lämnar +5,0 mnkr i prognos gentemot, vilket beror på något lägre lönekostnader för perioden samt att den nya hyran för gymnasiet är erad med helårseffekt men den nya hyran kommer slå fullt ut först 1 september. Även kapitaltjänst kopplat till investeringar av inventarier kommer inte slå fullt ut förrän till hösten. Komvux och SFI lämnar ett överskott på +1,5 mnkr, vilket beror på att den nya hyran för Komvux är erad med helårseffekt men den nya hyran kommer slå fullt ut först 1 september. Därtill ligger lönekostnaderna för perioden klart under. Totalt på förvaltningen ligger prognosen på +/-0 gentemot. Övergripande verksamhet 18,7 19,5 0,8 46,1 47,1 1,0 Förskola 83,0 80,0-3,0 195,7 195,7 0,0 Obligatorisk skola & SBO 173,7 170,2-3,5 419,0 411,5-7,5 Gymnasieskola 62,8 64,3 1,5 151,4 156,4 5,0 Komvux & SFI 7,8 8,9 1,1 20,3 21,8 1,5 Summa, mkr 346,0 342,9-3,1 832,5 832,5 0,0, Västervik, Besöksadress Fabriksgatan 21, Växel

2 Förskola Förskola Intäkter -12,4-12,4 0,0-30,8-29,8 1,0 Personalkostnader 64,1 61,9-2,2 151,7 150,2-1,5 Övriga kostnader 31,3 30,5-0,8 74,8 75,3 0,5 Nettokostnad, mkr 83,0 80,0-3,0 195,7 195,7 0,0 För verksamhet förskola beräknas helårsprognosen till +/- 0 gentemot. et för perioden ligger på -3,0 mnkr. en baseras på att antalet barn i förskolan inte riktigt når upp till antalet barn i beräkningen, vilket gör att det finns ett mindre överskott centralt för barnpeng som ej behövt betalas ut. Det är de fristående förskolorna som har färre barn än erat så här långt. Dock har de lokala förskoleenheterna haft högre lönekostnader är planerat vilket ger en prognos på +/-0. Förklaring till detta är att förskolor inte hunnit ställa om bemanningen mellan höst och vår, enheterna ska vara i ekonomisk balans till hösten. Antalet barn i förskolan ligger något lägre än i barnpengsberäkningen, -2 barn. Skillnaden mellan utfall och barnpengsberäkningen beror på att de fristående förskolorna tagit emot färre barn än som var tänkt i en. Förskola - antal barn Skillnad Barnpengsberäkning Barnpengsberäkning Kommunal förskola Kommunal ped. omsorg Fristående förskola Totalt Det erade antalet barn i barnpengsberäkningen är i snitt för helåret barn, med en nedgång under sommarmånaderna/tidig höst. Asylsökande barn räknas inte in i denna beräkning då deras barnpeng finansieras med externa statsbidrag från migrationsverket., Västervik, Besöksadress Fabriksgatan 21, Växel (5)

3 Obligatorisk skola och skolbarnomsorg Obligatorisk skola & SBO Intäkter -27,0-25,8 1,2-64,9-61,9 3,0 Personalkostnader 128,7 123,3-5,4 308,0 300,0-8,0 Övriga kostnader 71,9 72,7 0,8 175,9 173,4-2,5 Nettokostnad, mkr 173,7 170,2-3,5 419,0 411,5-7,5 För verksamhet obligatorisk skola och skolbarnomsorg beräknas helårsprognosen till ett underskott på -7,5 mnkr. et för perioden för obligatorisk skola ligger på -1,2 mnkr. Den negativa prognosen beror på att personalkostnaderna på de lokala skolenheterna ligger klart över. Skäl till högre personalkostnader kommer av att enheterna ser fler elever i behov av stöd. Grundskolechefen har tillsammans med en rad rektorer titta på möjliga lösningar för deras grundskoleenheter inför höstterminen. Där målet är ekonomi i balans. en är baserad på att skolenheterna är i ekonomisk balans till höstterminen. Underskottet är uppdelat på dels -5,5 mnkr för grundskoleenheterna, dels -2,0 mnkr för skolskjutsen. Elevantalet ligger för perioden nära elevpengsberäkningen, -7 elever. et för fritids ligger lägre än beräknat, -27 fritidsbarn. Grundskola - antal elever Skillnad Elevpengsberäkning Elevpengsberäkning Fritids - antal elever Elevpengsberäkning Skillnad Elevpengsberäkning Kommunal f Kommunalt fritidshem Kommunal Kommunalt fritidsklubb Kommunal Kommunalt totalt Kommunal totalt Fristående fritidshem Fristående f Fristående fritidsklubb Fristående Fristående totalt Fristående Totalt Fristående totalt Totalt Det erade antalet elever i elevpengsberäkningen är i snitt för helåret elever för grundskolan och elever i fritidsverksamheten. Asylsökande elever räknas inte in i denna beräkning då deras elevpeng finansieras med externa statsbidrag från migrationsverket., Västervik, Besöksadress Fabriksgatan 21, Växel (5)

4 Gymnasiet och gymnasiesärskolan Gymnasiet Intäkter -8,0-7,5 0,5-20,0-18,0 2,0 Personalkostnader 35,5 36,6 1,1 88,8 89,8 1,0 Övriga kostnader 35,3 35,2-0,1 82,5 84,5 2,0 Nettokostnad, mkr 62,8 64,3 1,5 151,4 156,4 5,0 Gymnasiet beräknas lämna en helårsprognos på +5,0 mnkr i överskott. et för perioden ligger på +1,5 mnkr. Den positiva prognosen beror på lägre lönekostnader för perioden samt att den nya hyran för gymnasiet är erad med helårseffekt men den nya hyran kommer slå fullt ut först 1 september. Även kapitaltjänst kopplat till investeringarna kommer inte slå fullt ut förrän till hösten. Komvux och SFI Komvux Intäkter -1,3-1,3 0,0-3,3-3,0 0,3 Personalkostnader 5,0 5,3 0,3 13,0 13,3 0,3 Övriga kostnader 0,9 1,6 0,6 3,1 3,7 0,6 Nettokostnad, mkr 4,7 5,6 0,9 12,8 14,0 1,2 SFI Intäkter -1,5-1,4 0,0-3,5-3,5 0,0 Personalkostnader 4,1 4,1 0,0 9,8 9,8 0,0 Övriga kostnader 0,4 0,6 0,2 1,1 1,4 0,3 Nettokostnad, mkr 3,1 3,3 0,2 7,5 7,8 0,3 Komvux och SFI lämnar tillsammans en helårsprognos på +1,5 mnkr. et för dessa två verksamheter ligger för perioden på 1,1 mnkr. Överskottet kopplas mot att den nya hyran för Komvux är erad med helårseffekt men den nya hyran kommer slå fullt ut först 1 september, samt att lönekostnaderna ligger under., Västervik, Besöksadress Fabriksgatan 21, Växel (5)

5 Bilaga 1 Statsbidrag Beslut från Skolverket: Statsbidrag period 10 maj 12 juni Åtgärd Beslut Belopp Hälso- och sjukvård Redovisning 2018 Skolledare och extra karriärtjänster Ansökan /2020 Avslag Återbetalning kr kr Skolbibliotek Ansökan HT Beviljad kr Nyanlända elever Redovisning 2018 Godkänd kr Lärarelönelyft Rekvisition VT Beviljad kr Karriärtjänster Rekvisition VT Beviljad kr Under handläggning hos skolverket: Statsbidrag period 10 maj 12 juni Åtgärd Beslut Belopp Lågstadiesatsningen Ansökan / kr Fritidshemsatsningen Ansökan HT kr Högskolestudier SvA och SFI Redovisning kr Läxhjälp - Huvudmän Redovisning kr Omsorg under kvällar, nätter och helger Rekvisition VT kr Rekryterande insatser Redovisning kr Mindre barngrupper Ansökan /2020 Beviljad kr, Västervik, Besöksadress Fabriksgatan 21, Växel (5)