Månadsrapport per oktober 2016 för kommun och bolag
|
|
- Björn Henriksson
- för 6 år sedan
- Visningar:
Transkript
1 TJÄNSTEUTLÅTANDE Handläggare: Håkan Wahlgren Tel: E-post: Till Kommunstyrelsens arbetsutskott Månadsrapport per oktober 2016 för kommun och bolag Förslag till beslut 1. Kommunstyrelsen godkänner månadsrapport för oktober Kommunstyrelsen överlämnar rapporten till kommunfullmäktige för kännedom. Ulla-Marie Hellenberg Kommundirektör Madelene Fredriksson Tf Ekonomichef Sammanfattning Kommunens prognostiserade resultat för 2016 uppgår till +75,5 mnkr vilket är en positiv avvikelse mot budget med +61,4 mnkr före balanskravsjusteringar och +46,4 mnkr efter balanskravsjusteringar. Prognostiserat resultat motsvarar +2,6 % av verksamhetens nettokostnad. Det finansiella målet är 1 % av verksamhetens nettokostnad. För år 2016 är ett uttag ur resultatutjämningsreserven på 15 mnkr budgeterat. Med ett resultat på +75,5 mnkr kommer resultatutjämningsreserven inte behöva nyttjas. Prognostiserade avvikelser: Nämnder,+50,4 mnkr. Lokalbank, -2,1 mnkr. Extra driftskostnader pga nyinvesteringar, + 5 mnkr. Exploateringsintäkt,+ 12,6 mnkr. Skatter och bidrag +35,0 mnkr varav 24,0 mnkr avser tillfälligt stadsbidrag med anledning av flyktingsituationen, byggbonus 7,0 mnkr och ändrad prognos + 4,0 mnkr. Kostnader på nämnder avseende flyktingsituationen, -10,9 mnkr Finansnetto +2,1 mnkr. Ränta under byggtiden debiteras projektet Norrtälje hamn. Pensioner,-12,7 mnkr, Kapitalkostnader, -17,0 mnkr. Ägartillskott till Kommunalförbundet sjukvård och omsorg i Norrtälje, -1 mnkr POSTADRESS BESÖKSADRESS TELEFON E - POST P LUSGIRO Box 803, Norrtälje Estunavägen ORGANISATIONSNUMMER TELEFAX WEBB BANKGIRO norrtalje.se
2 Inte nyttjad resultatutjämningsreserv, -15 mnkr Jämfört med prognos i delårsrapport 2 har resultatet efter balanskravsjusteringar förbättrats med 50 mnkr. Avvikelsen mellan prognos för oktober och delårsrapport 2 avser: Nämnder, +31 mnkr Byggbonus, +7 mnkr Drift nyinvestering, +5 mnkr Skatt, +4 mnkr Fördelade kostnader avseende flyktingsituationen, +14 mnkr Övrigt, 4 mnkr Resultatutjämningsreserv, - 15 mnkr Tiohundra AB prognostiserar ett underskott med -48,1 mnkr per oktober I prognosen ingår ökade pensionskostnader med 63,3 mnkr på grund av sänkt diskonteringsränta. Orsaken till resterande prognosavvikelse om +8,6 mkr motsvarar den retroaktiva ersättningen inklusive momskompensation avseende år 2015 samt återbetalningen från AFA om +3,9 mkr. Retroaktiv ersättning för 2016 ska redovisas som överskott med +8,1 mnkr. Beslut om aktieägartillskott har fattats i kommunens och landstigets årsredovisningar Norrtälje Kommunhuskoncerns resultat per oktober uppgår till +41,3 mnkr före avskrivningar på övervärden och skatt. Prognos för et beräknas till +44,3 mnkr viket är 34,7 mnkr bättre än budget. Roslagsbostäder och Norrtälje energi står för den positiva avvikelsen. Enligt budget lämnar NKAB utdelning om 5 mnkr till Norrtälje kommun. Därutöver finns utrymme för ytterligare utdelning från Roslagsbostäder om 7 mnkr om beslut om detta fattas av Kommunfullmäktige. Bakgrund Norrtälje kommun upprättar månads-, delårs eller årsbokslut enligt fastlagd tidplan. Koncernredovisning/sammanställd redovisning lämnas två gånger per år i samband med delårsrapport 2 och årsredovisning. Kommunen Tabell 1: Resultaträkning totalt för kommunen, mnkr jan-okt Utfall jan-okt Avv. Prognos Avv. Summa nämnder , ,1 61, , ,2 50,4 Summa KS centrala anslag -24,7-11,9 12,8-29,6-26,8 2,9
3 Summa nämnder inkl KS centrala anslag , ,1 74, , ,0 53,3 Centrala verksamhetskostnader och intäkter 172,2 137,2-35,0 205,0 176,0-29,0 Verksamhetens nettokostnad före avskr , ,9 39, , ,0 24,3 Avskrivningar -126,3-124,5 1,8-150,0-150,0 0,0 Verksamhetens nettokostnad , ,4 41, , ,0 24,3 Skatteintäkter, statsbidrag mm 2 444, ,3 20, , ,7 35,0 Finansnetto 14,8 17,2 2,5 17,7 19,8 2,1 Årets resultat 14,8 79,1 64,2 14,1 75,5 61,4 Balanskravsjusteringar 0,0 0,0 0,0 15,0 0,0-15,0 Årets resultat enligt balanskrav 14,8 79,1 64,2 29,1 75,5 46,4 Årets resultat enligt balanskrav, % 0,6% 3,3% 1,0% 2,6% Större avvikelser i prognosen: Nämnder +50,4 mnkr, (kommenteras nedan). Ökade stadsbidrag/skatteintäkter +35,0 mnkr. (varav +24,0 mnkr tillfälligt bidrag avseende flyktingsituation) Ökade kostnader avseende flyktingsituationen -10,9 mnkr. KS centrala anslag +2,9 mnkr, lokalbank -2,1, drift nyinvesteringar +5,0 mnkr. Ökade pensionskostnader -12,7 mnkr. Kapitalkostnader (intern ränta) 17,0 mnkr Exploateringsintäkter +12,6 mnkr Finansnetto +2,1 mnkr Medel ur resultatutjämningsreserven nyttjas ej +15,0 mnkr. Kommunstyrelsens centrala anslag för nyinvesteringar kommer inte nyttjas under året +5,0 mnkr. För närvarande finns 2,5 mnkr kvar av kommunstyrelsen till förfogande. Resultaträkning per nämnd netto, mnkr jan-okt Utfall jan-okt Avv. Prognos Avv. Kommunstyrelse -158,1-150,0 8,2-189,6-184,9 4,6 Överförmyndare -5,6-5,9-0,3-6,7-6,7 0,0 Val- och förtroendemannanämnd -0,3-0,4 0,0-0,4-0,5-0,1 Kommunal revision* -1,3-0,9 0,4-1,5-1,5 0,0 Teknik- och klimatnämnd -93,8-85,1 8,7-118,2-102,8 15,4 Bygg- och miljönämnd -12,4 0,5 12,9-15,8-6,3 9,5 Kultur- och fritidsnämnd -102,9-101,8 1,1-122,0-120,9 1,1 Socialnämnd -165,4-154,9 10,5-198,7-185,7 13,0 Barn- och skolnämnd -829,3-826,7 2,7-994,4-997,6-3,2
4 Utbildningsnämnd -213,9-199,0 15,0-256,3-246,2 10,1 Kommunalförbundet sjukvård och omsorg -882,6-880,1 2, , ,1 0,0 Summa nämnder , ,1 61, , ,2 50,4 *Ingår i kommunstyrelsen år 2015 Kommentarer prognosavvikelser Kommunstyrelse +4,6 mnkr: Kommunstyrelsen har under året tillförts 3,9 mnkr i ram. IT-avdelningen prognostiserar överskott med +3,7 mnkr främst på grund av ökade intäkter. Överförmyndaren. +/-0,0 mnkr: Återsökta medel från migrationsverket per oktober uppgår till 5,4 mnkr. Teknik- och klimatnämnden. +15,4 mnkr: Taxefinansierad verksamhet VA och renhållning står för i princip hela avvikelsen. För VA verksamheten föreslås överskott från tidigare år täcka underskottet (6,1 mnkr) och reducera skattefinansieringen 2016 samtidig som del av renhållningens överskott avsätts till kommande års resultatutjämning (3,0 mnkr). Bygg- och Miljönämnd +9,5 mnkr: Avgifter (intäkter) enligt plan- och bygglagen överstiger budget. Startavgifter inkomna 2015 står för stor del av överskottet. I prognosen har återbetalning motsvarande 2,7 mnkr inräknats. Kultur- och fritidsnämnd +1,1 mnkr: Intäkter bad och idrott prognostiseras överstiga budget. Socialnämnd +13,0 mnkr: Flyktingverksamheten redovisar ett nettoöverskott på +14,0 mnkr. Av dessa är 7 mnkr resultat från 2015 samt 4 mnkr schablonbidrag från Institutionsvård barn och unga prognostiserar överskott med +1,7 mnkr utifrån antagande om färre vårddygn. Kostnader för ekonomiskt bistånd överstiger budget med -2,1 mnkr. Extra ordinära merkostnader i samband med kommunens flyktingmottagning uppgår till 5,3 mnkr. Barn- och skolnämnd -3,2 mnkr: Förskoleverksamheten totalt prognostiserar underskott med -9,1 mnkr på grund av ökat antal barn i verksamheten. Fritidshem visar överskott med +6,6 mnkr pga lägre personalkostnader och högre antal barn. Grundskolan prognostiserar underskott med -5,4 mnkr och förskoleklass överskott med +3,4 mnkr. Särskolan visar överskott med +4,0 mnkr. I prognosen ingår tillfälligt statsbidrag för år 2016 på grund av flyktingsituationen med 9 mnkr som inte redovisades i delår 2. Verksamhet i kommunens egenregi beräknas redovisa ett nollresultat.
5 Utbildningsnämnden +10,1 mnkr: Egen regi verksamhet motsvarar ett underskott på -5,2 mnkr. Underskottet återfinns främst under Rodens gymnasiesärskola där elevantalet är lågt och personalkostnader höga. Totalt prognostiseras ett överskott för gymnasieskolan med +11,9 mnkr och ett underskott för gymnasiesärskolan med -2,7 mnkr. Färre antal inköpta elevplater redovisas samt att fler väljer teoretiska program till lägre kostnad. Fördröjning av migrationsverkets bedömning/beslut om permanent uppehållstillstånd gör att kommunen ersätts för elevens utbildningskostnader. Medlemsavgift till Kommunalförbundet Sjukvård och omsorg i Norrtälje +/- 0 mnkr: Här redovisas utbetalade driftbidrag till kommunalförbundet, eventuella avvikelser hanteras genom beslut om att tillföra ytterligare medel alternativt att återställa resultatet inom 3 år. Övrigt Per oktober har intäkter motsvarande ca 90 mnkr återsökts hos Migrationsverket som ännu inte beslutats/utbetalats. Exploateringsintäkter har prognostiserats med 12,6 mnkr vilket är oförändrat från delåret. Kommunalförbundet sjukvård och omsorg i Norrtälje. Kommunalförbundet redovisar en sprognos med ett underskott på totalt -19,3 mnkr. vilket är en förbättring med +19 mnkr från delår 2. Kommunens del är -3,7 mnkr. Insatser i ordinärt boende avviker med -6,9 mnkr. Det är fler personer som beviljas fler hemtjänsttimmar än budgeterat. Underskott redovisas även för Särskilt boende äldre med -3,1 mnkr. Stöd och service till vissa funktionshindrade (LSS) visar överskott med +10,3 mnkr. Placeringar kan göras i boenden inom kommunen i stället för kostsamma platser utanför kommunen. Landstingsfinansierad verksamhet avviker med -15,6 mnkr. Större avvikelser rapporteras för Somatisk specialvård med ökade volymer, Geriatrisk vård samt ökade kostnader för bland annat läkemedel. Tiohundra AB Årets prognostiserade underskott för Tiohundra AB är -48,1 mkr. Avvikelsen förklaras till största del av de ökade pensionskostnader som den sänkta diskonteringsräntan för 2016 medför. TioHundra kommer att erhålla aktieägartillskott med 63,6 mkr varav kommunens andel är 8,3 mnkr. Aktieägartillskottet reglerades i bokslutet för år Den operativa årsprognosen är + 3 mnkr där
6 Norrtälje kommunhuskoncern Norrtälje Kommunhuskoncernens utfall per oktober uppgick till 41,3 mnkr exklusive avskrivningar på övervärden och skatt. Prognosen för et beräknas bli 44,3 mnkr. Det är Norrtälje Energi AB och Roslagsbostäder som står för de positiva avvikelsen i prognosen. Prognosen för de fyra verksamhetsdrivande bolagen uppgår till totalt 59,3 mnkr före skatt, vilket överstiger det samlade avkastningskravet. Med lämnade prognoser räcker Norrtälje Energis resultat till för att lämna koncernbidrag till moderbolaget för att även täcka Norrtälje Sportcentrums underskott. Norrtälje kommunhus-koncernen har även ett krav i kommunens verksamhetsplan för att årligen lämna utdelning om 5 mnkr. Även detta täcks inom lämnade prognoser. Tabell 1: Resultat före skatt för NKAB-koncernen 2016 Tkr Utfall jan-okt Prognos Föreslaget resultatkrav Möjliga koncernbidrag och utdelning Norrtälje Kommunhus AB Norrtälje Sportcentrum AB Campus Roslagen AB Roslagsbostäder AB Norrtälje Energi AB Delsumma * * NKAB-koncernen förväntas lämna utdelning till Norrtälje kommun om 5 mnkr. Detta kan få skattekonsekvenser som inte är beaktade i beloppen ovan. Bolagsskatten är 22 %. Norrtälje kommunhus ABs prognosen för et är -15,0 mnkr vilket är 3 mnkr bättre än budget på grund av lägre räntekostnader. Norrtälje Sportcentrum AB redovisar prognos på -4,2 mnkr vilket är negativ avvikelse på 1,0 mnkr. Den främsta förklaringen är att omsättningen är lägre än budget. Campus Roslagen AB prognostiserar ett överskott med +1,4 mnkr för Främst tack vare lägre räntekostnader. Roslagsbostäder AB prognostiserar ett överskott på 23,5 mnkr för 2016 vilket är 22,7 mnkr bättre än budget. Överskottet beror till stor del på fastighetsförsäljningar med 14,3 mnkr. Andra orsaker är lägre räntekostnader med ca 6,7 mnkr Norrtälje Energi AB prognostiserar ett överskott på 38,5 mnkr för 2016 vilket är 7,5 mnkr bättre än budget. Låga räntor samt högre intäkter elhandel bidrar till överskottet. Slut
Månadsrapport per maj 2016 för kommun och bolag
TJÄNSTEUTLÅTANDE 2016-08-12 Handläggare: Håkan Wahlgren Tel: 0176-712 60 E-post: hakan.wahlgren@norrtalje.se Till Kommunstyrelsens arbetsutskott Månadsrapport per maj 2016 för kommun och bolag Förslag
Läs merMånadsrapport per februari 2016 för kommun och bolag
TJÄNSTEUTLÅTANDE 2016-04-04 Handläggare: Håkan Wahlgren Tel: 0176-712 60 E-post: hakan.wahlgren@norrtalje.se Till Kommunstyrelsens arbetsutskott Månadsrapport per februari 2016 för kommun och bolag Förslag
Läs merMånadsrapport per februari 2017 för kommun och bolag
2017-03-31 Sid 1 av 6 Handläggare: Håkan Wahlgren Till Titel: Controller Kommunstyrelsens arbetsutskott E-post: Hakan.wahlgren@norrtalje.se Månadsrapport per februari 2017 för kommun och bolag Förslag
Läs merMånadsrapport per maj 2018 för kommun och bolag
2018-06-18 KS 18-1241 Sid 1 av 6 Handläggare: Håkan Wahlgren Till Titel: Koncerncontroller Kommunstyrelsens arbetsutskott E-post: Hakan.wahlgren@norrtalje.se Månadsrapport per maj 2018 för kommun och bolag
Läs merDelårsrapport 2 per augusti år 2017 för Norrtälje kommun, Kommunalförbundet Sjukvård och omsorg i Norrtälje, Tiohundra AB samt Norrtälje kommunhus AB
2017-10-16 KS 17-1456 Sid 1 av 5 Handläggare: Håkan Wahlgren Till Titel: Controller Kommunstyrelsens arbetsutskott E-post: hakan.wahlgren@norrtalje.se Delårsrapport 2 per augusti år 2017 för Norrtälje
Läs merÅrsredovisning 2016 för Norrtälje kommun och Norrtälje kommunkoncern samt utdelning från de kommunala bolagen
2017-03-26 Sid 1 av 6 Handläggare: Håkan Wahlgren Till Titel: Controller Kommunstyrelsens arbetsutskott E-post: Hakan.wahlgren@norrtalje.se Årsredovisning 2016 för Norrtälje kommun och Norrtälje kommunkoncern
Läs merDelårsrapport 1 per mars 2018 för kommun och bolag
Sid 1 av 7 Handläggare: Håkan Wahlgren Till Titel: Koncerncontroller Kommunstyrelsens arbetsutskott E-post: Hakan.wahlgren@norrtalje.se Delårsrapport 1 per mars 2018 för kommun och bolag Förslag till beslut
Läs merDelårsrapport 1 per mars 2017 för kommun och bolag
TJÄNSTEUTLÅTANDE 2017-05-15 Handläggare: Håkan Wahlgren Telefon: 0176-712 60 E-post: hakan.wahlgren@norrtalje.se Till Kommunstyrelsens arbetsutskott Delårsrapport 1 per mars 2017 för kommun och bolag Förslag
Läs merÅrsredovisning 2017 för Norrtälje kommun och Norrtälje kommunkoncern samt utdelning från de kommunala bolagen
Sid 1 av 6 Handläggare: Håkan Wahlgren Till Titel: Koncerncontroller Kommunstyrelsens arbetsutskott E-post: Hakan.wahlgren@norrtalje.se Årsredovisning 2017 för Norrtälje kommun och Norrtälje kommunkoncern
Läs merFörslag till Mål och Budget för budget år 2017 och plan år inklusive ersättning till utförare samt antagande av taxor och avgifter
Handläggare: Madelene Fredriksson Telefon: 0176-711 51 E-post: madelene.fredriksson@norrtalje.se Dnr: Till Kommunstyrelsens arbetsutskott Förslag till Mål och Budget för budget år 2017 och plan år 2018-2019
Läs merFörslag till Mål och Budget för budget år 2018 och plan år inklusive ersättning till utförare samt antagande av taxor och avgifter
2017-10-23 Sid 1 av 8 Handläggare: Madelene Fredriksson Till Titel: Planeringschef Kommunstyrelsens arbetsutskott E-post: Madelene.fredriksson@norrtalje.se Förslag till Mål och Budget 2018-2020 för budget
Läs merArbetsordning för kommunfullmäktiges sammanträde den 7 november 2016, kl
Arbetsordning för kommunfullmäktiges sammanträde den 7 november 2016, kl. 09.00 Allmänpolitisk budgetdebatt Gruppledarna kommenterar förslaget 5 minuter var Ulrika Falk (S) Berit Jansson (C) Ingrid Landin
Läs merEkonomirapport 2014 efter januari månad
Ekonomichef Anders Björlin 0490-25 41 07 anders.bjorlin@vastervik.se 2014-02-20 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2014 efter januari månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda dokumentet
Läs mer30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN
30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KOMMUNINFORMATION
Läs merTjänsteskrivelse Månadsuppföljning efter oktober 2011
KRISTINA DAHL SID 1/8 CONTROLLER KRISTINA.DAHL@VALLENTUNA.SE KOMMUNSTYRELSEN Tjänsteskrivelse Månadsuppföljning efter oktober 2011 Förslag till beslut Kommunstyrelsen noterar informationen och godkänner
Läs mer31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN
31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KS 2014-10-01 KOMMUNINFORMATION
Läs merBokslutsprognos
Missiv 1(3) Datum Diarienummer 2018-09-18 KS/2018:5 Handläggare Stefan Knutsson Tfn 0142-858 83 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2018-08-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt Mål och budget för år
Läs merBokslutsprognos
Missiv 1(3) Datum Diarienummer 2018-11-12 KS/2018:5 Handläggare Stefan Knutsson Tfn 0142-858 83 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2018-10-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt Mål och budget för år
Läs mer31 AUGUSTI 2015 VILHELMINA KOMMUN
31 AUGUSTI 2015 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KOMMUNINFORMATION
Läs merFörslag till Mål och Budget för budget år 2019 och plan år inklusive ersättning till utförare samt antagande av taxor och avgifter
TJÄNSTEUTLÅTANDE Datum 2019-11-19 Diarienummer 2018-2046 6 Handläggare: Madelene Fredriksson Till Titel: Planeringschef Kommunstyrelsen E-post: Madelene.fredriksson@norrtalje.se Förslag till Mål och Budget
Läs merLaholms kommun. Rapport från granskning av årsbokslut Magnus Helmfrid Lina Josefsson Sofie Gydell
Laholms kommun Rapport från granskning av årsbokslut 2016 Magnus Helmfrid Lina Josefsson Sofie Gydell Resultatanalys 30,6 Kommunens totala utfall i jämförelse med budget och föregående år (mnkr) 19,5 13,1
Läs merArbetsordning för kommunfullmäktiges sammanträde den 6 november 2017, kl
Arbetsordning för kommunfullmäktiges sammanträde den 6 november 2017, kl. 09.00 Allmänpolitisk budgetdebatt Gruppledarna kommenterar förslaget 5 minuter var Ulrika Falk (S) Anders Olander (C) Ingrid Landin
Läs merKvartalsrapport september med prognos 4. Barn- och utbildningsnämnd
Kvartalsrapport september med prognos 4 Barn- och utbildningsnämnd 1 Inledning Nämnderna ska enligt kommunstyrelsens anvisningar redovisa fyra budgetuppföljningar och prognoser under året. Uppföljningen
Läs merVerksamhetsplan & budget med taxor för 2019
12(44) 172 Dnr 2018-002046 041 Verksamhetsplan & budget 2019-2021 med taxor för 2019 Beslut föreslår: Kommunfullmäktige beslutar: 1. Antar kommunfullmäktiges övergripande mål för 2019-2021 enligt förslag
Läs merReglemente för planering, styrning och uppföljning av verksamhet och ekonomi i Norrtälje kommun
2015-11-02 Reglemente för planering, styrning och uppföljning av verksamhet och ekonomi i Norrtälje kommun Antagen av kommunfullmäktige 2015-xx-xx. Ersätter reglemente för planering, styrning och uppföljning
Läs merKS/2018: Ekonomiavdelningen. Handläggare Siv Jansson Tel Kommunstyrelsen. Kommunens månadsrapport per september 2018
Handläggare Siv Jansson Tel. 0152-294 21 Kommunstyrelsen Kommunens månadsrapport per september 2018 Driftredovisning Driftredovisningen omfattar ekonomiskt utfall för aktuell uppföljningsperiod samt helårsprognos.
Läs merMånadsuppföljning. Maj 2012
A Månadsuppföljning Maj 2012 2 Månadsuppföljning 1 januari 31 maj 2012 Skatteunderlagsprognosen per april pekar mot ett överskott om ca 3,2 mkr för skatteintäkterna. Det är slutavräkningarna både för 2011
Läs merBokslutsprognos
1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Handläggare Chris Tevell Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2012-03-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt verksamhetsplan för år 2012 är 10,5 mkr.
Läs merEkonomisk prognos Hälsa-, vård- och omsorgsnämnden
Ekonomisk prognos 2019 Hälsa-, vård- och omsorgsnämnden Innehållsförteckning Sammanfattning...3 Ekonomisk utveckling under året...4 Budgetavvikelse...4 Verksamhetsmått...4 Analys av avvikelse i förhållande
Läs merMånadsrapport februari
2012-03-29 1 (7) Kommunstyrelsen Månadsrapport februari Beslutsunderlag Kommunkontorets skrivelse den 29 mars 2012. Sammanfattning Stadens resultat uppgick efter februari månad till 23,9 mnkr, vilket är
Läs merBudget- och verksamhetsuppföljning per april 2014 och prognos helår Samhällsuppdraget
TJÄNSTESKRIVELSE 1 (6) 2014-05-20 Utbildningsnämnden Dnr Ubn 2014/83 Budget- och verksamhetsuppföljning per april 2014 och prognos helår Samhällsuppdraget Förslag till beslut Utbildningsförvaltningens
Läs merEkonomirapport 2014 efter februari månad
Ekonomichef Anders Björlin 0490-25 41 07 anders.bjorlin@vastervik.se 2014-03-20 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2014 efter februari månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda
Läs merEkonomisk rapport april 2019
TJÄNSTESKRIVELSE Tyresö kommun 2019-04-24 Kommunstyrelseförvaltningen 1 (3) Torstein Tysklind Ekonomichef 08-578 29730 torstein.tysklind@tyreso.se Diarienummer 2019/KS 0022 001 Kommunledningsutskottet
Läs merBokslutsprognos
Missiv 1(3) Kommunstyrelsens förvaltning Datum Diarienummer 2019-05-16 KS/2019:5 Handläggare Stefan Knutsson Tfn 0142-858 83 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2019-04-30 Sammanfattning Budgeterat resultat
Läs mer15. Ekonomisk månadsrapport för kommunen januari - mars 2015 Dnr 2015/94-042
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsen 18 (27) 2015-04-27 Ks 15. Ekonomisk månadsrapport för kommunen januari - mars 2015 Dnr 2015/94-042 I enlighet med kommunfullmäktiges beslut av strategisk plan följer
Läs merMånadsuppföljning. April 2012
A Månadsuppföljning April 2012 2 Månadsuppföljning 1 januari 30 april 2012 Skatteunderlagsprognosen per april pekar mot ett överskott om ca 3,2 mkr för skatteintäkterna. Det är slutavräkningarna både för
Läs merEkonomisk uppföljning per juni för Skolnämnden
Ekonomisk uppföljning per juni för Skolnämnden Driftsredovisning per slag (belopp i tkr) HELÅR JANUARI-JUNI perioden Periodbudget Förbruk at av helårsb udget % Verksamhetens intäkter Avgifter 51 257 51
Läs merEkonomirapport 2016 efter mars månad
Tf Ekonomichef Christina Bäckström 0490-25 40 78 christina.backstrom@vastervik.se 2016-04-18 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2016 efter mars månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda
Läs merKS/2018: Ekonomiavdelningen. Handläggare Per Malmquist Tel Kommunstyrelsen. Kommunens månadsrapport per oktober 2018
Handläggare Per Malmquist Tel. 0152-293 48 Kommunstyrelsen Kommunens månadsrapport per oktober 2018 Driftredovisning Driftredovisningen omfattar ekonomiskt utfall för aktuell uppföljningsperiod samt helårsprognos.
Läs merEkonomirapport 2015 efter januari månad
Ekonomichef Anders Björlin 0490-25 41 07 anders.bjorlin@vastervik.se 2015-02-18 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2015 efter januari månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda dokumentet
Läs merRevisionsrapport 2018 På uppdrag av revisorerna. November Upplands-Bro kommun. Översiktlig granskning av delårsrapport 2018
Revisionsrapport 2018 På uppdrag av revisorerna November 2018 Upplands-Bro kommun Översiktlig granskning av delårsrapport 2018 Innehåll 1 SAMMANFATTNING... 2 2 INLEDNING... 3 2.1 Bakgrund... 3 2.2 Uppdrag
Läs merBokslutsprognos 2013-10-31
1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Handläggare Chris Tevell/Maria Åhström Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2013-10-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt mål och budget för år 2013
Läs merÅrets resultat och budgetavvikelser
Årets resultat och budgetavvikelser Årets första uppföljning för perioden januari mars med årsprognos visar på ett resultat på 20,6 mnkr vilket är 15,6 mnkr bättre än budget. Avvikelser mellan prognos
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
Granskningsrapport Anna Carlénius Revisionskonsult Conny Erkheikki Auktoriserad revisor Granskning av delårsrapport 2016 Pajala kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1
Läs merDelårsrapport för Linköpings kommun per den 31 augusti med prognos för helår 2017
Tjänsteskrivelse 1 (7) Kommunledningsförvaltningen Birgitta Hammar 2017-10-04 Dnr KS 2017-821 Kommunstyrelsen Delårsrapport för Linköpings kommun per den 31 augusti med prognos för helår 2017 Förslag till
Läs merMÅNADSRAPPORT JULI 2013
MÅNADSRAPPORT JULI 2013 Månadsrapport januari juli Ekonomiskt resultat Periodens utfall Resultatet före finansiella poster för perioden januari-juli visar ett överskott på 118 mkr, vilket är 33 mkr bättre
Läs merEkonomirapport 2015 efter oktober månad
Tf Ekonomichef Christina Bäckström 0490-25 40 78 christina.backstrom@vastervik.se 2015-11-18 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2015 efter oktober månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige
Läs merEkonomirapport 2016 efter januari månad
Tf Ekonomichef Christina Bäckström 0490-25 40 78 christina.backstrom@vastervik.se 2016-02-18 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2016 efter januari månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige
Läs merMånadsrapport Januari-april 2013
Månadsrapport Januari-april 2013 Innehåll Månadsuppföljning... 1 Ekonomi... 2 Resultaträkning perioden januari - april 2013... 2 Kommunens resultatutveckling 2013, 2012 och 2011.... 2 Driftredovisning
Läs merRevisionsrapport. Delårsrapport Smedjebackens kommun. Oktober Robert Heed
Revisionsrapport Delårsrapport 2009 Smedjebackens kommun Oktober 2009 Robert Heed Innehållsförteckning 1 Sammanfattning...2 2 Inledning...3 2.1 Bakgrund...3 2.2 Syfte, revisionsfråga och avgränsning...3
Läs merGranskning av delårsrapport 2013
Revisionsrapport Caroline Liljebjörn Kristina Lindhe 21 oktober 2013 Granskning av delårsrapport 2013 Emmaboda kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2
Läs merInformation om preliminär bokslutrapport 2017
Kommunstyrelsens arbetsutskott SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 2018-01-29 16 Information om preliminär bokslutrapport 2017 KS 2018/3 Beslut Kommunstyrelsen noterar informationen. Sammanfattning av ärendet Ekonomikontoret
Läs merEkonomirapport 2015 efter november månad
Tf Ekonomichef Christina Bäckström 0490-25 40 78 christina.backstrom@vastervik.se 2015-12-11 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2015 efter november månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige
Läs merUPPFÖLJNING. Per 31 oktober Svalövs kommun. Till KS
UPPFÖLJNING Per 3 oktober 26 Svalövs kommun. Till KS 625 2 Innehållsförteckning Inledning 2. Kommunens ekonomi. Utfall per 3 oktober 2 2. Kommunens ekonomi. Prognos för helår 2 3. Integrationsprojekt 6
Läs merEkonomisk uppföljning per september för Skolnämnden
Ekonomisk uppföljning per september för Skolnämnden Driftsredovisning per slag (belopp i tkr) HELÅR JANUARI-SEPTEMBER perioden avvikelse Periodbudget avvikelse Förbruk at av helårsb udget % Verksamhetens
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
Granskningsrapport Richard Vahul Jenny Nyholm Granskning av delårsrapport 2016 Nynäshamns kommun Granskning av delårsrapport 2016 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund
Läs mer2013-03-22. Kommunstyrelsen. Månadsrapport februari 2013 Dnr KS/2013:54
2013-03-22 Kommunstyrelsen Månadsrapport februari 2013 Dnr KS/2013:54 Ärendet Kommunstyrelsen ställer krav på information månatligen om nämndernas/kontorens och stadens resultat för perioden samt prognos
Läs merDelårsrapport 31 augusti 2011
Datum 29 september 2011 Till Revisionen Från Susanne Svensson Angående Granskning av delårsrapport 31 augusti 2011 1 Inledning 1.1 Syfte På uppdrag av de förtroendevalda revisorerna har vi översiktligt
Läs merBoksluts- kommuniké 2007
s- kommuniké Sammantaget blev det ekonomiska resultatet i Södertälje kommun och Telgekoncernen positivt, enligt det preliminära bokslutet. År var målet för god ekonomisk hushållning i kommunen ett positivt
Läs merDANDERYDS KOMMUN Kommunledningskontoret Datum Diarienummer KS 2018/0015 Joakim Nygren
Tjänsteutlåtande 1 (5) Delårsbokslut och prognos 2-2018 Ärende Kommunledningskontoret har upprättat förslag till delårsbokslut för första halvåret samt helårsprognos för 2018. Resultatet efter första halvåret
Läs merOktoberrapport Årsprognos för Fastställd av kommunstyrelsen
Oktoberrapport 2017 Årsprognos för 2017 Fastställd av kommunstyrelsen 2017-11-29 Innehållsförteckning Inledning och sammanfattning...3 Verksamhetsuppföljning...4 Ekonomisk redovisning...5 Driftprognos...
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2011 Emmaboda kommun Caroline Liljebjörn 11 oktober 2011 Granskning av delårsrapport 2011 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1
Läs merGranskning av delårsrapport 2014
Granskningsrapport Carl-Gustaf Folkeson Bengt-Åke Hägg Lotten Lasson Granskning av delårsrapport 2014 Staffanstorps kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2
Läs merMånadsrapport per april 2016 med årsprognos för Täby kommun
KOMMUNLEDNINGSKONTORET Gunvor Lindberg Kommunstyrelsen 2016-06-07 Månadsrapport per april 2016 med årsprognos för Täby kommun Det prognostiserat resultat för år 2016 som baseras på utfallet per april uppgår
Läs merDnr Ubn 2010/56 Budget och verksamhetsuppföljning per april 2010 och prognos för helår samhällsuppdraget
TJÄNSTESKRIVELSE 1 (9) 2010-05-11 Utbildningsnämnden Dnr Ubn 2010/56 Budget och verksamhetsuppföljning per april 2010 och prognos för helår 2010 - samhällsuppdraget Förslag till beslut Utbildningsnämndens
Läs merMånadsrapport maj 2019
Controller David Johansson 0490-25 42 02 david.johansson@vastervik.se Västervik -06-14 Månadsrapport maj Barn- och utbildningsnämnden Barn- och Utbildningsnämnden lämnar efter maj månad en helårsprognos
Läs merEkonomirapport 2014 efter mars månad
Ekonomichef Anders Björlin 0490-25 41 07 anders.bjorlin@vastervik.se 2014-04-17 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2014 efter mars månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda dokumentet
Läs merPeriodrapport Maj 2015
Periodrapport Maj 2015 Ekonomi l Resultat januari maj -20 mnkr (26 mnkr) l Nettokostnadsökning 7,7 % (2,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,5 % (5,3 %) l Helårsprognos 170 mnkr (246 mnkr) Omvärldsanalys I
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012-08-31 Smedjebackens kommun Malin Liljeblad Godkänd revisor Fredrik Winter Revisor Oktober 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning
Läs merMÅNADSRAPPORT 2013 MAJ
MÅNADSRAPPORT Månadsrapport januari maj Ekonomiskt resultat Periodens utfall Resultatet före finansiella poster för perioden januari-maj visar ett överskott på 6 mkr, vilket är 49 mkr bättre än budget.
Läs merEkonomirapport 2016 efter maj månad
Ekonomichef Christina Bäckström 0490-25 40 78 christina.backstrom@vastervik.se 2016-06-17 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2016 efter maj månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda
Läs merMånadsrapport januari 2019
Västervik -02-18 Controller David Johansson Dnr /88-042 0490-25 42 02 david.johansson@vastervik.se Månadsrapport januari Barn- och utbildningsnämnden Barn- och Utbildningsnämnden lämnar efter januari månad
Läs merGranskning av delårsrapport 2014
Granskningsrapport Anna Carlénius Revisionskonsult Conny Erheikki Auktoriserad revisor Granskning av delårsrapport Pajala kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 1. Inledning 2 1.1 Bakgrund
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
Revisionsrapport Rebecca Lindström Certifierad kommunal revisor Granskning av delårsrapport 2016 Mönsterås kommun Innehållsförteckning 1. Sammanfattande bedömning 1 2. Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,
Läs merKommunfakta. 1 Kils kommuns organisation... 2 Ekonomisk översikt 3 Resultatbudget 4 Finansieringsbudget 4 Sammandrag per nämnd/styrelse 5
Innehållsförteckning Innehållsförteckning Kommunfakta. 1 Kils kommuns organisation.... 2 Ekonomisk översikt 3 Resultatbudget 4 Finansieringsbudget 4 Sammandrag per nämnd/styrelse 5 Nämndernas budgetar
Läs merEkonomisk uppföljning per oktober för Skolnämnden
Ekonomisk uppföljning per oktober för Skolnämnden Driftsredovisning per slag (belopp i tkr) HELÅR JANUARI-OKTOBER perioden avvikelse Periodbudget avvikelse Förbruk at av helårsb udget % Verksamhetens intäkter
Läs merBilaga till ekonomisk månadsrapport för omvårdnadsnämnden,
Sid 1 (5) 2018-02-19 Dnr 17ON21 Tjänsteskrivelse Handläggare Rolf Hammar Tfn 026-17 93 05 rolf.hammar@gavle.se Omvårdnadsnämnden Bilaga till ekonomisk månadsrapport för omvårdnadsnämnden, december 2017
Läs merEkonomisk uppföljning år 2010 för Norrköpings kommun
RAPPORT 1(7) 2010-05-04 KS-118/2010 Handläggare, titel, telefon Claes-Göran Magnell, ekonomidirektör 011-15 34 41 Kommunfullmäktige Ekonomisk uppföljning år 2010 för Norrköpings kommun Förslag till beslut
Läs merGranskning av delårsrapport 2014
Granskningsrapport Granskning av delårsrapport 2014 Höörs kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning 2 2.3 Revisionskriterier
Läs merNorrtälje kommuns politiska organisation
Norrtälje kommuns politiska organisation 2015-2018 Kommunrevision (5) Valberedning (9) Överförmyndare Kommunfullmäktige (61+34) Norrtälje kommunhus AB Campus Roslagen AB (7) Norrtälje Sportcentrum AB (7)
Läs merBudgetuppföljning för kommunstyrelsen 2015
2015-04-20 KS-2015/306.182 1 (4) HANDLÄGGARE Askerud, Carina 08-535 302 83 Carina.Askerud@huddinge.se Kommunstyrelsen Budgetuppföljning för kommunstyrelsen 2015 Förslag till beslut Budgetuppföljningen
Läs merEkonomisk uppföljning per april för Skolnämnden
Ekonomisk uppföljning per april för Skolnämnden Driftsredovisning per slag (belopp i tkr) HELÅR Budget Prognos JANUARI-APRIL perioden Periodbudget Förbruk at av helårsb udget % Verksamhetens intäkter Avgifter
Läs merÅrets resultat och budgetavvikelser
Årets resultat och budgetavvikelser Årets första uppföljning för perioden januari april med årsprognos visar på ett resultat på 25,2 mnkr vilket är 20,2 mnkr bättre än budget. Avvikelser mellan prognos
Läs merNämndernas verksamhetsberättelser 2017
Tjänsteskrivelse 1 (5) Kommunledningsförvaltningen Linda Svensson 2018-03-19 Dnr KS 2018-170 Kommunstyrelsen Nämndernas verksamhetsberättelser 2017 Förslag till kommunstyrelsens beslut 1. Nämndernas förslag
Läs merBudget 2005. Resultaträkning Budget 2005 Budget 2004 Bokslut 2003 Verksamhetens nettokostnader -435,0-432,1-421,0
Budget 2005 De senaste årens goda tillväxt avseende kommunens skatteintäkter har avstannat. Bidragen från kostnadsutjämningssytemen har minskat, dock har de statliga bidragen ökat. Samtidigt har kommunens
Läs merMånadsrapport september 2014
Månadsrapport september Ekonomiskt resultat -09-30 215,4 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med september uppgår till 215,4 mkr. I resultatet ingår jämförelsestörande
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
KS/2015:287 Granskningsrapport Anders Rabb Auktoriserad revisor Certifierad kommunal revisor Sofia Nylund Ebba Lind Fredrik Jehrén Simon Löwenthal Granskning av delårsrapport 2016 Solna Stad Granskning
Läs merEkonomisk rapport per
Ekonomisk rapport per -10-31 Övergripande ekonomiska händelser Driftbudgetavräkning Det budgeterade resultatet för år uppgår till 27 134. Uppföljningen per den 31 oktober prognostiserar ett helårsresultat
Läs merDelårsrapport April 2015. Kommunfullmäktige
Delårsrapport April Kommunfullmäktige Förvaltningsberättelse Delårsbokslut Resultatanalys Periodens resultat uppgår till 25,2 mkr, vilket även var resultatet motsvarande period föregående år. Verksamhetens
Läs merEkonomisk månadsrapport januari mars 2017
1 (5) Kommunstyrelsens kontor 24.04.17 Ekonomisk månadsrapport januari mars 2017 Månadsrapportens syfte är att ge en översiktlig och kortfattad bild av kommunens ekonomiska situation och utveckling löpande
Läs merGranskning av delårsrapport. Surahammars kommun
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport Magdalena Bergfors Helene Ellingsen Elisabeth Husdahl Surahammars kommun Oktober Granskning av delårsrapport Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning
Läs merEkonomirapport 2017 efter januari månad
Ekonomichef Christina Bäckström 0490-25 40 78 christina.backstrom@vastervik.se 2017-02-16 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2017 efter januari månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda
Läs merSundbybergs stad. Granskning av delårsrapport per
Sundbybergs stad Granskning av delårsrapport per 2017-08-31 1 Innehåll Inledning... 3 Resultaträkning och prognos... 3 Balansräkningen... 3 Sammanfattande slutsats rörande resultat och ställning i staden...
Läs merKommunen följer väl finanspolicyn och nedan presenteras de riktlinjer som kommunen har att rätta sig efter enligt beslutad finanspolicy.
Finansrapport Bilaga 3 2017-08-31 Finansrapport delår 2 2017 Finansrapporten redovisar bland annat kommunens likvida ställning och interbankens lån med kapital- och bindningstid samt genomsnittlig ränta.
Läs merGranskning av delårsrapport 2014
Revisionsrapport Dennis Hedberg Hanna Franck-Larsson Micaela Hedin Granskning av delårsrapport 2014 Bollnäs kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 3 2.1 Bakgrund 3 2.2 Syfte,
Läs merSammanträdesdatum Kommunstyrelsen (4) 265 Dnr KS/2017:99. Bokslutsprognos per
Mjölby Kommun PROTOKOLLSUTDRAG Sammanträdesdatum Kommunstyrelsen 2017-11-13 1 (4) Sida 265 Dnr KS/2017:99 Bokslutsprognos per 2017-10-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt Mål och budget för år
Läs merGranskning av delårsrapport 2015
Granskningsrapport Anna Carlénius Revisionskonsult Conny Erkheikki Auktoriserad revisor Granskning av delårsrapport 2015 Övertorneå kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 1.1 Bakgrund
Läs merMånadsrapport juli 2015
1 (11) HANDLÄGGARE TEL DIREKT DATUM DNR Sofia Bergbom 08-731 31 93 2015-08-27 KS/2015:197 Konsult- och servicekontoret Tjänsteskrivelse Kommunstyrelsen Månadsrapport juli 2015 Förslag till beslut Kommunstyrelsen
Läs merMånadsrapport juli 2014
Månadsrapport juli Ekonomiskt resultat -07-31 184,5 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med juli uppgår till 184,5 mkr. För motsvarande period 2013 var resultatet exklusive
Läs merEkonomisk prognos Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden
Ekonomisk prognos 2019 Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden Innehållsförteckning Sammanfattning...3 Ekonomisk utveckling under året...4 Budgetavvikelse...4 Verksamhetsmått...4 Analys av avvikelse i förhållande
Läs mer