Oktoberrapport Årsprognos för Fastställd av kommunstyrelsen
|
|
- Elias Magnusson
- för 5 år sedan
- Visningar:
Transkript
1 Oktoberrapport 2017 Årsprognos för 2017 Fastställd av kommunstyrelsen
2 Innehållsförteckning Inledning och sammanfattning...3 Verksamhetsuppföljning...4 Ekonomisk redovisning...5 Driftprognos... 5 Oktoberprognos 2017 jämfört med helårsutfall Resultatprognos
3 Inledning och sammanfattning Oktoberrapporten är kommunstyrelsens uppföljning efter tio månader av delårsprognosen per augusti om kommunens totala ekonomi och verksamhet. Kommuninformation Antalet kommuninvånare den 1 november var enligt preliminära uppgifter personer. Detta är en ökning med 299 invånare jämfört med motsvarande tid förra året. Antalet arbetslösa i åldrarna år (öppet arbetslösa och sökande i program med aktivitetsstöd) var 670 i september. Detta är en ökning med 19 personer jämfört med september Mätt som andel av den registerbaserade arbetskraften år motsvarar detta 4,1 procent. Motsvarande siffra för ungdomar år är 112 personer en minskning med 32 personer. Verksamhet De flesta grunduppdrag bedöms uppfyllas i hög grad. Sedan delårsrapporten har två uppdrag ändrats i sin bedömning av uppfyllnadsgraden. Ekonomi Resultatprognosen pekar på ett resultat på 56,1 mnkr vilket är 32,7 mnkr över budget och 1,5 mnkr högre än i delårsprognosen. Resultatprognos oktober 2017 mnkr Budgeterat resultat 23,4 Nämndernas prognos -0,3 Gemensamma verksamheter -0,5 Skatteintäkter och utjämning 31,6 Finansnetto 1,9 Årets resultat 56,1 3
4 Verksamhetsuppföljning I oktoberrapporten görs årets sista bedömning av uppfyllnadsgraden för kommunfullmäktiges uppdrag innan den slutliga uppföljningen i årsrapporten. Av 26 uppdrag (bolagen ingår inte i oktoberrapporten) bedöms tre uppdrag bli helt uppfyllda, 17 uppdrag bedöms uppfyllas i hög grad och 6 uppdrag bli delvis uppfyllda. Sedan delårsrapporten har två uppdrag bedömts ha lägre uppfyllandegrad än i delårsrapporten. Bedömningen av uppdraget folkhälsa har sänkts från i hög grad till delvis. Detta beror på att folkhälsoprojekt och stödinsatser till föreningslivet inte kommer att kunna genomföras i den omfattning som prognostiserats i samband med delårsrapporten då personella resurser inte är tillräckliga. Även bedömningen av uppdraget hälsoskyddstillsyn och enskilda avlopp har sänkts från i hög grad till delvis uppfyllt. Detta beror på att verksamheten har varit underbemannad och att introduktionen av nya medarbetare har haft större påverkan på verksamheten än förväntat. Verksamheten har därför hamnat efter gällande avloppstillsynen och varit tvungna att nedprioritera uppföljningar av förbud som trätt ikraft och tillstånd som gått ut. Utöver dessa förändrade bedömningar av grunduppdrag har bland annat nedanstående händelser ägt rum sedan delårsrapporten. Den nya mötesplatsen för ungdomar i Tygrikeshallen öppnades den 31 oktober. Under hösten har paviljonger för att ersätta Lyckeskolan kommit på plats. Marks kommun fortsätter att anpassa verksamheten för ensamkommande asylsökande barn/ungdomar till det minskade antalet som anvisas till kommunen. Kommunfullmäktige beslutade i oktober 146/2017 Ensamkommande asylsökande som har blivit åldersuppskrivna till 18 år eller fyllt 18 år och befinner sig i en oavslutad asylprocess väljer som vuxna, enligt lagen om mottagande av asylsökande m.fl., att antingen acceptera det boende som Migrationsverket erbjuder eller att ordna eget boende, varigenom det ges möjlighet att bo kvar i kommunen. För det fall den ensamkommande asylsökande har anvisats till Marks kommun av Migrationsverket och fortfarande vistas i kommunen har socialnämnden, efter ansökan från den enskilde, att pröva om bistånd kan beviljas enligt 4 kap. 2 socialtjänstlagen. Barn- och utbildningsnämnden har att pröva om utbildning inom grundskola och gymnasieskola ska erbjudas dem. Beslutet gäller till och med
5 Ekonomisk redovisning Driftprognos Belopp i miljoner kronor (mnkr) Utfall Budget Prognos Budgetavvikelse 2017 prognos delår/okt Fullmäktige, partistöd och revision 4,6 4,8 4,6 0,2 0,1 Kommunstyrelsen 127,2 159,4 146,0 13,4 4,6 Barn- och utbildningsnämnden 771,8 786,6 789,8-3,2 2,0 Kultur- och fritidsnämnden *) 69,9 76,6 77,5-0,9-0,6 Miljönämnden 7,4 7,4 8,3-0,9-0,3 Plan- och byggnadsnämnden 8,7 10,2 10,4-0,2 0,3 Socialnämnden 314,8 335,0 342,2-7,2-6,0 Äldreomsorgsnämnden 411,1 446,7 446,7 0,0 0,0 Teknik- och servicenämnden 29,8 25,7 27,0-1,3 0,7 Valnämnden 0,1 0,1 0,1 0,0 0,0 Överförmyndarnämnden 2,9 2,6 2,8-0,2-0,1 Summa nämnder 1 763, , ,4-0,3 0,7 Pensioner 42,9 47,2 44,0 3,2 0,5 VA-verksamheten, skattefinansiering 0,0 3,7 0,0 3,7 0,0 Kommunreserven 0,0 4,4 0,0 4,4 0,0 Övriga verksamhetsposter -33,8-32,6-20,8-11,8-0,8 Gemensamma kostnader/intäkter 9,1 22,7 23,2-0,5-0,3 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER 1 772, , ,6-0,8 0,4 *) Kultur- och fritidsnämndens protokoll är inte justerat vid utskick av denna rapport till kommunstyrelsen. Årsprognos Prognosen för verksamhetens totala nettokostnader 2017 innebär ett budgetunderskott på 0,8 mnkr, vilket är 0,4 mnkr lägre än prognostiserat underskott i delårsrapporten. Detta förklaras i huvudsak av att nämndernas samlade prognos har förändrats från underskott om 1,8 mnkr i delårsrapporten till 0,3 mnkr. Mellan rapporterna har budget (0,8 mnkr) för familjecentrum Prisman flyttats från gemensamma verksamheter till Kulturoch fritidsnämnden. För kommunfullmäktige, partistöd och revision har prognosen för kostnaderna minskat med 0,1 mnkr jämfört med delårsprognosen. en förklaras i huvudsak av lägre kostnader för kommunfullmäktiges arvoden. 5
6 Kommunstyrelsen har ökat det prognostiserade överskottet från 8,8 mnkr till 13,4 mnkr. av prognosen förklaras av att personalkostnaderna beräknas bli 1,5 mnkr lägre än prognosen i delåret med anledning av att planerade rekryteringar dragit ut något på tiden samt att kompensbehov utreds kring vissa tjänster. Intäktsprognosen är sänkt med 1 mnkr eftersom en del av erhållen schablonersättning från Migrationsverket fördelats till barn- och utbildningsnämnden och socialnämnden. Prognosen för övriga kostnaderna är 4 mnkr lägre jämfört med delårsprognosen vilket huvudsakligen förklaras av lägre kostnader inom IT-verksamheten där tidigare planerade satsningar och projekt nu ej bedöms ske i år. Barn- och utbildningsnämnden prognostiserar ett budgetunderskott om 3,2 mnkr vilket innebär en förändring om 2,0 mnkr från delårets bedömning om 5,2 mnkr i underskott. Prognosen för nämndens intäkter är höjd med 8,0 mnkr. Merparten av ökningen är hänförlig till ersättning från Migrationsverket för utbildning av asylsökande under Ersättningen berör framförallt verksamheterna grundskola och gymnasieskola. Prognosen för personalkostnaderna är 3,7 mnkr högre i jämförelse med delårsprognosen, ökningen fördelar sig på flera verksamheter men återfinns framförallt i grundskolan. Nämndens prognos för de övriga kostnaderna är ökad med 2,3 mnkr sedan delårsrapporten och 1 mnkr av ökningen avser ökade kostnader för etablering av tillfälliga lokaler i Fritsla. Resterande del av ökningen avser främst inköp av läromedel och läroverktyg till förskola och grundskola. Kultur- och fritidsnämnden prognostiserar ett underskott om 0,9 mnkr att jämföra med 1,1 mnkr i delåret. Nämndens budget är sedan delårsrapporten ökad med 0,8 mnkr hänförligt till familjecentrum Prisman. Arrangemang står för merparten av underskottet med 0,7 mnkr. Socialnämnden har ökat det i delåret prognostiserade underskottet om 1,2 mnkr till 7,2 mnkr. Intäkterna lämnas med en i stort sett oförändrad prognos som innebär budgetöverskott om 9,2 mnkr. Personalkostnaderna visar ett 1,2 mnkr lägre underskott mot budget än i delåret medan prognosen för de övriga kostnaderna är ökad med 7,1 mnkr vilket innebär att de nu prognostisereras till ett underskott om 11,5 mnkr. Orsaken till förändringen är främst högre kostnader för köpta vårdplatser, utbetalt försörjningsstöd, personlig assistans och inhyrd personal. Sett till huvudverksamheter återfinns merparten av de ökade kostnaderna inom individ- och familjeomsorgen där underskottet nu prognostiseras till 13,9 mnkr att jämföra med 10,0 mnkr i delårsprognosen. Teknik- och servicenämndens prognostiserade underskott i förhållande till budget om 1,3 mnkr vilket kan jämföras med ett underskott om 2,0 mnkr i delåret. Avvikelsen beror främst på minskade kostnader inom gata- /parkverksamheten där prognosen justerats med just 0,7 mnkr. Anledningen till justeringen är att personalen i större utsträckning än tidigare förutspått arbetar med investeringsprojekt och därmed ej belastar driften. Lokalförsörjning prognostiserar precis som i delåret ett underskott med 2,0 mnkr. 6
7 För övriga nämnder har inga eller endast mindre justeringar av prognoserna gjorts jämfört med delårsrapporten. Prognosen för de gemensamma verksamheterna innebär ett budgetunderskott om 0,5 mnkr. I delårsprognosen var motsvarande avvikelse ett överskott om 0,7 mnkr då ingick emellertid budgeten för Prisman som beskrivits under kultur- och fritidsnämnden. Övriga skillnader mot delårsprognosen är att pensionskostnaderna bedöms bli 0,5 mnkr lägre samtidigt som årets prognostiserade kostnader för rivning av byggnader samt den nya tillfälliga högstadieskola på Saharaområdet i Kinna har sänkts med 2 mnkr till 6,9 mnkr. Vissa byggnader har ej kunnat rivas som planerat eftersom de används i verksamheten. Sedan delårsrapporten har en nedskrivning av byggnadsvärdet på fastigheten Bonared 1:59 i Hyssna medfört en kostnad om 2,4 mnkr. 7
8 Nämndernas oktoberprognos 2017 jämfört med helårsutfall 2016 av budget av utfall 6,0% 5,0% 4,0% 3,0% 2,0% 2,1% 3,1% 2,2% 4,2% 4,1% 4,0% 3,6% 2,7% 2,5% 3,2% 5,2% 2,8% 2,8% 1,0% 0,0% -1,0% 2011/ / / / / / /2018-2,0% -1,7% Det prognostiserade utfallet för nämnderna i oktober 2017 jämfört med helårsutfallet 2016 innebär en nettokostnadsökning om 5,2 procent. I de senaste årens budgetprocesser har utgångspunkten i budgetarbetet varit att nämndernas ramar ökats med 1 procent. Utöver det har kommunfullmäktige beslutat om ytterligare satsningar för vissa av nämnderna. Mellan 2016 och 2017 ökade nämndernas totala budget med 3,2 procent. Nämndernas samlade prognos för 2017 är i sort sett enligt budget vilket om utvecklingen står sig året ut innebär att de till skillnad mot tidigare år går in i 2018 i nivå med budget. Tidigare år har nämnderna vid denna tidpunkt prognostiserat överskott vilket inneburit att de kunnat öka sina kostnader mer procentuellt än budgetens uppräkning. I förslaget om budgetramarna för 2018 till kommunfullmäktige är ökningen 2,8 procent. Utvecklingen med kostnader som ökar i en snabbare takt än budget är inte hållbar i längden och det är därför av största vikt att nämnderna anpassar sig till de budgetramar som kommunfullmäktige fastställer. 8
9 Resultatprognos Belopp i miljoner kronor (mnkr) Utfall 2016 Budget 2017 Prognos 2017 Budgetavvikelse 2017 delår/ okt Nettokostnader exkl avskrivning -1711,1-1824,8-1826,1-1,3 0,4 Avskrivningar -61,5-53,0-52,5 0,5 0,0 Verksamhetens nettokostnader , , ,6-0,8 0,4 Skatteintäkter 1 392, , ,1 4,5 1,5 Utjämning 475,6 453,3 480,3 27,0-0,3 S:a skatter och utjämning 1 868, , ,5 31,6 1,2 Finansiella intäkter 6,6 4,9 6,4 1,5-0,1 Finansiella kostnader -1,9-2,6-2,2 0,4 0,1 Finansnetto 4,6 2,3 4,2 1,9 0,0 S:a skatter, utjämning o finansnetto 1 872, , ,7 33,5 1,2 RESULTAT 100,3 23,4 56,1 32,7 1,5 Verksamhetens prognostiserade nettokostnader har minskat med 0,4 mnkr jämfört med delårsrapporten (för förklaring se sidan 5-7) vilket innebär en budgetavvikelse på -0,8 mnkr. Sveriges kommuner och landsting (SKL) presenterade en ny prognos för skatteintäkter, intäkter via utjämningssystemet och fastighetsavgift den 28 september. Prognosen innebar att intäkterna räknats upp med 1,5 mnkr jämfört med i delårsrapporten samtidigt har prognosen för den del statsbidraget välfärdsmiljarderna som redovisas utanför prognosen justerats ner med drygt 0,2 mnkr. I förhållande till budget innebär prognosen ett överskott om 31,6 mnkr vilket utgörs av dels ovanstående del av välfärdsmiljarderna som ej budgeterats, knappt 13 mnkr, av ökad befolkning den 1 november 2016 i relation till budgeterad nivå, drygt 12 mnkr, medan resterande del av överskottet, 5 mnkr, tillskrivs stärkt konjunktur/skatteunderlag. Prognosen för finansnettot är oförändrat jämfört med delåret, budgetöverskott med 1,9 mnkr. Kommunens resultat beräknas till 56,1 mnkr, vilket är 32,7 mnkr över budget och 1,5 mnkr högre än i delårsprognosen. 9
OKTOBERRAPPORT Årsprognos för 2016 Marks kommun. Beslutad av kommunstyrelsen
OKTOBERRAPPORT Årsprognos för Marks kommun Beslutad av kommunstyrelsen -11-30 Innehåll Innehåll... 2 Inledning och sammanfattning... 3 Verksamhetsuppföljning... 4 Ekonomi... 5 Marks ekonomi i jämförelse
Läs merOKTOBERRAPPORT 2015. Årsprognos för 2015 Marks kommun
OKTOBERRAPPORT Årsprognos för Marks kommun Fastställd av kommunstyrelsen -11-25, 156/ Innehåll Innehåll... 2 Inledning och sammanfattning... 3 Ekonomi... 4 Marks ekonomi i jämförelse... 4 Driftredovisning...
Läs merOKTOBERRAPPORT Årsprognos för 2013 Marks kommun. Fastställd av kommunstyrelsen
OKTOBERRAPPORT Årsprognos för Marks kommun Fastställd av kommunstyrelsen -11-27 Innehåll Innehåll... 2 Inledning och sammanfattning... 3 Ekonomi... 4 Ekonomiska trender... 4 Driftredovisning... 5 Resultaträkning...
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
Granskningsrapport Richard Vahul Jenny Nyholm Granskning av delårsrapport 2016 Nynäshamns kommun Granskning av delårsrapport 2016 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund
Läs merOKTOBERRAPPORT Årsprognos för 2014 Marks kommun. Beslutad av kommunstyrelsen
OKTOBERRAPPORT 2014 Årsprognos för 2014 Marks kommun Beslutad av kommunstyrelsen 2014-11-26 Innehåll Innehåll... 2 Inledning och sammanfattning... 3 Ekonomi... 4 Ekonomiska trender... 4 Marks ekonomi i
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
Granskningsrapport Anna Carlénius Revisionskonsult Conny Erkheikki Auktoriserad revisor Granskning av delårsrapport 2016 Pajala kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1
Läs merBoksluts- kommuniké 2007
s- kommuniké Sammantaget blev det ekonomiska resultatet i Södertälje kommun och Telgekoncernen positivt, enligt det preliminära bokslutet. År var målet för god ekonomisk hushållning i kommunen ett positivt
Läs merOKTOBERRAPPORT 2012. Verksamhet Miljönämnden samt plan- och byggnadsnämnden
Oktoberrapporten är en avstämning av verksamhetsförändringar och av den ekonomiska prognos som lämnades i delårsrapporten efter augusti. Verksamhet Miljönämnden samt plan- och byggnadsnämnden har på grund
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
Granskningsrapport Per Ståhlberg Certifierad kommunal revisor Granskning av delårsrapport 2016 Jokkmokks kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,
Läs merDelårsrapport augusti Överförmyndarnämnden Delår
Delårsrapport augusti 2018 Överförmyndarnämnden Delår 2 2018 Innehållsförteckning 1 Viktiga och intressanta händelser ur ett medborgar/brukarperspektiv... 3 2 Verksamhet... 4 2.1 Uppföljning av grunduppdrag...
Läs merRevisionsrapport. Delårsrapport Smedjebackens kommun. Oktober Robert Heed
Revisionsrapport Delårsrapport 2009 Smedjebackens kommun Oktober 2009 Robert Heed Innehållsförteckning 1 Sammanfattning...2 2 Inledning...3 2.1 Bakgrund...3 2.2 Syfte, revisionsfråga och avgränsning...3
Läs merGranskning av delårsrapport 2014
Granskningsrapport Granskning av delårsrapport 2014 Höörs kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning 2 2.3 Revisionskriterier
Läs mer30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN
30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KOMMUNINFORMATION
Läs merGranskning av delårsrapport 2015
Granskningsrapport Fredrik Ottosson Bengt-Åke Hägg Lotten Lasson Granskning av delårsrapport 2015 Höörs kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,
Läs merBudget 2011 Prognos 2011 Avvikelse
Kommunstyrelsen Ekonomisk rapport per -05-31 Driftredovisning Tkr Budget Prognos Avvikelse Kommunstyrelsen 81690 81690 - HUL - - - Barn- och utbildningsnämnden 188865 188865 - Socialnämnden 184123 183623
Läs merTjänsteskrivelse Månadsuppföljning efter oktober 2011
KRISTINA DAHL SID 1/8 CONTROLLER KRISTINA.DAHL@VALLENTUNA.SE KOMMUNSTYRELSEN Tjänsteskrivelse Månadsuppföljning efter oktober 2011 Förslag till beslut Kommunstyrelsen noterar informationen och godkänner
Läs merEkonomisk rapport april 2019
TJÄNSTESKRIVELSE Tyresö kommun 2019-04-24 Kommunstyrelseförvaltningen 1 (3) Torstein Tysklind Ekonomichef 08-578 29730 torstein.tysklind@tyreso.se Diarienummer 2019/KS 0022 001 Kommunledningsutskottet
Läs mer31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN
31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KS 2014-10-01 KOMMUNINFORMATION
Läs merLaholms kommun. Rapport från granskning av årsbokslut Magnus Helmfrid Lina Josefsson Sofie Gydell
Laholms kommun Rapport från granskning av årsbokslut 2016 Magnus Helmfrid Lina Josefsson Sofie Gydell Resultatanalys 30,6 Kommunens totala utfall i jämförelse med budget och föregående år (mnkr) 19,5 13,1
Läs merMånadsrapport februari
2012-03-29 1 (7) Kommunstyrelsen Månadsrapport februari Beslutsunderlag Kommunkontorets skrivelse den 29 mars 2012. Sammanfattning Stadens resultat uppgick efter februari månad till 23,9 mnkr, vilket är
Läs merGranskning av delårsrapport 2014
Granskningsrapport Anna Carlénius Revisionskonsult Conny Erheikki Auktoriserad revisor Granskning av delårsrapport Pajala kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 1. Inledning 2 1.1 Bakgrund
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2011 Emmaboda kommun Caroline Liljebjörn 11 oktober 2011 Granskning av delårsrapport 2011 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1
Läs mer53e VALLENTUNA KOMMUN. iirendet i korthet. Månadsuppföljning februari 2013, samtl ga nämnder (KS ) Propositionsordning. Handlingar.
VALLENTUNA KOMMUN Kom mu nstyrelsens a rbetsutskott Sa m ma nträdesprotokol I 20L3-03-2L 12 (16) 53e Månadsuppföljning februari, samtl ga nämnder (KS.093) Beslut Arbetsutskottet föreslår att: Kommunstyrelsen
Läs mer31 AUGUSTI 2015 VILHELMINA KOMMUN
31 AUGUSTI 2015 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KOMMUNINFORMATION
Läs merÖversiktlig granskning av delårsrapport 2014
Revisionsrapport Caroline Liljebjörn 29 augusti 2014 Översiktlig granskning av delårsrapport 2014 Torsås kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,
Läs merKS/2018: Ekonomiavdelningen. Handläggare Per Malmquist Tel Kommunstyrelsen. Kommunens månadsrapport per oktober 2018
Handläggare Per Malmquist Tel. 0152-293 48 Kommunstyrelsen Kommunens månadsrapport per oktober 2018 Driftredovisning Driftredovisningen omfattar ekonomiskt utfall för aktuell uppföljningsperiod samt helårsprognos.
Läs merEkonomisk prognos Hälsa-, vård- och omsorgsnämnden
Ekonomisk prognos 2019 Hälsa-, vård- och omsorgsnämnden Innehållsförteckning Sammanfattning...3 Ekonomisk utveckling under året...4 Budgetavvikelse...4 Verksamhetsmått...4 Analys av avvikelse i förhållande
Läs merGranskning av delårsrapport 2013
Revisionsrapport Caroline Liljebjörn Kristina Lindhe 21 oktober 2013 Granskning av delårsrapport 2013 Emmaboda kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2
Läs merRevisionsrapport. Delårsrapport Söderhamns kommun. Oktober Robert Heed Hanna Franck
Revisionsrapport Oktober 2010 Robert Heed Hanna Franck Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning...1 2 Inledning...1 2.1 Bakgrund...1 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning...2 2.3 Revisionskriterier...2
Läs merGranskning av delårsrapport 2014
Granskningsrapport Anna Carlénius Revisionskonsult Conny Erkheikki Auktoriserad revisor Granskning av delårsrapport 2014 Övertorneå kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning
Läs merUppdrag till kommunstyrelsen och nämnderna att lägga fram underlag till direktiv för budget 2020 och plan 2021
DANDERYDS KOMMUN Majoritetsförslag 1 (7) Kommunstyrelsen Uppdrag till kommunstyrelsen och nämnderna att lägga fram underlag till direktiv för budget 2020 och plan 2021 Majoriteten har tagit fram ett inriktningsförslag
Läs merPreliminär Bokslutsrapport December 2016
Preliminär Bokslutsrapport December 2016 Resultatet uppgår till 59 mkr Nämndernas resultat är sammanlagt 22 mkr bättre än budget Kommunen har investerat för 175 mkr. Samtliga fyra finansiella mål nås.
Läs merTertialrapport 1/1 30/4. Fastställt av : Kommunfullmäktige Datum: 2015-06-17 Dnr: ATVKS 2015-00383 042
Tertialrapport 1/1 30/4 2015 Fastställt av : Kommunfullmäktige : 2015-06-17 Dnr: ATVKS 2015-00383 042 TERTIALRAPPORT Sida 3(15) Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse... 5 Resultat och balans...
Läs merEkonomisk rapport per
Övergripande ekonomiska händelser Det budgeterade resultatet för år uppgår till +20 000 tkr. Uppföljningen per den 31 oktober prognostiserar ett helårsresultat på +47 900 tkr. Nämnderna rapporterar totalt
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
KS/2015:287 Granskningsrapport Anders Rabb Auktoriserad revisor Certifierad kommunal revisor Sofia Nylund Ebba Lind Fredrik Jehrén Simon Löwenthal Granskning av delårsrapport 2016 Solna Stad Granskning
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
Revisionsrapport Rebecca Lindström Certifierad kommunal revisor Granskning av delårsrapport 2016 Mönsterås kommun Innehållsförteckning 1. Sammanfattande bedömning 1 2. Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,
Läs merKS/2018: Ekonomiavdelningen. Handläggare Siv Jansson Tel Kommunstyrelsen. Kommunens månadsrapport per september 2018
Handläggare Siv Jansson Tel. 0152-294 21 Kommunstyrelsen Kommunens månadsrapport per september 2018 Driftredovisning Driftredovisningen omfattar ekonomiskt utfall för aktuell uppföljningsperiod samt helårsprognos.
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
Granskningsrapport Conny Erkheikki Granskning av delårsrapport 2016 Gällivare kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2013 Ekerö kommun Anders Hägg Marlene Bernfalk Samir Sandberg Oktober 2013 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 3 2 Inledning 4 2.1 Bakgrund 4 2.2
Läs merInformation om preliminär bokslutrapport 2017
Kommunstyrelsens arbetsutskott SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 2018-01-29 16 Information om preliminär bokslutrapport 2017 KS 2018/3 Beslut Kommunstyrelsen noterar informationen. Sammanfattning av ärendet Ekonomikontoret
Läs merUppföljning per 2006-03-31
Uppföljning per -03-31 Ekonomisk rapport Det budgeterade resultatet för år uppgår till +20 849. Uppföljningen per den 31 mars prognostiserar ett helårsresultat på +32 677. Nämnderna rapporterar totalt
Läs merMånadsrapport. Landstinget Blekinge oktober 2016 Ärendenr 2016/01466
Månadsrapport Landstinget Blekinge oktober 2016 Ärendenr 2016/01466 1 Landstinget Blekinge Christer Rosenquist 2016-11-14 Ärendenr 2016/01466 Dokumentnr 2016/01466-1 Landstingsstyrelsen Månadsrapport oktober
Läs merEkonomirapport 2014 efter januari månad
Ekonomichef Anders Björlin 0490-25 41 07 anders.bjorlin@vastervik.se 2014-02-20 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2014 efter januari månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda dokumentet
Läs merEkonomirapport 2014 efter februari månad
Ekonomichef Anders Björlin 0490-25 41 07 anders.bjorlin@vastervik.se 2014-03-20 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2014 efter februari månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport* Granskning av delårsrapport Tyresö kommun September 2007 Anders Hägg Frida Enocksson Jonas Eriksson *connectedthinking Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning...3 2 Inledning...5
Läs merEkonomisk rapport per
Ekonomisk rapport per -10-31 Övergripande ekonomiska händelser Driftbudgetavräkning Det budgeterade resultatet för år uppgår till 27 134. Uppföljningen per den 31 oktober prognostiserar ett helårsresultat
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012-08-31 Smedjebackens kommun Malin Liljeblad Godkänd revisor Fredrik Winter Revisor Oktober 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning
Läs merRevisionsrapport. Delårsrapport Krokoms kommun Anneth Nyqvist
Revisionsrapport 2010-06-30 Anneth Nyqvist 0 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning... 1 2 Inledning... 2 2.1 Bakgrund... 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning... 2 2.3 Revisionskriterier...
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2013 Övertorneå kommun Anna Carlénius Revisionskonsult Per Ståhlberg Certifierad kommunal revisor Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning
Läs mer15. Ekonomisk månadsrapport för kommunen januari - mars 2015 Dnr 2015/94-042
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsen 18 (27) 2015-04-27 Ks 15. Ekonomisk månadsrapport för kommunen januari - mars 2015 Dnr 2015/94-042 I enlighet med kommunfullmäktiges beslut av strategisk plan följer
Läs merGranskning av delårs- rapport 2012
Revisionsrapport Granskning av delårs- rapport 2012 Karlstads kommun Daniel Brandt Stefan Fredriksson Lars Dahlin Maria Jäger Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund
Läs merÅrets resultat och budgetavvikelser
Årets resultat och budgetavvikelser Årets första uppföljning för perioden januari mars med årsprognos visar på ett resultat på 20,6 mnkr vilket är 15,6 mnkr bättre än budget. Avvikelser mellan prognos
Läs merGranskning av delårsrapport 2018
www.pwc.se Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2018 Carl-Magnus Stenehav Certifierad kommunal revisor Marcus Madar Oktober 2018 Innehåll 1. Sammanfattning... 2 2. Inledning... 3 2.1. Bakgrund...
Läs merÖversiktlig granskning av delårsrapport 2014
www.pwc.com/se Carl-Stefan von Engeström Mazén Sliwa Roger Burström Oktober 2014 Översiktlig granskning av delårsrapport 2014 Tierps kommun pwc Innehåll Syfte, revisionsfrågor, metod och avgränsning Delårsrapportens
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2013 Pajala kommun Anna Carlénius Revisionskonsult Per Ståhlberg Certifierad kommunal revisor Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning
Läs merUPPFÖLJNING. Per 31 oktober Svalövs kommun. Till KS
UPPFÖLJNING Per 3 oktober 26 Svalövs kommun. Till KS 625 2 Innehållsförteckning Inledning 2. Kommunens ekonomi. Utfall per 3 oktober 2 2. Kommunens ekonomi. Prognos för helår 2 3. Integrationsprojekt 6
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
Granskningsrapport Sofia Nylund Ebba Lind Charlotta Franklin Simon Löwenthal Granskning av delårsrapport Håbo kommun Granskning av delårsrapport Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning
Läs merEkonomisk månadsrapport januari mars 2017
1 (5) Kommunstyrelsens kontor 24.04.17 Ekonomisk månadsrapport januari mars 2017 Månadsrapportens syfte är att ge en översiktlig och kortfattad bild av kommunens ekonomiska situation och utveckling löpande
Läs merMotala kommun. Rapport avseende granskning av delårsbokslut per Revision KPMG AB Antal sidor: 5
Rapport avseende granskning av delårsbokslut per 2016-08-31 Revision KPMG AB Antal sidor: 5 Innehåll 1. Inledning 1 2. Granskningens syfte 1 3. Delårsrapport 1 4. Ansvarig nämnd 1 5. Bedömning 2 6. Sammanfattning
Läs merGranskning av delårsrapport 2014
Granskningsrapport Caroline Liljebjörn Granskning av delårsrapport 2014 Emmaboda kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning
Läs merGranskning av delårsrapport 2014
Granskningsrapport Caroline Liljebjörn Granskning av delårsrapport 2014 Vimmerby kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning
Läs merVERKSAMHETSUPPFÖLJNING JANUARI SEPTEMBER 2009 EKONOMI och FINANS
Datum 2009-10-19 VERKSAMHETSUPPFÖLJNING JANUARI SEPTEMBER 2009 EKONOMI och FINANS SAMMANFATTNING Prognosen för helåret visar på ett överskott med 59,4 mnkr gentemot balanskravet. Det är en förbättring
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2011 Trelleborgs kommun Anders Thulin Bengt-Åke Hägg Alf Wahlgren Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,
Läs merGranskning av delårsrapport. Torsås kommun
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2013 Torsås kommun Åsa Bejvall augusti 2013 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning
Läs merMånadsuppföljning. April 2012
A Månadsuppföljning April 2012 2 Månadsuppföljning 1 januari 30 april 2012 Skatteunderlagsprognosen per april pekar mot ett överskott om ca 3,2 mkr för skatteintäkterna. Det är slutavräkningarna både för
Läs mer1 September
September 2019 2019 1 1 Sammanfattning Befolkningen uppgick efter vecka 39 till 162 728 vilket är 1 694 fler jämfört med årsskiftet. För september månad görs nu en helårsprognos och det är små förändringar
Läs merMånadsuppföljning januari mars 2018
Resultatet uppgår till 24 mkr för mars månad. Nettokostnaderna har t.o.m. mars tagit i anspråk 24 % av årsbudgeten. Riktpunkten är 25 %. Hittills under året har kommunen investerat för 46 mkr. Samtliga
Läs merEkonomisk månadsrapport juni 2019
DANDERYDS KOMMUN Tjänsteutlåtande 1 (8) Ekonomisk månadsrapport juni 2019 Kommunledningskontoret har upprättat en månadsrapport med en helårsprognos för 2019. Prognosen för kommunens resultat helåret 2019
Läs merGranskning av delårsrapport 2014
Granskningsrapport Caroline Liljebjörn 8 september 2014 Granskning av delårsrapport 2014 Borgholms kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor
Läs merDANDERYDS KOMMUN Kommunledningskontoret Datum Diarienummer KS 2018/0015 Joakim Nygren
Tjänsteutlåtande 1 (5) Delårsbokslut och prognos 2-2018 Ärende Kommunledningskontoret har upprättat förslag till delårsbokslut för första halvåret samt helårsprognos för 2018. Resultatet efter första halvåret
Läs merGranskning av delårsrapport 2015
Granskningsrapport Anna Carlénius Revisionskonsult Conny Erkheikki Auktoriserad revisor Granskning av delårsrapport 2015 Övertorneå kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 1.1 Bakgrund
Läs merMånadsrapport Piteå kommun januari september 2009
Datum -1-12 Sida 1 (8) Handläggare MÅNADSRAPPORT Version 1. Månadsrapport Piteå kommun januari september 2 Resultaträkning kommunen (TKR) jan-sep jan-aug Prognos jan-dec Budget jan-dec 28 Intäkter 273
Läs merLunds kommun. Översiktlig granskning av delårsrapport per Oktober 2014
Lunds kommun Översiktlig granskning av delårsrapport per 2014-08-31 Oktober 2014 Magnus Helmfrid Auktoriserad revisor / Certifierad kommunal yrkesrevisor Alexander Carlsson Auktoriserad revisor / Certifierad
Läs merBudget 2018 och plan
Budget 2018 och plan 2019 2021 7.1 OFÖRÄNDRAD SKATTESATS Verksamhetsplanen 2018 2021 bygger på en oförändrad skattesats på 21:87 kr. 7.2 SKATTEPROGNOS FÖR ALE KOMMUN Ale kommuns skatteprognos för åren
Läs merDelårsrapport : Trelleborgs kommun
Delårsrapport 1 - : Trelleborgs kommun 1 (6) Kommunfullmäktige Datum -04-30 Delårsrapport 1 - : Trelleborgs kommun Kommunfullmäktige 31 mars 1 Inledning I enlighet med kommunfullmäktigens beslut från november
Läs merEkonomisk månadsrapport januari februari 2017
1 (5) Kommunstyrelsens kontor 2017-03-24 Ekonomisk månadsrapport januari februari 2017 Månadsrapportens syfte är att ge en översiktlig och kortfattad bild av kommunens ekonomiska situation och utveckling
Läs merGranskning av delårsrapport 2014
Granskningsrapport Sofia Nylund Anders Rabb Anders Haglund Granskning av delårsrapport 2014 Sollentuna kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 1.1 Bakgrund 2 1.2 Syfte, revisionsfrågor
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport Staffanstorps kommun Carl-Gustaf Folkeson Emelie Lönnblad Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor
Läs merREVISIONSRAPPORT Granskning av delårsrapport per 31 augusti Eskilstuna Kommun. Utförd av Katarina Nygren Maria Junkrans Andreas Pettersson
REVISIONSRAPPORT Granskning av delårsrapport per 31 augusti 2010 Eskilstuna Kommun Utförd av Katarina Nygren Maria Junkrans Andreas Pettersson Innehållsförteckning 1 SAMMANFATTNING... 3 2 INLEDNING...
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
Granskningsrapport Granskning av delårsrapport 2016 Sollefteå kommun Anneth Nyqvist PerÅke Brunström Certifierade kommunala revisorer Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2013 Kalix kommun Anna Carlénius Revisionskonsult Per Ståhlberg Certifierad kommunal revisor Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2
Läs merGranskning av delårsrapport 2014
Granskningsrapport Carl-Gustaf Folkeson Bengt-Åke Hägg Lotten Lasson Granskning av delårsrapport 2014 Staffanstorps kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2
Läs merEkonomisk prognos efter oktober 2017
TJÄNSTESKRIVELSE Handläggare Datum Ärendebeteckning Maria Engblom -10-12 SKDN /0046 0480-45 29 02 Södermöre kommundelsnämnd Ekonomisk prognos efter oktober Förslag till beslut Södermöre kommundelsnämnd
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012 Trelleborgs kommun Bengt-Åke Hägg Alf Wahlgren Emelie Lönnblad Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,
Läs merMånadsrapport per april 2016 med årsprognos för Täby kommun
KOMMUNLEDNINGSKONTORET Gunvor Lindberg Kommunstyrelsen 2016-06-07 Månadsrapport per april 2016 med årsprognos för Täby kommun Det prognostiserat resultat för år 2016 som baseras på utfallet per april uppgår
Läs merGranskning av delårsrapport 2014
Granskningsrapport Hanna Holmberg Richard Vahul Granskning av delårsrapport 2014 Nynäshamns kommun Granskning av delårsrapport 2014 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund
Läs merBokslutsprognos
Missiv 1(3) Kommunstyrelsens förvaltning Datum Diarienummer 2019-05-16 KS/2019:5 Handläggare Stefan Knutsson Tfn 0142-858 83 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2019-04-30 Sammanfattning Budgeterat resultat
Läs merMånadsrapport Piteå kommun januari mars 2010
Datum -04-16 Sida 1 (8) Handläggare MÅNADSRAPPORT Version 1.0 Månadsrapport Piteå kommun januari mars 2 Resultaträkning kommunen (TKR) jan-mar jan-feb Prognos helår Budget jan-dec 2009 Intäkter 101 851
Läs merDelårsrapport för Linköpings kommun per den 31 augusti med prognos för helår 2017
Tjänsteskrivelse 1 (7) Kommunledningsförvaltningen Birgitta Hammar 2017-10-04 Dnr KS 2017-821 Kommunstyrelsen Delårsrapport för Linköpings kommun per den 31 augusti med prognos för helår 2017 Förslag till
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
Granskningsrapport Anders Rabb Auktoriserad revisor Certifierad kommunal revisor Sofia Nylund Sandra Feiff Jessica Nordahl Granskning av delårsrapport 2016 Sollentuna kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande
Läs merPeriodrapport Ekonomisk sammanfattning April
Periodrapport Ekonomisk sammanfattning April 2015 Ekonomi l Resultat januari april 37 mnkr (67mnkr) l Nettokostnadsökning 8,1 % (1,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,7 % (4,9 %) l Helårsprognos 170 mnkr
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
Granskningsrapport Caroline Liljebjörn Certifierad kommunal revisor Elin Petersson Revisionskonsult 1 november 2016 Granskning av delårsrapport 2016 Borgholms kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande
Läs merMånadsrapport mars 2013
Månadsrapport mars Ekonomiskt resultat -03-31 67,1 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med mars uppgår till 67,1 mkr. För motsvarande period 2012 var resultatet 3,4
Läs merBokslutsprognos 2013-10-31
1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Handläggare Chris Tevell/Maria Åhström Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2013-10-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt mål och budget för år 2013
Läs merDelårsrapport 1 per mars 2017 för kommun och bolag
TJÄNSTEUTLÅTANDE 2017-05-15 Handläggare: Håkan Wahlgren Telefon: 0176-712 60 E-post: hakan.wahlgren@norrtalje.se Till Kommunstyrelsens arbetsutskott Delårsrapport 1 per mars 2017 för kommun och bolag Förslag
Läs merMånadsuppföljning. Maj 2012
A Månadsuppföljning Maj 2012 2 Månadsuppföljning 1 januari 31 maj 2012 Skatteunderlagsprognosen per april pekar mot ett överskott om ca 3,2 mkr för skatteintäkterna. Det är slutavräkningarna både för 2011
Läs merGranskning av delårsrapport 2017
www.pwc.se Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2017 Anna Carlénius Revisionskonsult September 2017 Innehåll 1. Sammanfattning... 2 2. Inledning... 3 2.1. Bakgrund... 3 2.2. Syfte och revisionsfrågor...
Läs merTjänsteskrivelse. Utfallsprognos mars 2014
SIGNERAD 2014-03-27 Malmö stad Stadskontoret 1 (2) Datum 2014-03-27 Handläggare Mats Hansson Budgetchef mats.r.hansson@malmo.se Tjänsteskrivelse Utfallsprognos mars 2014 STK-2014-409 Sammanfattning Årets
Läs mer2013-03-22. Kommunstyrelsen. Månadsrapport februari 2013 Dnr KS/2013:54
2013-03-22 Kommunstyrelsen Månadsrapport februari 2013 Dnr KS/2013:54 Ärendet Kommunstyrelsen ställer krav på information månatligen om nämndernas/kontorens och stadens resultat för perioden samt prognos
Läs merMånadsuppföljning ekonomi per juli 2016
Datum: -08-18 Handläggare: Dan Sjöholm Direktnr: 6616 Beteckning: SN.045 Månadsuppföljning ekonomi per juli Socialförvaltningen totalt (%) Prognos Avvikelse prognos/ budget Verksamhetens intäkter 235 986
Läs mer