Månadsrapport per februari 2016 för kommun och bolag
|
|
- Ove Bergström
- för 8 år sedan
- Visningar:
Transkript
1 TJÄNSTEUTLÅTANDE Handläggare: Håkan Wahlgren Tel: E-post: Till Kommunstyrelsens arbetsutskott Månadsrapport per februari 2016 för kommun och bolag Förslag till beslut Kommunstyrelsens arbetsutskott föreslår kommunstyrelsen besluta 1. Godkänna månadsrapport för februari Ge i uppdrag till nämnder med underskott att återkomma i delårsrapport 1 med åtgärder och konsekvenser för att undvika underskott. 3. Överlämna rapporten till kommunfullmäktige för kännedom Ulla-Marie Hellenberg Kommundirektör Annica Johansson t.f. Ekonomichef Sammanfattning Kommunens prognostiserade resultat för 2016 uppgår till -11,0 mnkr före balanskravsjusteringar och +4,0 mnkr efter justeringar, vilket är en negativ avvikelse mot budget med mnkr. Prognostiserat resultat enligt balanskrav pekar på ett utfall om +0,1 % av verksamhetens nettokostnad. Budgeterat resultat enligt balanskrav motsvarar +1,0 %. Nämnderna prognostiserar ett underskott med -26,4 mnkr. Lokalbanken prognostiserar underskott med -1,6 mnkr. Eventuella exploaterings- och reavinster har ej prognostiserats per februari. Enligt SKLs senaste skatteprognos ökar intäkterna med +23,3 mnkr. Kommunens finansnetto beräknas minska med -2,9 mnkr bland annat på grund av negativa effekter av negativ Stibor ränta samt tidigareläggning av planerad nyupplåning. Centrala verksamhetskostnader påverkas negativt med -12,5 mnkr där pensioner står för -10 mnkr. Senaste skatteprognosen bridrar med ökade intäkter motsvarande 23,3 mnkr, prognosen bedöms som osäker av SKL. P O S T AD R E S S B E S Ö K S AD R E S S T E L E F O N E - P O S T P LUSGIRO Box 803, Norrtälje Estunavägen O R G A N I S AT I O N S N U M M E R T E L E F AX W E B B B A N K G I R O norrtalje.se
2 Tiohundra AB prognostiserar ett underskott med -55,2 mnkr. I prognosen ingår ökade pensionskostnader med 63,3 mnkr på grund av sänkt diskonteringsränta. Beslut om aktieägartillskott beräknas fattas i kommunens och landstigets årsredovisningar i maj. Norrtälje Kommunhuskoncerns resultat per februari uppgår till +26,5 mnkr före avskrivningar på övervärden och skatt. Prognos för helåret beräknas till +26,9 mnkr. Enligt budget lämnar NKAB utdelning om 5 mnkr till Norrtälje kommun. Därutöver finns utrymme för ytterligare utdelning från Roslagsbostäder om 7 mnkr om beslut om detta fattas av Kommunfullmäktige. Bakgrund Norrtälje kommun upprättar månads-, delårs eller årsbokslut enligt fastlagd tidplan. Koncernredovisning/sammanställd redovisning lämnas två gånger per år i samband med delårsrapport 2 och årsredovisning. Kommunen Resultaträkning totalt för kommunen, mnkr Budget Utfall Avv. Budget Prognos Prognos Resultaträkning (mnkr) jan-feb jan-feb helår helår avvikelse Summa nämnder -490,6-486,4 4, , ,9-26,4 Reserv ny befolkningsprognos -8,9-8,9 0,0 Summa KS centrala anslag -5,0 0,0 5,0-29,9-31,5-1,6 Summa nämnder inkl KS centrala anslag -495,5-486,4 9, , ,3-28,0 Centrala verksamhetskostnader och intäkter 34,8 31,5-3,2 205,0 192,5-12,5 Verksamhetens nettokostnad före avskrivn. -460,8-454,8 5, , ,8-40,5 Avskrivningar -25,0-22,9 2,1-150,0-155,0-5,0 Verksamhetens nettokostnad -485,8-477,8 8, , ,8-45,5 Skatteintäkter, statsbidrag mm 489,0 498,4 9, , ,0 23,3 Finansnetto 3,0 1,7-1,3 17,7 14,8-2,9 Årets resultat 6,1 22,4 16,2 14,1-11,0-25,1 Medel från resultatutjämningsreserv 0,0 0,0 0,0 15,0 15,0 0,0 Årets resultat enligt balanskrav 6,1 22,4 16,2 29,1 4,0-25,1 Årets resultat enligt balanskrav, % 4,7% 1,0% 0,1% Större avvikelser i prognosen: Nämnder -26,4 mnkr, (kommenteras nedan). Ökade stadsbidrag/skatteintäkter +23,3 mnkr. KS centrala anslag (lokalbank) -1,6 mnkr. Ökade pensionskostnader -10,0 mnkr. Kommunstyrelsens centrala anslag beräknas nyttjas under året. För närvarande finns 16,7 mnkr till kommunstyrelsens förfogande varav 5,0 mnkr för att finansiera drift av nyinvesteringar.
3 De centrala verksamhetskostnaderna beräknas få en negativ avvikelse med ca. -15,0 mnkr. Pensioner 10,0 mnkr samt förändring av avskrivningar- och internräntedebitering som påverkar centrala kostnader negativt med -5,0 mnkr. VA och Renhållningens negativa prognos om totalt -2,5 mnkr återförs bland centrala verksamhetkostnader. Resultaträkning nämnder Budget Utfall Avv. Budget Prognos Avv. Resultaträkning nämnder, mnkr jan-feb jan-feb helår helår Kommunstyrelse Intäkt 19,8 14,6-5,2 96,4 91,5-4,8 Kostnad -48,9-40,4 8,5-279,7-278,9 0,7 Netto -29,0-25,8 3,3-183,3-187,4-4,1 Överförmyndaren Intäkt 0,2 0,0-0,2 1,1 2,5 1,4 Kostnad -1,3-1,5-0,2-7,8-10,7-2,8 Netto -1,1-1,5-0,4-6,7-8,2-1,5 Kommunal revision Intäkt 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kostnad -0,3 0,0 0,2-1,5-1,5 0,0 Netto -0,3 0,0 0,2-1,5-1,5 0,0 Val- och förtroendemannanämnd Intäkt 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kostnad -0,1-0,1 0,0-0,4-0,5-0,1 Netto -0,1-0,1 0,0-0,4-0,5-0,1 Teknik- och klimatnämnd Intäkt 106,6 98,1-8,5 621,0 634,7 13,7 Kostnad -129,2-118,8 10,3-739,2-755,4-16,2 Netto -22,5-20,7 1,8-118,2-120,6-2,4 Bygg- och miljönämnd Intäkt 5,0 8,0 2,9 34,5 36,9 2,4 Kostnad -8,0-7,5 0,5-50,3-50,4-0,1 Netto -3,0 0,5 3,4-15,8-13,5 2,3 Kultur- och fritidsnämnd Intäkt 2,5 3,0 0,5 14,7 15,7 1,0 Kostnad -24,7-24,6 0,1-136,5-136,6-0,1 Netto -22,3-21,6 0,7-121,8-120,9 0,9 Socialnämnd Intäkt 6,5 20,7 14,2 38,9 40,3 1,4 Kostnad -39,1-57,5-18,4-237,6-247,1-9,5 Netto -32,6-36,8-4,2-198,7-206,8-8,1 Barn- och skolnämnd Intäkt 12,8 14,8 2,0 76,9 73,2-3,7 Kostnad -173,9-180,4-6, , ,4-1,2 Netto -161,1-165,6-4,5-994,4-999,2-4,8 Utbildningsnämnd Intäkt 4,7 1,0-3,7 28,4 23,4-5,0 Kostnad -47,3-42,8 4,5-284,7-288,3-3,6 Netto -42,6-41,8 0,7-256,3-264,9-8,6 Kommunalförbundet Sjukvård- Intäkt 0,0-0,3-0,3 0,0 0,0 0,0 och omsorg i Norrtälje Kostnad -176,1-172,5 3, , ,4 0,0 Netto -176,1-172,8 3, , ,4 0,0 Summa nämnder Intäkt 158,2 159,9 1,7 912,0 918,3 6,4 Kostnad -648,7-646,2 2, , ,2-32,7 Netto -490,6-486,4 4, , ,9-26,4
4 Kommentarer prognosavvikelser Kommunstyrelse -4,1 mnkr: Kommunfullmäktiges sammansättning har förändrats vilket medför ökade kostnader motsvarande 1,2 mnkr. IT-avdelningen prognostiserar underskott med -2,4 mnkr främst inom verksamhetsområde klient (inhyrning av datorer/ipad). Uppsagda avtal för postdistribution medför underskott med -0,5 mnkr. Kommunstyrelsekontoret uppdras att återkomma med förslag till åtgärder för att undvika underskott till delår 1. Överförmyndaren. -1,5 mnkr: Ett fortsatt ökat antal ärenden medför att prognosen 2016 avviker med -22%. Detta trots att verksamheten tillfördes 1,5 mnkr inför Teknik- och klimatnämnden. -2,4 mnkr: Taxefinansierad verksamhet VA och renhållning står för hela avvikelsen. Eventuella underskott finansieras över åren och påverkar inte årets resultat. Teknik- och Klimatnämnden uppdras att återkomma med förslag till åtgärder för att undvika underskott till delår 1. Bygg- och Miljönämnd +2,3 mnkr: Avgifter (intäkter) enligt plan- och bygglagen överstiger budget. Ett ärende till kommunfullmäktige förbereds för att föreslå sänkning av vissa avgifter. Hänsyn tas till att vissa centrala IT-kostnader kommer påföras nämnden Kultur- och fritidsnämnd +0,9 mnkr: Intäkter bad prognostiseras överstiga budget med +1,0 mnkr eller 9%. Socialnämnd -8,1 mnkr: Av underskottet kan -2,7 mnkr hänföras till Vård av barn och unga samt -6,7 mnkr till verksamheten Ekonomiskt bistånd. Av det totala underskottet motsvarar 2,6 mnkr kostnader i samband med ökad flyktingverksamhet. Socialnämnden uppdras att i delår 1 per mars återkomma med åtgärder för att redovisa en ekonomi i balans. Barn- och skolnämnd -4,8 mnkr: Ett överskott på +4,5 mnkr redovisas för fritidsverksamhet och färre elever inom grundsärskolan. Grundskola och förskola egen regi visar stort underskott. För 2016 prognostiseras ett underskott på 9,3 mnkr. Avvikelsen består till stor del av personalkostnader då organisationen är fortsatt för stor i förhållande till elevantalet. Nämnden uppdras att återkomma i delårapportmed åtgärder och konsekvenser för att reducera underskottet.
5 Utbildningsnämnden -8,6 mnkr: Egen regi verksamhet motsvarar ett underskott på -4,7 mnkr. Stor del av underskottet återfinns under Rodens gymnasiesärskola där elevantalet är lågt och personalkostnader höga. En beräknad ökning av antalet elever medför ökade kostnader för skolpeng motsvarande -1,1 mnkr. Ett centralt underskott motsvarande -2,6 mnkr förväntas åtgärdas tills delår 1. Nämnden uppdras att till delårsrapport 1 återkomma med förslag på åtgärder för att undvika underskott. Medlemsavgift till Kommunalförbundet Sjukvård och omsorg i Norrtälje +/- 0 mnkr: Här redovisas utbetalade driftbidrag till kommunalförbundet, eventuella avvikelser hanteras genom beslut om att tillföra ytterligare medel alternativt att återställa resultatet inom 3 år. Prognos Kommunalförbundets kommunala verksamheter -1,5 mnkr: Insatser i ordinärt boende avviker med -4,8 mnkr. Det är fler personer som beviljas fler hemtjänsttimmar än budgeterat. Detta är en medveten strategi för att dämpa behovet av särskilda boenden som dock bara prognostiserar överskott med +0,5 mnkr. Centralt redovisas ett prognostiserat överskott på +2,9 mnkr. Kommunalförbundet uppdras att komma med förslag till åtgärder för att undvika underskott alternativt förslag på hur underskottet återställs inom en treårsperiod. Riskbedömning SKL bedömer själva att den senaste skatteprognosen är osäker. Norrtälje kommuns skatteintäkt har ökat med +23,3 mnkr. Nämnder redovisar ett underskott på -26,4 mnkr per februari och uppdras att i delårsrapport 1 föreslå åtgärder och beskriva konsekvenser för att undvika/minimera underskottet. Exploateringsintäkter har inte budgeterats eller prognostiserats per februari. Detta kommer göras i delårsrapport 1 och kan förbättra resultatet. Tiohundra AB Tiohundra AB:s resultat per februari uppgår till -3,6 mnkr vilket är 3 mnkr högre än budgeterat. I resultatet ingår både retroaktiv ersättning från 2015 samt högre kostnad för pensioner. Helårsprognosen uppgår till -55,2 mnkr. I prognosen ingår ökade pensionskostnader med 63,3 mnkr till följd av sänkt diskonteringsränta i pensionssystemet. Denna kostnad förväntas täckas av aktieägartillskott direkt mot eget kapital. Beslut om aktieägartillskott beräknas fattas i kommunens och landstingets årsredovisningar i maj. Ett överskott om 8,1 mnkr förväntas till följd av retroaktiv ersättning från 2015 kopplat till det akutsomatiska avtalet.
6 Norrtälje kommunhuskoncern Norrtälje Kommunhuskoncernens resultat exklusive avskrivningar på övervärden och skatt uppgick till ca 26,5 mnkr per februari. Norrtälje Energi har stora delar av sitt resultat under vinterhalvåret. Roslagsbostäder redovisar en vinst från fastighetsförsäljningar om 14 mnkr. Prognosen för Kommunhuskoncernen uppgår till 26,9 mnkr före avskrivningar på övervärden och skatt. Prognosen för de fyra verksamhetsdrivande bolagen uppgår till totalt 41,9 mnkr före skatt, vilket överstiger det samlade avkastningskravet. Norrtälje Energi beräknas uppnå det resultatmål som satts för bolaget. Det samma gäller Roslagsbostäder. Prognosen för Campus Roslagen är negativ till följd av redovisningsmässig vinst av affärsuppgörelsen med Visma redan Bolaget redovisade merparten av hyresförhållandet med Visma avseende 2016 och 2017 som intäkt Med lämnade prognoser räcker Norrtälje Energis resultat till för att lämna koncernbidrag till moderbolaget för att även täcka Norrtälje Sportcentrums underskott. Roslagsbostäder har ett utrymme om 7 mnkr att lämna utdelning utöver det schablonberäknade koncernbidraget. Norrtälje kommunhuskoncernen har även ett krav i kommunens verksamhetsplan för att årligen lämna utdelning om 5 mnkr. Även detta täcks inom lämnade prognoser. Det finns även möjlighet att låta Campus Roslagen lämna utdelning, trots negativt resultat, då bolaget har ett stort fritt eget kapital. Det kräver dock upphävande av ett tidigare fullmäktigebeslut. NKAB-koncernen 2016 Tkr Utfall Budget Prognos Föreslaget Möjliga koncernbidrag och utdelning Resultat före disp och skatt feb helår feb resultatkrav netto att erhålla (+), att lämna (-) Norrtälje Kommunhus Norrtälje Sportcentrum AB Campus Roslagen AB Roslagsbostäder NEAB Delsumma * Det är möjligt att dela ut halva Roslagsbostäders vinst. Beslut om utdelning eller ej från RB påverkar koncernbidrag från Norrtälje Energi ** NKAB-koncernen förväntas lämna utdelning till Norrtälje kommun om 5 mnkr. Detta kan få skattekonsekvenser som inte är beaktade i beloppen ovan. Bolagsskatten är 22 %. Slut
Månadsrapport per maj 2016 för kommun och bolag
TJÄNSTEUTLÅTANDE 2016-08-12 Handläggare: Håkan Wahlgren Tel: 0176-712 60 E-post: hakan.wahlgren@norrtalje.se Till Kommunstyrelsens arbetsutskott Månadsrapport per maj 2016 för kommun och bolag Förslag
Läs merMånadsrapport per oktober 2016 för kommun och bolag
TJÄNSTEUTLÅTANDE 2016-12-14 Handläggare: Håkan Wahlgren Tel: 0176-712 60 E-post: hakan.wahlgren@norrtalje.se Till Kommunstyrelsens arbetsutskott Månadsrapport per oktober 2016 för kommun och bolag Förslag
Läs merMånadsrapport per februari 2017 för kommun och bolag
2017-03-31 Sid 1 av 6 Handläggare: Håkan Wahlgren Till Titel: Controller Kommunstyrelsens arbetsutskott E-post: Hakan.wahlgren@norrtalje.se Månadsrapport per februari 2017 för kommun och bolag Förslag
Läs merMånadsrapport per maj 2018 för kommun och bolag
2018-06-18 KS 18-1241 Sid 1 av 6 Handläggare: Håkan Wahlgren Till Titel: Koncerncontroller Kommunstyrelsens arbetsutskott E-post: Hakan.wahlgren@norrtalje.se Månadsrapport per maj 2018 för kommun och bolag
Läs merDelårsrapport 2 per augusti år 2017 för Norrtälje kommun, Kommunalförbundet Sjukvård och omsorg i Norrtälje, Tiohundra AB samt Norrtälje kommunhus AB
2017-10-16 KS 17-1456 Sid 1 av 5 Handläggare: Håkan Wahlgren Till Titel: Controller Kommunstyrelsens arbetsutskott E-post: hakan.wahlgren@norrtalje.se Delårsrapport 2 per augusti år 2017 för Norrtälje
Läs merDelårsrapport 1 per mars 2018 för kommun och bolag
Sid 1 av 7 Handläggare: Håkan Wahlgren Till Titel: Koncerncontroller Kommunstyrelsens arbetsutskott E-post: Hakan.wahlgren@norrtalje.se Delårsrapport 1 per mars 2018 för kommun och bolag Förslag till beslut
Läs merDelårsrapport 1 per mars 2017 för kommun och bolag
TJÄNSTEUTLÅTANDE 2017-05-15 Handläggare: Håkan Wahlgren Telefon: 0176-712 60 E-post: hakan.wahlgren@norrtalje.se Till Kommunstyrelsens arbetsutskott Delårsrapport 1 per mars 2017 för kommun och bolag Förslag
Läs merÅrsredovisning 2016 för Norrtälje kommun och Norrtälje kommunkoncern samt utdelning från de kommunala bolagen
2017-03-26 Sid 1 av 6 Handläggare: Håkan Wahlgren Till Titel: Controller Kommunstyrelsens arbetsutskott E-post: Hakan.wahlgren@norrtalje.se Årsredovisning 2016 för Norrtälje kommun och Norrtälje kommunkoncern
Läs merÅrsredovisning 2017 för Norrtälje kommun och Norrtälje kommunkoncern samt utdelning från de kommunala bolagen
Sid 1 av 6 Handläggare: Håkan Wahlgren Till Titel: Koncerncontroller Kommunstyrelsens arbetsutskott E-post: Hakan.wahlgren@norrtalje.se Årsredovisning 2017 för Norrtälje kommun och Norrtälje kommunkoncern
Läs merFörslag till Mål och Budget för budget år 2017 och plan år inklusive ersättning till utförare samt antagande av taxor och avgifter
Handläggare: Madelene Fredriksson Telefon: 0176-711 51 E-post: madelene.fredriksson@norrtalje.se Dnr: Till Kommunstyrelsens arbetsutskott Förslag till Mål och Budget för budget år 2017 och plan år 2018-2019
Läs merEkonomirapport 2016 efter mars månad
Tf Ekonomichef Christina Bäckström 0490-25 40 78 christina.backstrom@vastervik.se 2016-04-18 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2016 efter mars månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda
Läs merEkonomirapport 2014 efter januari månad
Ekonomichef Anders Björlin 0490-25 41 07 anders.bjorlin@vastervik.se 2014-02-20 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2014 efter januari månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda dokumentet
Läs merFörslag till Mål och Budget för budget år 2018 och plan år inklusive ersättning till utförare samt antagande av taxor och avgifter
2017-10-23 Sid 1 av 8 Handläggare: Madelene Fredriksson Till Titel: Planeringschef Kommunstyrelsens arbetsutskott E-post: Madelene.fredriksson@norrtalje.se Förslag till Mål och Budget 2018-2020 för budget
Läs merVerksamhetsplan & budget med taxor för 2019
12(44) 172 Dnr 2018-002046 041 Verksamhetsplan & budget 2019-2021 med taxor för 2019 Beslut föreslår: Kommunfullmäktige beslutar: 1. Antar kommunfullmäktiges övergripande mål för 2019-2021 enligt förslag
Läs merBokslutsprognos
Missiv 1(3) Datum Diarienummer 2018-11-12 KS/2018:5 Handläggare Stefan Knutsson Tfn 0142-858 83 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2018-10-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt Mål och budget för år
Läs merKS/2018: Ekonomiavdelningen. Handläggare Siv Jansson Tel Kommunstyrelsen. Kommunens månadsrapport per september 2018
Handläggare Siv Jansson Tel. 0152-294 21 Kommunstyrelsen Kommunens månadsrapport per september 2018 Driftredovisning Driftredovisningen omfattar ekonomiskt utfall för aktuell uppföljningsperiod samt helårsprognos.
Läs merKS/2018: Ekonomiavdelningen. Handläggare Per Malmquist Tel Kommunstyrelsen. Kommunens månadsrapport per oktober 2018
Handläggare Per Malmquist Tel. 0152-293 48 Kommunstyrelsen Kommunens månadsrapport per oktober 2018 Driftredovisning Driftredovisningen omfattar ekonomiskt utfall för aktuell uppföljningsperiod samt helårsprognos.
Läs merMånadsrapport februari
2012-03-29 1 (7) Kommunstyrelsen Månadsrapport februari Beslutsunderlag Kommunkontorets skrivelse den 29 mars 2012. Sammanfattning Stadens resultat uppgick efter februari månad till 23,9 mnkr, vilket är
Läs mer30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN
30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KOMMUNINFORMATION
Läs merBokslutsprognos
Missiv 1(3) Datum Diarienummer 2018-09-18 KS/2018:5 Handläggare Stefan Knutsson Tfn 0142-858 83 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2018-08-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt Mål och budget för år
Läs mer31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN
31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KS 2014-10-01 KOMMUNINFORMATION
Läs merArbetsordning för kommunfullmäktiges sammanträde den 6 november 2017, kl
Arbetsordning för kommunfullmäktiges sammanträde den 6 november 2017, kl. 09.00 Allmänpolitisk budgetdebatt Gruppledarna kommenterar förslaget 5 minuter var Ulrika Falk (S) Anders Olander (C) Ingrid Landin
Läs merEkonomirapport 2014 efter februari månad
Ekonomichef Anders Björlin 0490-25 41 07 anders.bjorlin@vastervik.se 2014-03-20 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2014 efter februari månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda
Läs mer53e VALLENTUNA KOMMUN. iirendet i korthet. Månadsuppföljning februari 2013, samtl ga nämnder (KS ) Propositionsordning. Handlingar.
VALLENTUNA KOMMUN Kom mu nstyrelsens a rbetsutskott Sa m ma nträdesprotokol I 20L3-03-2L 12 (16) 53e Månadsuppföljning februari, samtl ga nämnder (KS.093) Beslut Arbetsutskottet föreslår att: Kommunstyrelsen
Läs merDANDERYDS KOMMUN Kommunledningskontoret Datum Diarienummer KS 2018/0015 Joakim Nygren
Tjänsteutlåtande 1 (5) Delårsbokslut och prognos 2-2018 Ärende Kommunledningskontoret har upprättat förslag till delårsbokslut för första halvåret samt helårsprognos för 2018. Resultatet efter första halvåret
Läs merEkonomisk rapport april 2019
TJÄNSTESKRIVELSE Tyresö kommun 2019-04-24 Kommunstyrelseförvaltningen 1 (3) Torstein Tysklind Ekonomichef 08-578 29730 torstein.tysklind@tyreso.se Diarienummer 2019/KS 0022 001 Kommunledningsutskottet
Läs merArbetsordning för kommunfullmäktiges sammanträde den 7 november 2016, kl
Arbetsordning för kommunfullmäktiges sammanträde den 7 november 2016, kl. 09.00 Allmänpolitisk budgetdebatt Gruppledarna kommenterar förslaget 5 minuter var Ulrika Falk (S) Berit Jansson (C) Ingrid Landin
Läs merBokslutsprognos
1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Handläggare Chris Tevell Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2012-03-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt verksamhetsplan för år 2012 är 10,5 mkr.
Läs merEkonomirapport 2015 efter januari månad
Ekonomichef Anders Björlin 0490-25 41 07 anders.bjorlin@vastervik.se 2015-02-18 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2015 efter januari månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda dokumentet
Läs merRevisionsrapport 2018 På uppdrag av revisorerna. November Upplands-Bro kommun. Översiktlig granskning av delårsrapport 2018
Revisionsrapport 2018 På uppdrag av revisorerna November 2018 Upplands-Bro kommun Översiktlig granskning av delårsrapport 2018 Innehåll 1 SAMMANFATTNING... 2 2 INLEDNING... 3 2.1 Bakgrund... 3 2.2 Uppdrag
Läs merFörslag till Mål och Budget för budget år 2019 och plan år inklusive ersättning till utförare samt antagande av taxor och avgifter
TJÄNSTEUTLÅTANDE Datum 2019-11-19 Diarienummer 2018-2046 6 Handläggare: Madelene Fredriksson Till Titel: Planeringschef Kommunstyrelsen E-post: Madelene.fredriksson@norrtalje.se Förslag till Mål och Budget
Läs merEkonomirapport 2014 efter mars månad
Ekonomichef Anders Björlin 0490-25 41 07 anders.bjorlin@vastervik.se 2014-04-17 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2014 efter mars månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda dokumentet
Läs merRevisionsrapport. Delårsrapport Smedjebackens kommun. Oktober Robert Heed
Revisionsrapport Delårsrapport 2009 Smedjebackens kommun Oktober 2009 Robert Heed Innehållsförteckning 1 Sammanfattning...2 2 Inledning...3 2.1 Bakgrund...3 2.2 Syfte, revisionsfråga och avgränsning...3
Läs merNorrtälje kommuns politiska organisation
Norrtälje kommuns politiska organisation 2015-2018 Kommunrevision (5) Valberedning (9) Överförmyndare Kommunfullmäktige (61+34) Norrtälje kommunhus AB Campus Roslagen AB (7) Norrtälje Sportcentrum AB (7)
Läs merMånadsrapport per april 2016 med årsprognos för Täby kommun
KOMMUNLEDNINGSKONTORET Gunvor Lindberg Kommunstyrelsen 2016-06-07 Månadsrapport per april 2016 med årsprognos för Täby kommun Det prognostiserat resultat för år 2016 som baseras på utfallet per april uppgår
Läs mer1 September
September 2019 2019 1 1 Sammanfattning Befolkningen uppgick efter vecka 39 till 162 728 vilket är 1 694 fler jämfört med årsskiftet. För september månad görs nu en helårsprognos och det är små förändringar
Läs merGranskning av delårsrapport 2014
Granskningsrapport Anna Carlénius Revisionskonsult Conny Erheikki Auktoriserad revisor Granskning av delårsrapport Pajala kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 1. Inledning 2 1.1 Bakgrund
Läs merTjänsteskrivelse. Utfallsprognos mars 2014
SIGNERAD 2014-03-27 Malmö stad Stadskontoret 1 (2) Datum 2014-03-27 Handläggare Mats Hansson Budgetchef mats.r.hansson@malmo.se Tjänsteskrivelse Utfallsprognos mars 2014 STK-2014-409 Sammanfattning Årets
Läs mer15. Ekonomisk månadsrapport för kommunen januari - mars 2015 Dnr 2015/94-042
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsen 18 (27) 2015-04-27 Ks 15. Ekonomisk månadsrapport för kommunen januari - mars 2015 Dnr 2015/94-042 I enlighet med kommunfullmäktiges beslut av strategisk plan följer
Läs mer31 AUGUSTI 2015 VILHELMINA KOMMUN
31 AUGUSTI 2015 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KOMMUNINFORMATION
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
Revisionsrapport Rebecca Lindström Certifierad kommunal revisor Granskning av delårsrapport 2016 Mönsterås kommun Innehållsförteckning 1. Sammanfattande bedömning 1 2. Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,
Läs merKvartalsrapport mars med prognos
DANDERYDS KOMMUN Tjänsteutlåtande 1 (5) Kvartalsrapport mars med prognos 1-2018 Ärende Kommunledningskontoret har upprättat förslag till kvartalsrapport per mars samt helårsprognos för 2018. Resultatet
Läs merÅrets resultat och budgetavvikelser
Årets resultat och budgetavvikelser Årets första uppföljning för perioden januari mars med årsprognos visar på ett resultat på 20,6 mnkr vilket är 15,6 mnkr bättre än budget. Avvikelser mellan prognos
Läs merKommunfakta. 1 Kils kommuns organisation... 2 Ekonomisk översikt 3 Resultatbudget 4 Finansieringsbudget 4 Sammandrag per nämnd/styrelse 5
Innehållsförteckning Innehållsförteckning Kommunfakta. 1 Kils kommuns organisation.... 2 Ekonomisk översikt 3 Resultatbudget 4 Finansieringsbudget 4 Sammandrag per nämnd/styrelse 5 Nämndernas budgetar
Läs merMånadsuppföljning. April 2012
A Månadsuppföljning April 2012 2 Månadsuppföljning 1 januari 30 april 2012 Skatteunderlagsprognosen per april pekar mot ett överskott om ca 3,2 mkr för skatteintäkterna. Det är slutavräkningarna både för
Läs merEkonomirapport 2015 efter oktober månad
Tf Ekonomichef Christina Bäckström 0490-25 40 78 christina.backstrom@vastervik.se 2015-11-18 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2015 efter oktober månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige
Läs merÖversiktlig granskning av delårsrapport 2014
www.pwc.com/se Carl-Stefan von Engeström Mazén Sliwa Roger Burström Oktober 2014 Översiktlig granskning av delårsrapport 2014 Tierps kommun pwc Innehåll Syfte, revisionsfrågor, metod och avgränsning Delårsrapportens
Läs merDelårsrapport för Linköpings kommun per den 31 augusti med prognos för helår 2017
Tjänsteskrivelse 1 (7) Kommunledningsförvaltningen Birgitta Hammar 2017-10-04 Dnr KS 2017-821 Kommunstyrelsen Delårsrapport för Linköpings kommun per den 31 augusti med prognos för helår 2017 Förslag till
Läs merEkonomirapport 2016 efter januari månad
Tf Ekonomichef Christina Bäckström 0490-25 40 78 christina.backstrom@vastervik.se 2016-02-18 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2016 efter januari månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige
Läs merMånadsuppföljning. Maj 2012
A Månadsuppföljning Maj 2012 2 Månadsuppföljning 1 januari 31 maj 2012 Skatteunderlagsprognosen per april pekar mot ett överskott om ca 3,2 mkr för skatteintäkterna. Det är slutavräkningarna både för 2011
Läs merEkonomirapport 2016 efter maj månad
Ekonomichef Christina Bäckström 0490-25 40 78 christina.backstrom@vastervik.se 2016-06-17 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2016 efter maj månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda
Läs merBokslutsprognos 2013-10-31
1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Handläggare Chris Tevell/Maria Åhström Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2013-10-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt mål och budget för år 2013
Läs merEkonomirapport 2017 efter januari månad
Ekonomichef Christina Bäckström 0490-25 40 78 christina.backstrom@vastervik.se 2017-02-16 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2017 efter januari månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda
Läs merGranskning av delårsrapport 2013
Revisionsrapport Caroline Liljebjörn Kristina Lindhe 21 oktober 2013 Granskning av delårsrapport 2013 Emmaboda kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2
Läs merEkonomirapport 2016 efter juli månad
Ekonomichef Christina Bäckström 0490-25 40 78 christina.backstrom@vastervik.se 2016-08-25 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2016 efter juli månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda
Läs merEkonomisk prognos Hälsa-, vård- och omsorgsnämnden
Ekonomisk prognos 2019 Hälsa-, vård- och omsorgsnämnden Innehållsförteckning Sammanfattning...3 Ekonomisk utveckling under året...4 Budgetavvikelse...4 Verksamhetsmått...4 Analys av avvikelse i förhållande
Läs merGranskning av delårsrapport 2014
Granskningsrapport Conny Erkheikki Auktoriserad revisor Granskning av delårsrapport 2014 Gällivare kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012-08-31 Smedjebackens kommun Malin Liljeblad Godkänd revisor Fredrik Winter Revisor Oktober 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning
Läs merEkonomirapport 2015 efter november månad
Tf Ekonomichef Christina Bäckström 0490-25 40 78 christina.backstrom@vastervik.se 2015-12-11 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2015 efter november månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige
Läs merVERKSAMHETSUPPFÖLJNING JANUARI SEPTEMBER 2009 EKONOMI och FINANS
Datum 2009-10-19 VERKSAMHETSUPPFÖLJNING JANUARI SEPTEMBER 2009 EKONOMI och FINANS SAMMANFATTNING Prognosen för helåret visar på ett överskott med 59,4 mnkr gentemot balanskravet. Det är en förbättring
Läs merGranskning av delårsrapport 2014
Granskningsrapport Carl-Gustaf Folkeson Bengt-Åke Hägg Lotten Lasson Granskning av delårsrapport 2014 Staffanstorps kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2
Läs merMÅNADSRAPPORT JULI 2013
MÅNADSRAPPORT JULI 2013 Månadsrapport januari juli Ekonomiskt resultat Periodens utfall Resultatet före finansiella poster för perioden januari-juli visar ett överskott på 118 mkr, vilket är 33 mkr bättre
Läs merEkonomisk uppföljning år 2010 för Norrköpings kommun
RAPPORT 1(7) 2010-05-04 KS-118/2010 Handläggare, titel, telefon Claes-Göran Magnell, ekonomidirektör 011-15 34 41 Kommunfullmäktige Ekonomisk uppföljning år 2010 för Norrköpings kommun Förslag till beslut
Läs merEkonomisk månadsrapport juni 2019
DANDERYDS KOMMUN Tjänsteutlåtande 1 (8) Ekonomisk månadsrapport juni 2019 Kommunledningskontoret har upprättat en månadsrapport med en helårsprognos för 2019. Prognosen för kommunens resultat helåret 2019
Läs merGranskning av delårsrapport 2015
Granskningsrapport Fredrik Ottosson Bengt-Åke Hägg Lotten Lasson Granskning av delårsrapport 2015 Höörs kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,
Läs merTjänsteskrivelse Månadsuppföljning efter oktober 2011
KRISTINA DAHL SID 1/8 CONTROLLER KRISTINA.DAHL@VALLENTUNA.SE KOMMUNSTYRELSEN Tjänsteskrivelse Månadsuppföljning efter oktober 2011 Förslag till beslut Kommunstyrelsen noterar informationen och godkänner
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
Granskningsrapport Richard Vahul Jenny Nyholm Granskning av delårsrapport 2016 Nynäshamns kommun Granskning av delårsrapport 2016 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund
Läs merReglemente för planering, styrning och uppföljning av verksamhet och ekonomi i Norrtälje kommun
2015-11-02 Reglemente för planering, styrning och uppföljning av verksamhet och ekonomi i Norrtälje kommun Antagen av kommunfullmäktige 2015-xx-xx. Ersätter reglemente för planering, styrning och uppföljning
Läs merÖversiktlig granskning av delårsrapport 2014
Revisionsrapport Caroline Liljebjörn 29 augusti 2014 Översiktlig granskning av delårsrapport 2014 Torsås kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,
Läs merInformation om preliminär bokslutrapport 2017
Kommunstyrelsens arbetsutskott SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 2018-01-29 16 Information om preliminär bokslutrapport 2017 KS 2018/3 Beslut Kommunstyrelsen noterar informationen. Sammanfattning av ärendet Ekonomikontoret
Läs merGranskning av delårsrapport 2014
Granskningsrapport Caroline Liljebjörn Granskning av delårsrapport 2014 Emmaboda kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning
Läs merOktoberrapport Årsprognos för Fastställd av kommunstyrelsen
Oktoberrapport 2017 Årsprognos för 2017 Fastställd av kommunstyrelsen 2017-11-29 Innehållsförteckning Inledning och sammanfattning...3 Verksamhetsuppföljning...4 Ekonomisk redovisning...5 Driftprognos...
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
Granskningsrapport Sofia Nylund Ebba Lind Charlotta Franklin Simon Löwenthal Granskning av delårsrapport Håbo kommun Granskning av delårsrapport Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning
Läs merBokslutsprognos
Missiv 1(3) Kommunstyrelsens förvaltning Datum Diarienummer 2019-05-16 KS/2019:5 Handläggare Stefan Knutsson Tfn 0142-858 83 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2019-04-30 Sammanfattning Budgeterat resultat
Läs merInnehåll. Protokoll av 2
Protokoll 23-25 2 av 2 Innehåll 23 Justering och fastställande av föredragningslistan 3 24 Ekonomiskt utfall och prognos januari-mars 4-5 25 Revidering av Vaxholm stads inköps- och upphandlingspolicy 6
Läs merTjänsteskrivelse Resultatutjämningsreserv (RUR)
VALLENTUNA KOMMUN TJÄNSTESKRIVELSE KOMMUNLEDNINGSKONTORET 2013-10-04 DNR KS 2013.392 MARIE WALLIN SID 1/2 REDOVISNINGSANSVARIG 08-58785032 MARIE.WALLIN@VALLENTUNA.SE KOMMUNSTYRELSEN Tjänsteskrivelse Resultatutjämningsreserv
Läs merGranskning av delårsrapport 2014
Granskningsrapport Caroline Liljebjörn 8 september 2014 Granskning av delårsrapport 2014 Borgholms kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor
Läs merMånadsrapport per oktober 2011 för Stockholms läns landsting och bolag
Stockholms läns landsting Landstingsrådsberedningen SKRIVELSE LS 1111-1512 2011-12-07 9 Landstingsstyrelsen [ LANDSTINGSSTYRELSEN i! 1 H2-2Q * 007 U, _ Månadsrapport per oktober 2011 för Stockholms läns
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2013 Pajala kommun Anna Carlénius Revisionskonsult Per Ståhlberg Certifierad kommunal revisor Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2011 Emmaboda kommun Caroline Liljebjörn 11 oktober 2011 Granskning av delårsrapport 2011 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1
Läs merResultatöverföring från 2015 års bokslut 16 KS
Resultatöverföring från 2015 års bokslut 16 KS 2016.142 3 Sammanträdesprotokoll Kommunstyrelsen 2016-05-30 101 Resultatöverföring från 2015 års bokslut (KS 2016.142) Beslut Kommunstyrelsen föreslår att
Läs merUppdrag till kommunstyrelsen och nämnderna att lägga fram underlag till direktiv för budget 2020 och plan 2021
DANDERYDS KOMMUN Majoritetsförslag 1 (7) Kommunstyrelsen Uppdrag till kommunstyrelsen och nämnderna att lägga fram underlag till direktiv för budget 2020 och plan 2021 Majoriteten har tagit fram ett inriktningsförslag
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
Granskningsrapport Anna Carlénius Revisionskonsult Conny Erkheikki Auktoriserad revisor Granskning av delårsrapport 2016 Pajala kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1
Läs merGranskning av delårsrapport 2014
Granskningsrapport Granskning av delårsrapport 2014 Höörs kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning 2 2.3 Revisionskriterier
Läs merPeriodrapport Maj 2015
Periodrapport Maj 2015 Ekonomi l Resultat januari maj -20 mnkr (26 mnkr) l Nettokostnadsökning 7,7 % (2,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,5 % (5,3 %) l Helårsprognos 170 mnkr (246 mnkr) Omvärldsanalys I
Läs merUPPFÖLJNING. Per 31 oktober Svalövs kommun. Till KS
UPPFÖLJNING Per 3 oktober 26 Svalövs kommun. Till KS 625 2 Innehållsförteckning Inledning 2. Kommunens ekonomi. Utfall per 3 oktober 2 2. Kommunens ekonomi. Prognos för helår 2 3. Integrationsprojekt 6
Läs merSundbybergs stad. Granskning av delårsrapport per
Sundbybergs stad Granskning av delårsrapport per 2017-08-31 1 Innehåll Inledning... 3 Resultaträkning och prognos... 3 Balansräkningen... 3 Sammanfattande slutsats rörande resultat och ställning i staden...
Läs merEkonomirapport 2018 efter maj månad
Ekonomichef Christina Bäckström 0490-25 40 78 christina.backstrom@vastervik.se -06-15 Kommunstyrelsen Ekonomirapport efter maj månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda dokumentet
Läs merPeriodrapport Ekonomisk sammanfattning April
Periodrapport Ekonomisk sammanfattning April 2015 Ekonomi l Resultat januari april 37 mnkr (67mnkr) l Nettokostnadsökning 8,1 % (1,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,7 % (4,9 %) l Helårsprognos 170 mnkr
Läs merMånadsrapport Piteå kommun januari mars 2010
Datum -04-16 Sida 1 (8) Handläggare MÅNADSRAPPORT Version 1.0 Månadsrapport Piteå kommun januari mars 2 Resultaträkning kommunen (TKR) jan-mar jan-feb Prognos helår Budget jan-dec 2009 Intäkter 101 851
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2013 Ekerö kommun Anders Hägg Marlene Bernfalk Samir Sandberg Oktober 2013 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 3 2 Inledning 4 2.1 Bakgrund 4 2.2
Läs merLandstinget Dalarna. Översiktlig granskning av delårsrapport per KPMG AB 30 maj 2011 Antal sidor: 6
Översiktlig granskning av delårsrapport per 2011-04-30 KPMG AB 30 maj 2011 Antal sidor: 6 1. Inledning och sammanfattning Vi har utfört en översiktlig granskning av delårsrapporten per 2011-04-30 för.
Läs merMånadsrapport November 2010
Månadsrapport Månadsrapport januari-november Ekonomiskt resultat Periodens utfall Resultatet för perioden januari-november visar ett överskott på 174 mkr före finansiella poster, vilket är 93 mkr bättre
Läs merMÅNADSRAPPORT 2013 MAJ
MÅNADSRAPPORT Månadsrapport januari maj Ekonomiskt resultat Periodens utfall Resultatet före finansiella poster för perioden januari-maj visar ett överskott på 6 mkr, vilket är 49 mkr bättre än budget.
Läs merEkonomirapport 2014 efter september månad
Ekonomichef Anders Björlin 0490-25 41 07 anders.bjorlin@vastervik.se 2014-10-20 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2014 efter september månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda
Läs merDelårsrapport 31 augusti 2011
Datum 29 september 2011 Till Revisionen Från Susanne Svensson Angående Granskning av delårsrapport 31 augusti 2011 1 Inledning 1.1 Syfte På uppdrag av de förtroendevalda revisorerna har vi översiktligt
Läs mer2013-03-22. Kommunstyrelsen. Månadsrapport februari 2013 Dnr KS/2013:54
2013-03-22 Kommunstyrelsen Månadsrapport februari 2013 Dnr KS/2013:54 Ärendet Kommunstyrelsen ställer krav på information månatligen om nämndernas/kontorens och stadens resultat för perioden samt prognos
Läs merUppföljning per 2006-03-31
Uppföljning per -03-31 Ekonomisk rapport Det budgeterade resultatet för år uppgår till +20 849. Uppföljningen per den 31 mars prognostiserar ett helårsresultat på +32 677. Nämnderna rapporterar totalt
Läs merUppföljning och prognos. Mars 2018
Uppföljning och prognos Mars 2018 1 Innehåll Periodens resultat och helårsprognos... 3 Resultaträkning... 4 Driftbudgetavräkning... 5 Kommentarer till marsresultatet och prognos 2018... 6 2 Uppföljning
Läs merLunds kommun. Översiktlig granskning av delårsrapport per Oktober 2014
Lunds kommun Översiktlig granskning av delårsrapport per 2014-08-31 Oktober 2014 Magnus Helmfrid Auktoriserad revisor / Certifierad kommunal yrkesrevisor Alexander Carlsson Auktoriserad revisor / Certifierad
Läs mer