Fördelningsbeslut för budgetår 2017 LUNDS UNIVERSITET KEMISKA INSTITUTIONEN

Transkript

1 Fördelningsbeslut för budgetår 2017 LUNDS UNIVERSITET KEMISKA INSTITUTIONEN

2

3 KEMICENTRUM Kemiska institutionens styrelse Jörgen Nilsson/Karolina Isaksson Fördelning av statsanslag samt indirekta- och hyreskostnader inom Kemiska institutionen (KILU) 2017

4 2 Innehållsförteckning Övergripande beskrivning av anslag, indirekta kostnader och hyror Anslag KILU-NF KILU-LTH Indirekta kostnader Hyror Fördelning inom KILU Modell för fördelning av FO-medel inom KILU Modell för fördelning av GU-medel inom KILU Kommentarer till tabellerna Gemensamma kostnader Tabell 1, Husstyrelsen Tabell 2, gemensamma funktioner för KILU Tabeller KILU-NF Tabell 3, översikt Tabell 4, GU-anslag Tabell 5, FO-anslag Tabell 6, beräkning av indirekta och lokalkostnader Tabeller KILU-LTH Tabell 3, översikt Tabell 4, GU-anslag Tabell 5, FO-anslag Tabell 6, beräkning av indirekta och lokalkostnader Bilagor Fakulteternas budget finner man under anställd/ekonomi på respektive

5 3 1. Övergripande beskrivning av anslag, indirekta kostnader och hyror 1.1 Anslag Statsanslagen till KILU enligt fördelningsbeslut på områdesnivå ligger på i stort samma nivå 2017 som 2016, även om utveckling per fakultet ser olika ut. Totalt rör det sig om kkr mindre till KILU-LTH och kkr mer till KILU-NF, vilket ger en total ökning av statsanslagen till KILU med 106 kkr. kkr GU 2017 GU 2016 F F Indir kost 2017 Indir kost 2016 KILU LTH KILU NF KILU-NF Naturvetenskapliga fakulteten (NF) baserar sin anslagsfördelning på följande parametrar: - Grundtilldelning som består av ett treårsmedelvärde av lönebidrag samt ett fryst belopp för hyresbidrag, där det senare uppdateras vart 10:e år och implementerades fullt ut från och med 2017 års budget. Lönebidraget beräknas på 100% av de fullfinansierade professorernas löner, 40% av de befordrade professorernas löner (kvinnor ingår med 100%) och 40 % av lektorer med tillsvidareanställning samt 40% av särskilda forskare/rådsforskares löner. Det frysta hyresbidraget utgår från lokalkostnader som inte finansieras av externa medel eller av GU-anslaget. - Riktade satsningar som utgörs av stöd för särskilda anställningar, studiestöd eller verksamhetsbidrag för att stärka enskilda forskningsområden. Inkluderar även biblioteksmedel. - Rörlig del utgörs av examina inom forskarutbildningen, externa medel, bibliometri och grundutbildningsanknytning. Vad gäller fördelning av grundutbildningsanslaget till institutionerna, har fakulteten tidigare fördelat resurser enligt en modell. Som ett led i arbetet med överproduktionen, har fakultetens tilldelning istället frysts, d.v.s. institutionerna får samma ram 2017 och 2018 som tilldelats enligt fördelningsmodellen GU-anslaget till KILU-NF för 2017 innebär en ökning med 169 kkr. Liksom tidigare avsätter KILU-NF 80 kkr från statsanslaget från NF för jämställdhetsarbete. Förbrukning av medel kommer att ske i enlighet med den jämställdhetsplan som har antagits i KILU styrelse

6 KILU-LTH LTHs modell att fördela fakultetsanslag bygger på följande parametrar: - Basfinansiering, kopplat till kostnader för lön och drift - Ersättning för docent (professor) - Medel för investering - EU-medfinansiering, för medfinansiering och täckning av en del av de indirekta samt lokalkostnader, som ej får tas ut på EU-anslagen - Prefektbidraget, för att stödja prefektens forskning - Examinationspremien för forskarexamina - Postdoktortjänster, finansieras efter sökförfarande - Meriteringsstöd avsett för att stödja lärare av underrepresenterat kön, som håller på att meritera sig till högre tjänst - Ersättning för doktoranders medverkan i förtroendeuppdrag - Gemensamma forskarutbildningskurser som uppfyller fastställda kriterier - Startbidrag, till nya forskningsmiljöer i samband med strategiska rekryteringar - LTHs strategiska satsningar Grundutbildningsanslaget till KILU-LTH är på kkr vilket är en ökning med 15 kkr. I anslagen finns kompensation från staten för pris- och löneuppräkning på 1,51 % för 2017 som därmed inte täcker de verkliga löneökningarna, som beräknas bli minst 2,2% vid Lunds universitet. För detaljerade beskrivningar av principer för tilldelning av medel och fördelning av indirekta kostnader på LU och fakultetsnivå hänvisas till fakulteternas budgetar som finns på respektive Fördelningen av GU-medel och FO-medel inom KILU beskrivs i längre ner, för KILU-NF under 3.2 och för KILU-LTH under 3.3.

7 5 1.2 Indirekta kostnader Indirekta kostnader för budgetåret 2017 för område och LU centralt som ska belasta KILU är beräknade på fördelningsbas lön- och driftskostnader för perioden juli 2015 juni De gemensamma indirekta kostnaderna för KILU-LTH till ovanliggande nivåer minskar med 481 kkr (se tabell 3) vilket är en konsekvens av att fördelningsbasen, d.v.s. kostnaderna för lön och drift, har minskat på KILU-LTH jämfört med andra institutioner inom LTH. LTHs totala kostnader för gemensamma kostnader LTH (kkr) Områdesgemensamma kostnader LTH LU gemensamma kostnader KILUs del De gemensamma indirekta kostnaderna till ovanliggande nivåer (LU och NF) för KILU-NF minskar med 183 kkr (se tabell 3) vilket är en konsekvens av att andelen lön och drift på KILU-NF har minskat jämfört med andra institutioner inom NF. NFs totala kostnader för gemensamma kostnader NF (kkr) Områdesgemensamma kostnader NF LU gemensamma kostnader KILUs del I nästa led fördelar KILU de gemensamma kostnaderna för KILU-gem, husstyrelsen, området och LU centralt vidare till avdelningarna, även det baserat på löne- och driftskostnader för perioden juli 2015 juni KILUs kostnader för husstyrelsen minskar från kkr till kkr, (se tabell 1). Förändringen beror på att KILUs verksamhet har minskat i relation till institutionen för kemiteknik och institutionen för livsmedelsteknik och därmed bär lägre andel av husstyrelsens kostnader, samtidigt som de totala kostnaderna som fördelas för husstyrelsen förblir på samma nivå 2017 som Av husstyrelsens kostnader utgör KILUs del totalt 75,3% medan resterande fördelas enligt följande: 14,9% på institutionen för kemiteknik, 7,6 % på institutionen för livsmedelsteknik och Preventiv livsmedelsforskning 2,2%. De indirekta kostnaderna kopplade till KILU-gem ökar med kkr från kkr till kkr (se tab 2a delsumma 1). Ökningen beror huvudsakligen på strategiska satsningar om 1000 kkr.

8 6 1.3 Hyror Hyreskostnaderna beräknas på verision 1 av LU byggnads hyresbudget. Den totala hyreskostnaden för KILU är beräknad till kkr för 2017, vilket är en ökning av hyran med 54 kkr jämfört med Ökningen är en konsekvens av ökade hyreskostnader till LU bygg. Hyror KILU KILU-LTH kkr kkr KILU-NF kkr kkr Total hyra KILU kkr kkr Hyresutjämning KILU-LTH 3 845kkr kkr Lokalförsörjningsreserv KILU-NF kkr kkr Naturvetenskapliga fakulteten har från budget 2017 implementerat sin modell för hyresbidraget med ett fryst belopp som uppdateras vart 10:e från hyresmodellen. Beräkningen grundar sig på lokalkostnader som inte finansieras av externa medel och GU-anslag. (KILUs frysta belopp är kkr.) På grund av omfattande kostnader för lokaler inom grundutbildningen inom KILU-NF har KILU i många år gjort en omfördelning av hyresmedel från FO till GU (se 2.1 nedan). LTH fördelar ut hyresmedlen i GU- och FO-anslagen. För att jämna ut hyreskostnaderna arbetar man centralt inom LTH med en hyresutjämningsmodell som innebär att man räknar ut en genomsnittlig kostnad/m 2 för hela fakulteten. Institutioner med högre snitthyra/m 2 får hyresutjämningsanslag från LTH medan institutioner med lägre snitthyra/m 2 får högre hyra som betalas till LTH. Eftersom KILU-LTH har högre genomsnittshyra än genomsnittet på LTH erhåller KILU-LTH utjämningsbidrag. För 2017 är utjämningsbidraget till KILU-LTH kkr. Det faktum att fakulteterna har olika modeller för tilldelning av hyresmedel till institutionerna, gör att KILU har valt att, som tidigare, använda en gemensam modell för att fördela institutionens hyra. Hyresmodellen på KILU baseras på avdelningarnas rumsyta, eller som det också kallas enskild yta, från 1 oktober Rumsytan multipliceras med en prislapp per kvm som baseras på LTHs genomsnittshyra där hänsyn har tagits till hyresutjämningen. För 2017 är prislappen per kvadratmeter kkr vilket är en höjning med 101 kr per kvadratmeter jämfört med Höjningen av kvadratmeterpriset beror på att hyresutjämningsbidraget från LTH minskat med 530 kkr och att den del som KILU-NF bidrar med till hyresmodellen för att kunna ha en genomsnittshyra minskar från kkr till 5 700kkr. Skillnaden som uppstår på 700 kkr fördelas istället ut på avdelningarna inom KILU-NF i fördelningsmodellen för fakultetsanslag. Beräkning av hyrorna finns i bilagan Redovisning av hyror BU 2017.

9 7 2. Fördelning inom KILU 2.1 Modell för fördelning av FO-medel inom KILU Huvuddelen av fakultetsanslaget inom KILU fördelas 2017 enligt följande modell: Parametrar: 1. Antal professorer, lektorer och biträdande lektorer: 47,6 % för KILU-NF och 40 % för KILU- LTH fördelas baserat på antalet tillsvidareanställda professorer, seniorprofessorer, universitetslektorer och biträdande universitetslektorer, gästprofessorer (i ett led i en rekrytering). Underlaget är från 1 juli 2015 till 30 juni En heltidsarbetande professor, gästprofessor, universitetslektor och biträdande universitetslektor räknas som 1,0 heltidsekvivalent. För lärare som under denna period varit tjänstlediga eller har delpension beräknas omfattning på den tjänstgöringsgraden (andel av heltid) personen har haft. Seniorprofessor tilldelas efter den tjänstgöringsomfattningen som personen innehar mellan åldern år. 2. Produktion av doktorer: 40 % fördelas, som tidigare, baserat på antalet doktors- och licentiatexamina under den senaste femårsperioden innan gällande budgetår. Doktorsexamina väger dubbelt mot licentiatexamina. 3. Produktion av undervisning: Den undervisningsanknutna tilldelningen baseras på 3- årsmedelvärdet av den faktiska GU-tilldelningen och motsvarar ca 2 % på N och 10 % på LTH av den rörliga delen. 4. Produktion av forskning: 10 % fördelas, som tidigare, baserat på verksamhetens intäkter av externa medel (beräknat som ett 5-årsmedelvärde). De medel som är öronmärkta av fakulteterna undantas från fördelningen enligt parametrarna som redovisas ovan. I tabellen nedan redovisas vilka FO-medel som fördelas enligt modellen respektive är öronmärkta i budget NF LTH FO-anslag att fördela Tomma lokaler Till hyresmodell Sen tilldelning, täckning underskott för TAK -133 Kvar att fördela enligt modell och ssk satsningar Varav särskilda satsningar (öronmärkta) Kvar att fördela enligt modell Precis som 2016, dras kostnaden för tomma lokaler inom KILU av från respektive FO-anslag innan detta fördelas enligt modellen. En sen tilldelning från LTH på 133 kkr har inte fördelats till avdelningarna, utan har lagts på KILUgem för att täcka en del av det underskott som genererades av avdelning Teknisk analytisk kemi under 2015.

10 8 Från FO-medel på NF tas kkr av i fakultetsmodellen för att på så sätt kunna ha samma genomsnitthyra på hela KILU. Dessutom lyfts det av medel för att täcka en del av kostnaderna för GU-lokaler vilket för budgetåret 2017 är kkr (se tabell 5 KILU NF). Proportionen mellan hyresanslaget från NF till GU respektive FO är en schablon som inte överensstämmer med verkliga kostnader av GU lokalerna. För att korrigera detta använder vi liksom tidigare år en del av FOanslaget för att täcka hyreskostnader för GU. 2.2 Modell för fördelning av GU-medel inom KILU För KILU-LTH följer institutionen den fördelningsmodell som tillämpas av LTH för att fördela medel till avdelningarna och som beskrivs under avsnitt För KILU-NF fördelas GU-medel istället enligt principer som beskrivs under

11 9 3. Kommentarer till tabellerna 3.1 Gemensamma kostnader Tabell 1, Husstyrelsen Total budgeterad kostnad för husstyrelsen gällande budgetåret 2017 är kkr att jämföra med kkr Några kommentarer kring tabellen: Administrativa enheten är liksom tidigare år delad mellan KC och KILU utifrån de arbetsuppgifter som utförs vid enheten. Lönekostnaderna för administrativa personalen har minskat, med anledning av minskat antal heltidsekvivalenter (delpension mm). Husstyrelsens budgeterade kostnader omfattar reparationer, avskrivningar, passagesystem och vaktmästerifunktionen samt kostnader för förbrukning av flytande kväve som inte går att fakturera avdelningarna. Gästrum budgeterar ett överskott på 308 kkr för 2017 vilket beror på att samtliga renoveringar är avslutade och därmed lägre bortfall av hyresintäkter gentemot tidigare år. Biblioteket kostnaderna för KCs bibliotek har ökat med 256 kkr, vilket framförallt beror på kostnader för e-media som faktureras av LTH. Naturvetenskapliga fakulteten tilldelar KILU-NF anslag till biblioteksverksamheten som en del av anslagstilldelningen. Tilldelningen från naturvetenskapliga fakulteten till KILU-NF för KCs bibliotek är för 2017 är kkr vilket är en minskning med 21 kkr jfr med budgetåret Tidigare år har KC från LTH erhållit 700 kkr till KCs biblioteks verksamhet. På grund av ny e- mediamodell på LU har LTH fått ökade kostnader för e-media och skapat en central finansiering inom fakulteten. Tilldelningen från LTH till KCs bibliotek är för 2017 är 592 kkr vilket är ökning från det budgeterade värdet på 190 kkr för Ombyggnad hus III avser avskrivningskostnader i samband med ombyggnad av hus III. Kostnad för Huvudskyddsombud är i princip oförändrat. Husstyrelsen ersätter 15 % av huvudskyddsombudets tjänst samt 5 % av biträdande huvudskyddsombudets tjänst. Huvudskyddsombud för Kemicentrum är för närvarande Carl Gray och biträdande huvudskyddsombud är för närvarande Ulla Jeppsson Wistrand. Skolsamverkan budgeteras med 700 kkr varav 600 kkr (samma belopp som 2016) för verksamhet som som professor Ulf Ellervik, CAS, ansvarar för och innefattar bl a nya kemishower och hemsida för skolsamverkan. Resterande 100 kkr för lokalkostnader för NMT-dagarna. Budgeterade kostnader för salar och seminarium har ökat med 90 kkr vilket beror på reparationsbehov av möbler har inkluderats som post i budgeten. Intäkterna för salar och seminarium beräknas öka med 500 kkr jämfört med budget 2016, baserat på faktiska intäkter av bokningar av salar och seminarierum under innevarande år.

12 10 Ombyggnad hus I - här redovisas avskrivningskostnader som beräknas för 2017 (kol 4) och som bekostas av det myndighetskapital som är avsett för ombyggnad av hus I. Renovering av sal A- Renovering av hörsal A har skett under 2014 och under 2017 budgeteras därmed 549 kkr för avskrivningskostnad. Avskrivningen bekostas av myndighetskapitalet. Renovering av dragskåp och dragbänkar i hus II. För att uppnå lagenlig standard enligt AFS 1997:10 renoverades dragskåp och dragbänkar under kkr budgeteras för avskrivningskostnader som bekostas av myndighetskapitalet. Lokalkostnader/ kolumn 7 Hyra Preliminär hyresbudget för husstyrelsens lokaler uppgår till kkr, hyresutjämningen fån LTH för husstyrelsens lokaler är kkr. Totalkostnad från tabell 1 fördelas mellan de tre institutionerna som ingår i husstyrelsen samt till Preventiv Livsmdelsforskning i proportion till total lön och drift juli 2015 juni Tabell 2, gemensamma funktioner för KILU Här redovisas de kostnader som är gemensamma för hela KILU (tabell 2 A) samt fakultetsspecifika indirekta kostnader för KILU-LTH (tabell 2 B) och fakultetsspecifika indirekta kostnader för KILU-NF (tabell 2 C). Några kommentarer till posterna inom gemensamma funktioner: KILU-adm kostnader för gemensamma funktioner såsom drift och personalkostnader för administrativ chef, personaladministratör, kommunikatör, del av inköpare. KILU-ekonomiadm kostnader för den gemensamma ekonomifunktionen. Prefekt. Kostnader för uppdraget som prefekt med en omfattning på 50 % och stf prefekt med en omfattning på 10 %. Styrelse löpande. Inkluderar from 2017 KILU strategiska satsningar om 1000 kkr enligt KILU styrelsebeslut , som fördelas enligt särskilda riktlinjer. Ombyggnad hus III. Kostnader för årliga avskrivningar för ombyggnaden av hus III. Avskrivningstiden är uppskattat till 10 år på hus III och beräknas vara slut år Lokalvård kostnader enligt avtal med LU service. Delsumma 1 är kkr. Fördelning av delsumma på KILU-LTH och KILU-NF görs enligt fördelningsbasen enligt tabell 2 A Kostnader för tomma lokaler samt tomma lokaler östra sidan av hus I ligger i budget 2017 i linje med budget Dessa utgör 1085 kvm tomma lokaler inom KILU och som det finns möjlighet att hyra ut. Delsumma 2, kkr, beloppen hänförliga till KILU-LTH respektive KLU-NF dras från FO-anslaget innan anslaget fördelas ut enligt KILUs modell. I tabell 2 B redovisas LTH-specifika kostnaden för GU-LTH. I tabell 2 C redovisas de kostnader som är att betrakta som stödverksamhet till grundutbildningen vid KILU-NF.

13 Tabeller KILU-NF Tabell 3, översikt I tabell 3 specificeras tilldelning av FO-medel, GU-medel samt indirekta kostnader som fördelas till institutionen från ovanliggande nivåer, d.v.s. universitet centralt samt fakultet. Beloppen jämförs med För redogörelse för de olika posterna se kommentarer till tabellerna nedan Tabell 4, GU-anslag Förslag till fördelning av GU-medlen har tagits fram av studierektor och behandlats av GU-styrelsen. Medelstilldelningen från den naturvetenskapliga fakulteten är kkr inklusive anslag till biblioteksverksamheten som från och med 2013 ingår i fördelningen. 20% avsätts för hyreskostnad för GU-lokaler, kvar att fördela är således För projekt/examensarbete sker tilldelning för utförda projekt ht-15 och vt-16 (1 581 kkr) Enligt GU-studierektors beslut skall återstående medel ( kkr), likt tidigare år, fördelas direkt i proportionellt mot treårsmedelvärde av HÅS av institutionens kurser. Detta innebär att vidarefördelningen av institutionens medel för utbildning följer fakultetens gamla fördelningsmodell trots att fakulteten från 2014 tillämpar en ny fördelningsmodell Tabell 5, FO-anslag För redovisning av N-faks fördelningsmodell hänvisas till fakultetens Verksamhetsplan och resursfördelning I tabell 5 fördelas FO-medel enligt följande: I kol 6 9 fördelas kkr utifrån KILU:s fördelningsmodell, se 2.1 ovan. Fakulteten har fattat och fattar löpande en rad beslut om att direktfinansiera vissa anställningar som lärare. Medlen för finansieringen tillförs respektive institution som öronmärkta medel. För KILU avser detta bl a medel för löner åt följande professorer (kol 10) Lo Gorton, Sara Linse-Snogerup Peter Somfai, Peter Schurtenberger och Villy Sundström och till biträdande universitetslektorat (BUL) och kvinnliga universitetslektorat (KUL) (kol 11) Anna Stradner, Susanna Törnroth-Horsefield. I kolumn 12 fördelas särskild satsning från fakultet 500 kkr till Jens Uhlig. I kolumn 13 fördelas 950 kkr/vakant professur samt institutionens egna satsningar/avsättningar vilket inkluderar styrelsebeslut att medfinansiera projekt såsom ERC advanced grant och KAW projekt. De särskilda satsningarna är följande - Biokemi och strukturbiologi: 950 kkr/vakant professur, rekryteringsstöd till Susanna Törnroth-Horsefield med 100 kkr, medfinansiering till ERC med 327 kkr och KAW med 191 kkr. - Fysikalisk kemi 950 kkr/vakant professur, medfinansiering till ERC med 326 kkr och KAW med 616 kkr.

14 12 - Teoretisk kemi, 950 kkr/vakant professur, medfinansiering KAW med 93 kkr. - Överföring till GU för att täcka lokalkostnader om kkr (se 2.1). I kolumn 14 fördelas fakultetsriktade studiestöd om kkr till Jens Uhlig, 424 kkr till studiestöd till Anna Stradner och 466 kkr till Susanna Törnroth-Horsefield I kolumn 15 summeras alla delarna av fakultetsanslaget till kkr. Om man till detta belopp lägger kkr, som används för att täcka kostnaden för tomma lokaler och lokaler på östra sidan av hus I, kkr som läggs i hyresmodellen ( hyresbidraget ) summeras detta till kkr, vilket är det totala FO-anslaget från NF Tabell 6, beräkning av indirekta och lokalkostnader I tabell 6 A beräknas de indirekta kostnader som kommer att debiteras som påslag under året. De indirekta kostnaderna utgör totalt kkr (kol 14). Den omfattar indirekta kostnader till LU (kol 6-7), NF (kol 8-9), husstyrelsen (kol 10-11) och KILU-gem (kol 12-13). Beloppen i kolumnerna specificeras i tabell 1 och 2. I enlighet med gällande redovisningsprinciper av indirekta kostnader, utgörs fördelningsbasen av direkt lön och drift och delas upp på GU respektive FO. De indirekta kostnaderna har ökat för 2017 med ca 1,3 mkr vilket är en effekt av att fördelningsbasen för KILU-NF ökat jämfört med KILU-LTH. De indirekta kostnaderna till olika nivåer sammanfattas i den undre tabellen. I tabell 6 B redovisas avdelningarnas lokalkostnader 2017 i enlighet med bilaga 1. I den lilla tabellen under tabell 6 B redovisas lokalkostnader för GU samt hur dessa täcks av bidrag som schablonmässigt fördelats till FO-anslaget. Till ovanstående kommer kostnad för föreläsningssalar och seminarierum. För dessa debiteras timtaxa enligt prislista. I hyresersättningen till GU är medel för denna kostnad inkluderat. I kol 5 summeras de indirekta- och lokalkostnader som avdelningarna kommer att debiteras under 2017.

15 Tabeller KILU-LTH Tabell 3, översikt I tabell 3 specificeras tilldelning av FO-medel, GU-medel samt indirekta kostnader som fördelas till institutionen från ovanliggande nivåer, d.v.s. universitet centralt samt fakultet. Beloppen jämförs med För redogörelse för de olika posterna se kommentarer till tabellerna nedan Tabell 4, GU-anslag Institutionernas medelstilldelning sker huvudsakligen genom ersättning per kurs och bestäms genom utbildningsnämndernas beslut om kursutbud. Kursersättningarna står, genom kostnadsklassificering i en av tre möjliga klasser, i relation till lärarinsatsen på kursen och bestämmer ambitionsnivån på vad LTH kan erbjuda studenterna. Tilldelningen till institutionerna baseras på utfallet för senaste läsåret samt riktade medel för experimentell verksamhet. Huvudförutsättningen för medelstilldelning från LTH: Tilldelningen för varje kurs bestäms genom ett startbelopp och en ersättning per student över ett visst minimiantal studenter (12 studenter). Ersättningen per student ges i tre nivåer. För kurser med större lärartäthet per poäng ökas den rörliga delen med 20 % resp. 40 % (nivå A, B eller C). Tilldelningen, som skall spegla lärarinsatsen i kursen, baseras på föregående läsårs utfall av kursregistrerade studenter Institutionerna tilldelas riktade medel för experimentell verksamhet och utrustning Institutionerna tilldelas också en basersättning per helårsstudent Examensarbeten och projektkurser med enstaka studenter ersätts med visst belopp per hst. GU anslaget till KILU har fördelats på följande huvudposter Kurstilldelning enligt modell Pedagogisk akademi Medel för laborativ verksamhet Totalt kkr (310 hst) 700 kkr kkr kkr Lokalkostnader för GU-lab fördelas i proportion till HST i tabell 6 B (kol 4).

16 Tabell 5, FO-anslag LTH införde 2013 en ny modell för att fördela fakultetsanslag. Förutsättningarna har varit att skapa en fördelning som bygger på kända parametrar som ska vara tydliga och transparanta. Det tidigare enhetsbidraget har ersatts med en eller flera poster som på ett tydligt kopplas till verksamhetsparametrar. För redovisning av fördelningsprinciperna hänvisas till LTHs hemsida kkr, fördelas enligt modellen (kol 6 9). Då har kkr för tomma lokaler dragits bort. Dessutom fördelas totalt kkr i riktade medel enligt följande: Medel för investeringsstöd kkr är särskilt investeringsstöd via ett ansökningsförfarande på LTH till CAS (400 kkr) och Teknisk mikrobiologi (260 kkr) och Mikroskopicentrum (740 kkr). Bidrag EU medfinansiering EU-anslag får normalt inte belastas med full overhead. Då EU-anslag bedöms vara strategiskt viktiga kompenseras institutionerna till viss del för differensen mellan av EU, tillåten och verklig overhead. Ersättningen beräknas som 12,5 % på medelvärdet av redovisade EU-intäkter i de tre senaste årsboksluten. Andra forskningsbidrag kan efter särskilt beslut ingå i beräkningsunderlaget om särskilda skäl finns (kol 11). Övrig FO. Särskilda anslag, totalt kkr i budget 2017: - Biofysikalisk kemi, 879 kkr varav 805 kkr KAW, 61 kkr NESTEC, 805 kkr KAW, fo/utb 8 kkr för forskarutbildningskurs, 5 kkr för doktorands medverkan i förtroendeuppdrag. - Bioteknik, kkr varav 500 kkr AFC, 613 kkr STEPS, 92 kkr för forskarutbildningskurs samt 6 kkr för doktorands medverkan i förtroendeuppdrag. - CAS, kkr, varav 387 kkr Mistra, 695 kkr KAW, 15 kkr fo/utb, 300 kkr prefektstöd samt 8 kkr för doktorand medverkan i förtroendeuppdrag. - Teknisk mikrobiologi, 30 kkr, 23 kkr för forskarutbildningskurs och 7 kkr för doktorand medverkan i förtroendeuppdrag. - Tillämpad biokemi, 3 kkr för doktorandmedverkan i förtroendeuppdrag. - Mikroskopicentrum, 550 kkr till Nationellt center för högupplösande elektronmikroskopi Tilldelningarna från kol 6-12 summeras i kol 13 och uppgår 2017 till kkr.

17 Tabell 6, beräkning av indirekta och lokalkostnader I tabell 6 A beräknas de indirekta kostnader som kommer att debiteras som påslag under året. De indirekta kostnaderna utgör totalt kkr (kol 14) och omfattar indirekta kostnader till LU (kol 6-7), LTH (kol 8-9), husstyrelsen (kol 10-11) och KILU-gem (kol 12-13). Beloppen i kolumnerna specificeras i tabell 1 och 2. I enlighet med den gällande redovisningen av indirekta kostnader är fördelningsbasen lön och drift och kostnaderna är uppdelade på GU respektive FO. De indirekta kostnaderna har minskat för 2017 med ca 1,2 mkr vilket framförallt är en effekt av att fördelningsbasen för KILU-LTH minskat. Indirekta kostnader till olika nivåer sammanfattas i den undre tabellen. I tabell 6B redovisas lokalkostnaderna för forskningsavdelningarna och GU-lab. Lokalkostnad forskningsavdelningarna (kol 3) baseras på avdelningarnas lokalinnehav oktober Kostnaden för GU-lab (kol 4) är fördelade utifrån avdelningens andel av totalt antal HST. Till ovanstående kommer kostnad för salar och seminarierum, för vilka timtaxa enligt prislista debiteras.

18 4. Bilagor 16

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31