LTH BESLUT. Fördelning av statsanslag inom Kemiska institutionen LTH Anslagssituationen

Transkript

1 BESLUT LTH KEMICENTRUM Kemiska institutionens styrelse C Billgren/E Hansson Jan Wegner Fördelning av statsanslag inom Kemiska institutionen LTH 2004 (LTHs budget finner man på 1. Anslagssituationen Fr o m 2004 ingår i detta fördelningsbeslut endast kemiska institutionen LTH. I tidigare beslut har även ingått inst för kemiteknik och inst för livsmedelsteknik. De siffror för 2003 som anges i följande text och tabeller avser endast den andel som hänför sig till kemiska institutionen LTH, nedan benämnd KI-LTH. Detta för att vara jämförbara med årets siffror. Anslagssituationen i stort för KI-LTH 2004 framgår av sammanställningen nedan (mer detaljer ges i tabell 2). GU-anslagen ökar med 2,8 Mkr. Detta genereras huvudsakligen av det nya bioteknikprogrammet samt det nya masterprogrammet i bio- och livsmedelsteknik. Fakultetsanslaget (FFU-anslaget) är i princip oförändrat. Anslag /- GU FFU Summa anslag Debitering Univ o områdesoh Hyra Hyresutjämning Hyra gem/tomma lokaler * 144 Summa Netto * Pga oklarheter kring lokaler och hyror debiterades avdelningarna endast 1,3 av dessa 3,3 Mkr Detta kommer att visa sig som ett underskott i bokslutet (Notera att externa anslag ska bidra till hyres- och overheadkostnader.)

2 2 Hyran baseras dels på de lokaler som disponeras av avdelningar inom institutionen, dels på KI-LTHs andel av gemensamma och tomma lokaler. Vilka kostnaderna är framgår av tabellerna 1och 3 (kolumn 7). Konsekvenserna inom KI-LTH är att fyra av nio avdelningar får minskad nettotilldelning av statsbudgetmedel (se tabell 7). En fullständig bild av den ekonomiska situationen på respektive avdelning har vi först då en budget inkluderande externa medel gjorts. Klart är dock att läget är mycket ansträngt. 2. Fördelning Liksom tidigare är huvudprincipen att anslagen delas ut till avdelningarna ograverade. LTH debiterar institutionen för hyra och universitets- och områdesoverhead. Därtill kommer kostnader för gemensam verksamhet inom Kemicentrum (KC-overhead enl tabell 1) samt inom kemiska institutionen (KIoverhead enl tabell 3). Fördelningen av anslag sker helt enligt LTHs principer. Overheadkostnaderna fördelas som tidigare i förhållande till total lönesumma, undantaget är den del som huvudsakligen avser städkostnad och som enligt tabell 1 fördelas i förhållande till lokalyta. Hyran baseras på lokalinnehavet (se kommentarer till tabell 6 nedan). 3. Kommentarer till tabellerna Tabell 1, gemensamma funktioner Budgeten för KC-gemensamma funktioner, tabell 1, har fastställts av husstyrelsen I tabell 1 ingick 2003 gemensamma kostnader för både KC och kemiska institutionen. De senare ligger fr o m 2004 i en egen tabell 3. Några kommentarer kring tabell 1: Adminstrativa enheten är delad mellan KC och KI i proportionerna 56%/44%. Fördelningen är gjord utifrån de arbetsuppgifter som utförs vid enheten. Servicegruppen exkl lokalvård innefattar fr o m 1 januari 2003 endast catering samt en hyressubvention till reprocentralen under våren 2004 i enlighet med befintligt avtal med Media-Tryck. I det fall Media-Tryck väljer att inte fortsätta driva repro efter får frågan om repros drift tas upp till ny diskussion. En ny post är ersättning för ordförande i husstyrelsen med motsvarande 25% av en heltidstjänst. Mekaniska verkstaden ingår fr o m 1 januari 2004 i den nya fakultetsgemensamma Akademiska verkstaden. Enligt beslut från fakulteterna är vi dock skyldiga att under 2004 använda och subventionera verkstaden i samma omfattning som tidigare år. Då vi ännu inte vet hur de praktiska detaljerna ska lösas har vi valt att budgetera mekaniska verkstaden med intäkter och kostnader som tidigare. Utfallet om 2,7 Mkr överensstämmer med förväntad kostnad för KC. Fr o m 2005 tar fakulteterna över verkstaden fullt ut. En ny post är tomma lokaler. Detta är tomma lokaler på plan 4 som ska användas som evakueringslokaler i ombyggnadsprojektet och därefter sägas upp. Dessa lokaler

3 3 ingår i den pågående diskussionen med byggnadsenheten kring hyror för tomma lokaler samt evakueringslokaler. Vad utfallet blir är idag inte möjligt att säga. Även inom kemiska institutionen finns tomma lokaler (se kommentarer till tabell 3 nedan). Dessa är dock insprängda i hus 3 och 4 och kan knappast komma ifråga för uppsägning. Kostnader för hyra och städning för föreläsningssalar och seminarierum ska täckas av timdebitering. Timtaxorna för de verksamheter som ska vara självbärande är fr o m 1 januari 2004 följande: Glasblåsningsverkstad Catering & vaktmästeritjänster 550 kr/tim 325 kr/tim Fr o m 2004 gäller samma taxor för interna såväl som externa kunder. En post som har utgått ur tabell 1 är "Mikroskopicentrum". En särskild enhet för elektronmikroskopi är under uppbyggnad. Den skall inte vara en gemensam funktion vare sig för Kemicentrum eller för kemiska institutionen utan utgöra en fristående enhet med egen ekonomi. Detaljerna är inte klara ännu, men eftersom enheten är hyresgäst inom Kemicentrum tar vi upp hyror och lokaloverhead i tabell 6. Tabell 1, delsumma 1, fördelas mellan de tre institutionerna i proportion till total lönesumma Delsumma 2, dvs lokalvård samt vår kostnad för ombyggnadsplaneringen, fördelas i proportion till lokalytan (se andra blocket, tabell 1) Sammanlagt faller kkr av de KC-gemensamma kostnaderna på KI-LTH. Tabell 2, översikt I tabell 2 specificeras uppgifterna i avsnitt 1 ovan. Beloppen jämförs med Tabell 3, gemensamma funktioner för kemiska institutionen Här redovisas de kostnader som är gemensamma för hela kemiska institutionen (3A) samt för KI-LTH (3B). I tabell 3 ingår 44% av administrativa enheten, prefektarvode, styrelsen till förfogande samt instrumentstationen. När det gäller den senare pågår diskussioner kring dess organisatoriska tillhörighet. Då dessa inte hinner slutföras under 2003 ligger instrumentstationen tillsvidare kvar på samma sätt som tidigare. En ny post i denna tabell är tomma lokaler. Här avses huvudsakligen insprängda tomma lokaler i hus III och IV på plan 0 till 3. Detta får sannolikt betraktas som institutionens lokalreserv. Diskussioner kring hur detta ska hanteras pågår i institutionsstyrelsen Posten räntekostnad har även den tillkommit i år. Beloppet, 500 kkr, är en uppskattning gjord utifrån det KC-gemensamma underskottet om ca 23,6 Mkr. Ambitionen är att detta ska kunna fördelas mellan de tre institutionerna snarast och

4 att en avbetalningsplan därefter ska göras upp. KI-LTH:s andel av underskottet beräknas vara ca 3,5 Mkr. 4 Kostnaderna i tabell 3A fördelas mellan KI-LTH och KI-NF helt i förhållande till total lönesumma (tabell 3A, andra blocket) kkr belastar KI-LTH. Till detta kommer FFU-gemensamma kostnader för KI-LTH, 150 kkr (tabell 3B). Den ökade nettokostnaden om 1,8 Mkr (differens mellan kolumn 9 och10) beror på att vi för 2004 tagit upp kostnader för tomma lokaler samt räntor. Tabell 4, GU-anslag Fördelningen av kursanslagen följer helt LTHs och utbildningsnämndernas principer (delsumma, kolumn 9). Lokalkostnader för GU, exkl salar och seminarierum, specificeras i tabell 6. Anslagen för särskilda ändamål (kolumn 10) specificeras i fotnot. Avskrivningsbidraget (kolumn 11) gäller tidigare godkända investeringar. Summan i kolumn 12, kkr, utgör det samlade GU-anslaget enligt sammanställningen på sidan 1. Tabell 5 A, FFU-anslag LTHs nya modell för fördelning av FFU-anslag kommer att börja användas fr o m Under 2004 tillämpas därför, liksom 2003, en kompromiss. Denna innebär i korthet att förändringar i parametrar som examination mm tillåts slå igenom, men att tilldelningen i övrigt justeras så att man når upp till samma belopp som I kolumn 2 anges antal professorer. Tilldelningen är 300 kkr per manlig professor och 360 kkr per kvinnlig professor. I kolumn 3 anges docenter. För docent som ej är professor får avdelningen 75 kkr per manlig docent och 90 kkr per kvinnlig docent. Kolumn 4, relevans, innebär 200 kkr per professor. Kolumn 5 ger den sk basjusteringen, vars storlek avpassats så att avdelningens andel av summan kolumn blir densamma som andelen av kompetensenhetstilldelning + verksamhetsbidrag var år Basjusteringen beräknas i tabell 5 B. I kolumn 6 listas forskarexamina de senaste fem åren. Tilldelningen är som tidigare 100 kkr per doktorsexamen, 50 kkr per doktor med tidigare licexamen, 50 kkr per licexamen. Dessutom får man (kolumn 7) 30 kkr/5 kkr för utlägg per dr/licexamen det senaste året. Fakultetsanslaget innehåller en utrustningsbonus om kkr. Merparten går till avskrivningar på tidigare godkända investeringar (kolumn 8). Återstoden fördelas i proportion till avdelningens totala avskrivningskostnader (kolumn 9). I kolumn 10 listas bidrag till EU-overhead. Högst 20% får läggas på EU-anslag för att täcka hyror och overhead. Universitetsstyrelsen har beslutat att fakulteterna skall

5 5 kompensera innehavare av EU-anslag med mellanskillnaden upp till 35 % pålägg. Därför har fakulteten öronmärkt en del av overheadbidraget och fördelar detta till avdelningar med EU-anslag. För Marie Curie-stipendier kompenseras institutionerna med 35%. Under rubriken Övrigt (kolumn 11) återfinns en rad särskilda satsningar, specificerade i fotnot. Tilldelningarna från kolumn 2-11 summeras i kolumn 12 och uppgår 2004 till kkr, dvs det belopp som anges i sammanställningen på sidan 1. Tabell 5 B, beräkning av basjustering I väntan på en ny modell görs även i år en justering så att bastilldelningen 2004 ska vara i princip lika stor som motsvarigheten de två föregående åren. År 2002 utgjordes basen av ett belopp per kompetensenhet samt verksamhetsbidrag, totalt kkr för kemiska institutionen. För 2003 och 2004 utgörs basen av professorstilldelning + relevanstilldelning + basjustering. Total bastilldelning år 2003 var kkr och för 2004 är den kkr. Totalbeloppen skiljer sig alltså något åt mellan åren. I tabell 5B är beloppen för verksamhetsbidrag 2002 proportionellt uppräknade (kolumn 3) för att summorna 2002 (kolumn 4) och 2004 (kolumn 9) ska bli lika. I årets tilldelning av FFU-medel från LTH till kemiska institutionen finns en delpost om kkr benämnd strategiskt värde. Summan av denna post och professorstilldelningen (kolumn 5) är bastilldelningen, totalt kkr. Detta belopp ska fördelas mellan avdelningarna i samma proportion som bastilldelningen (bidraget per kompetensenhet + verksamhetsbidraget) fördelades år Basjusteringen i kolumn 8 är alltså differensen mellan summan i kolumn 9 och delsumman i kolumn 7 (professorstilldelning och relevans). Tabell 6, beräkning av overhead- och hyreskostnader Här beräknas de overhead- och lokalkostnader som kommer att debiteras under året. Overheadkostnaderna fastläggs i detta fördelningsbeslut, medan lokalkostnaderna ändras om avdelningens lokalinnehav ändras under året. Overheadkostnaden utgör totalt kkr. Den omfattar dels overhead till LTH och LU, dels KC- och KI-overhead (tabell 1 och 3). Större delen, kkr (kolumn 4), fördelas i proportion till total lönesumma under perioden november 2002 oktober En mindre del, kkr som huvudsakligen avser städkostnad, fördelas i proportion till yta (kolumn 7). De FFU-specifika kostnaderna om 150 kkr fördelas i proportion till forskningslöner (kolumn 8). Overheadkostnaderna till olika nivåer sammanfattas i den undre tabellen. Lokalkostnaderna baseras på en beräkning av yta och hyra i januari Avdelningarna debiteras för forskningslokaler (kolumn 10) baserat på verkligt lokalinnehav. Priset per kvadratmeter nettoyta ovan mark är för KI-LTH beräknat till kr under 2004.

6 6 Lokalkostnaden för GU är uppdelad i kostnad för lab och för lärarrum. Labyta beräknades i fjor av "katastrofgruppen" (Olle Holst m fl) och kostnaden har för 2004 justerats i enlighet med planerad användning 2004 (kolumn 11). Kostnaden för lärarrum (kolumn 12) är som tidigare ett schablonbelopp motsvarande 6 % av lönesumman på GU. Till ovanstående kommer kostnad för salar och seminarierum. För dessa debiteras sedan 1 januari 2003 timtaxa enligt byggnadsenhetens prislista exempelvis kostar sal A, B och C i dag 425 kronor per timme. Tabell 7, sammanfattning I tabell 7 summeras tilldelningen till ett bruttobelopp (kolumn 4) som jämförs med motsvarande belopp I kolumn 7-9 jämförs nettobeloppen, dvs bruttobeloppen minskade med beräknade debiteringar enligt tabell 6. Det är då viktigt att notera att overhead- och lokalkostnaderna gäller den totala verksamheten. Även de externa anslagen ska alltså bidra till dessa kostnader.

7 BESLUT Kemicentrums husstyrelse TABELL 1 Budget KC:s husstyrelse 04, gemensamma funktioner Löner/ Kompensation Drift Intäkter Nettokostnad Hyra OH-kostnad Kostnad arvoden inkl hyra o OH Adm enheten Servicegr exkl lokalvård Intendentgruppen Gästrum Bibliotek Biblioteksanslag Service datanät Husstyrelsen - att disponera avskrivningar Skolsamverkan FUNK Ordf husstyrelse Mekanisk verkstad Glasblåsn verkstad Övriga gem lokaler Tomma lokaler Salar och sem rum Delsumma Servicegr lokalvård KC projekt Delsumma Kostnad att fördela Fördelning tabell Institution lönesumma Lön % Delsumma 1 Yta kvm Yta % Delsumma 2 S:a förd OH Inst för kemiteknik , , Inst för livsmedelsteknik , , Kemiska institutionen , , varav K-NF , , varav K-LTH , , Summa

8 TABELL 2 Budget 04 Anslag KI-LTH ANSLAG /- GU EXKL UTR BONUS Utrusningsbonus Övrigt Gu FFU Prof/Doc Utrusningsbonus Bidrag till EU-overhead Startbidrag Postdoc L Meitener prof Särskilda anslag Examina Prem dr/lic Strategisk relevans+ basjustering SUMMA ANSLAG BERÄKNAD DEBITERING UNIV O OMRÅDES OH HYRA KI-LTH HYRESUTJÄMNING HYRA GEM/TOMMA LOKALER SUMMA DEBITERINGAR NETTO TILL KI

9 TABELL 3A Budget KI 04, gemensamma funktioner Löner/ Kompensation Drift Intäkter Nettokostnad Hyra OH-kostnad Nettokostnad Nettokostnad inkl hyra o OH inkl hyra o OH arvoden Adm enheten Prefekten Styrelsen (KI) till ff Instrumentstationen Tomma Lokaler Övriga lokaler Räntekostnader Lokalsamordnare Summa Fördelning tabell 3A Lönesumma andel % Nettokostnad Nettokostnad K-NF , K-LTH , TABELL 3B Budget KI 04, FFU-OH FFU-gemensamma OH-kostnader Kompensation immunteknologi 50 Foass biofys kemi / strukturbiologi 100

10 TABELL 4 Budget 04, KI-LTH, GU Avd Program Program BI W CF HK+ MBL DELSUMMA Särskilda Avskr- SUMMA SUMMA Diff K Biot HKBIO BÅ04 ändamål bidrag BÅ04 BÅ03 +/- KI-gemensamt Biofysikalisk kemi Bioorganisk kemi Bioteknik Immunteknologi Materialkemi Polymerteknologi Teknisk analytisk kemi Teknisk mikrobiologi Tillämpad biokemi Introduktionskurser etc GU till förfogande Summa Särskilda ändamål : Dyr utr 130 kkr samt ped akad 100 kkr

11 TABELL 5 A Budget 04, KI-LTH, modellfördelning FFU Avd FFU inkl oh Övrigt BÅ04 BÅ03 Diff Prof Doc Relevans Basjustering dr dr/lic lic Examina Bidr exam Avskr bidr Utr bonus Bidr EU-OH ffu FFU FFU +/- p pk d dk Kemiska institutionen KC-gemensamt Biofysikalisk kemi Bioorganisk kemi Bioteknik Biomed nutrition Immunteknologi Materialkemi Polymerteknologi Teknisk analytisk kemi Teknisk mikrobiologi Tillämpad biokemi Mikroskopicentrum Summa kemiska institutionen Tilldelning per professor : man 300 kkr, kv 360 kkr Tilldelning per doc : man 75 kkr, kv 90 kkr Relevans : 200 kkr per prof Bas justering se tabell 4 B Tilldelning examina : 100 kkr per dok 50 kkr per dok/lic samt lic Tilldelning för kostnader i samband med examina : 30 kkr per dokt exam 5 kkr per lic exam Tilldelning i förhållande till totala avskrivningskostnader ersätter investeringsbidrag 1895 kkr (297 kkr uppbundet i det gamla systemet) Tilldelning i förhållande till EU-inkomster för att täcka OH ovanför institutionsnivå nivå 810 kkr Övr ffu: IT 500 kkr Swegene, TMB postdoc 600 kkr samt L Meitner prof 250 kkr, Mikroskopicentr 333 kkr, 320 kkr hyra samt 650 kkr ombyggn.

12 TABELL 5 B Budget 04, KI-LTH, tilldelning basjustering FFU Avd 2002* 2004 komp enh v-bidr summa prof relevans delsumma basjustering summa Kemiska institutionen Biofysikalisk kemi Bioorganisk kemi Bioteknik Biomed nutrition Immunteknologi Materialkemi Polymerteknologi Teknisk analytisk kemi Teknisk mikrobiologi Tillämpad biokemi Summa kemiska institutionen , * V-bidr för 2002 uppräknat för att totalsumman 2002 och 2004 ska vara densamma. Slutsummans (kolumn 9) proportionella fördelning mellan avdelningarna skall vara samma 2002 till 2004.

13 TABELL 6 Budget 04, KI-LTH, fördelning av oh- och lokalkostnader Avdelning Löner* %-andel oh lön Yta %-andel oh hyra ffu spec summa oh lokalkostn lokalkostn GU lärarrum lokalkostn GU Summa oh o lok forskn avd städ,proj2010 oh forskn avd GU-lab på forskn avd Biofysikalisk kemi , , Bioorganisk kemi , , Bioteknik , , Biomed nutrition , , Immunteknologi , , Materialkemi , , Polymerteknologi , , Teknisk analytisk kemi , , Teknisk mikrobiologi , , Tillämpad biokemi , , Mikroskopicentrum 186 2, S:a kemiska inst , , *löner kto samt under perioden Specifikation OH generell oh lön generell oh yta ffu specifik oh SUMMA Univ o omr oh KI-gem andel KC-gem oh KI-gem oh

14 TABELL 7 Budget 04, KI-LTH, sammanfattning Avd BÅ04 BÅ04 BRUTTO BRUTTO DIFF NETTO* NETTO DIFF FFU GU BÅ04 BÅ03 +/- BÅ04 BÅ03 +/ Kemiska institutionen KI-gemensamt Biofysikalisk kemi Bioorganisk kemi Bioteknik Biomedicinsk nutrition Immunteknologi Materialkemi Polymerteknologi Teknisk analytisk kemi Teknisk mikrobiologi Tillämpad biokemi Mikroskopicentrum Övrigt Introduktionskurser GU till förfogande Summa *I nettobeloppen är beräknad overhead- och lokalkostnad avdraget (se tab 6 kol 14) och motsvarande för BÅ03