Totalbudgeten är upprättad enligt anvisningar från sektionen Ekonomi och utifrån följande förutsättningar.

Transkript

1 Lena Svensson, ekonomiansvarig Naturvetenskapliga fakultetens totalbudget Inledning Universitetsstyrelsen har gett fakulteterna i uppdrag att redovisa en totalbudget så att styrelsen vid sitt sammanträde i februari 2014 kan besluta om en totalbudget för Lunds universitet. Totalbudgeten omfattar samtliga intäkter och kostnader uppdelade på utbildning och forskning och bygger på institutionernas totalbudgetar. 2 Förutsättningar Totalbudgeten är upprättad enligt anvisningar från sektionen Ekonomi och utifrån följande förutsättningar. Vissa justeringar är gjorda på fakultetsnivå med anledning av den rimlighetsbedömning som har gjorts av institutionernas totalbudgetar Löneuppräkningen i budgeten 2014 är uppskattad till 5,3 procent i relation till aktuella löner september månad Uppräkningen avser avtalsperioderna från 1 oktober 2012 till och med 31 december 2014 Lönekostnadspåslaget uppgår till 50,04 % Pris och löneuppräkningen uppgår för året till 2,06 % Handel mellan fakulteterna är inkluderad

2 3 Naturvetenskapliga fakultetens totalbudget för år 2014 Fakulteten har inför 2014 års budgetarbete höjt nivån i kvalitetskontrollen av inlagda budgetar, såsom att budgetering av anslag från andra institutioner/fakulteter är avstämda med motpart samt att posten ytterligare tilldelning enbart avser medel erhållna utanför fakulteten. Budget 2014 Prognos Utbildning Intäkter ,3% Kostnader ,9% Resultat Forskning Intäkter ,1% Kostnader ,0% Resultat tkr % Totalt resultat ,7% Myndighetskapital ,9% 3.1 Totalbudget sammanfattande kommentarer till ovanstående tabell En mera detaljerad redovisning finns i bilagorna 1, 2 och 3. Fakultetens totalbudget för 2014 är negativ om 14,6 Mkr, vilket i stort sett är överensstämmande med prognos Totalbudgeten bygger på institutionernas inlämnade budgetar som är justerade efter genomgång och dialog med institutionerna. Skäl till ett budgeterat negativt resultat inom verksamhetsområde utbildning är tre projekt som kommer att bedrivas på fakultetsnivå av medel ur myndighetskapitalet. När det gäller verksamhetsområde forskning så är det främst intäkterna som budgeteras att bli högre än prognos , med en i stort sett oförändrad kostnadsnivå men med förändringar mellan kostnadsposterna. 3.2 Anställda sammanfattande kommentar till utvecklingen av heltidsekvivalenter Bu ,2 862,2 902, ,8% 9,2% 4,7% -4,3%

3 Vid fakulteten fanns det i november ,8 anställda, mätt som heltidsekvivalenter. I lämnad budget beräknas antalet anställda uppgå till 864 heltidsekvivalenter, dvs en minskning om 38,8 heltidsekvivalenter. Detta är emellertid inte hela sanningen då ökningen under 2013 inkluderar en omvandling av forskarstuderande som 2012 var finansierade med utbildningsbidrag och som 2013 erhöll en anställning. Om hänsyn tas till denna omvandling så är minskningen mellan 2013 och ,3 heltidsekvivalenter. Denna minskning kan i och för sig verka rimlig med tanke på att fakulteten under ett antal år har ökat sin personalstyrka samt att ca 4,5 heltidsekvivalenter blir 67 år under 2014 och ca 8 heltidsekvivalenter blir 65 år under Under 2014 kommer ett antal anställningar att tillsättas, så i realiteten kommer troligen inte antalet heltidsekvivalenter att bli lägre än dagens nivå. 3.3 Indirekta kostnader Budget 2014 Prognos tkr % Universitetgemensamma ,2% Områdesgemensamma ,0% Institutionsgemensamma ,6% Totalt ,0% Fakultetens budgeterade gemensamma kostnader för 2014, uppgår totalt till 216,5 Mkr, dvs en ökning med 8,6 Mkr jämfört med prognos 3. Fakultetens ambition är att ökningen av gemensamma kostnader ska vara så låg som möjligt, vilket också framgår av ovanstående tabell. Ökningen på universitetsnivå beror på ett flertal olika poster. Fakulteten vill understryka vikten av att universitetet centralt även försöker vara restriktiv med ökning av de universitets gemensamma kostnader. På institutionsnivå hör ökningen till största delen samman med att verksamheter som bibliotek och IT nu betraktas som institutionsgemensam verksamhet på verksamhetsgren 91 och inte kärnverksamhet. De gemensamma kostnaderna fördelar sig med 22,5% på utbildning/uppdragsutbildning och 77,5% på forskning. 4 Utbildning Fakultetens grundutbildningsanslag för 2014 uppgår till 123,7 Mkr, inkl stimulansmedel och tillfälliga platser men exkl kvalitetsmedel (UKÄ) och studieavgiftsfinansierade platser. Mede för studieavgiftsfinansierade platser fördelas senare under året utifrån faktiskt antal betalande studenter. Fakulteten har ett stort antal nollpoängare och universitetsstyrelsen har föreslagit att fakultetens utbildningsram ska minska med 6,8 Mkr, till följd av regeringens bedömning av noll-poängare. Fakulteten har lyckats få anstånd med att denna sänkning genomförs först år 2015.

4 Fakultetens utbildningsuppdrag för 2013 är att generera 129,1 Mkr. Prognosen är att fakulteten kommer att generera 160,0 Mkr, dvs. fakulteten har en stor överproduktion. Dock är beräknad överproduktion lägre än 2012 års utfall, vilket kan tolkas som att fakultetens arbete med att åtgärda överproduktionen har börjat ge resultat. Fakulteten har också tagit en ny fördelningsmodell i bruk vars syfte är att bl a få en modell som tar hänsyn till prestationer, hitta ett mer formaliserat sätt att göra justeringar efter konsekvensutbyggnader, överproduktion samt fakultetens samlade utbildningsbehov. Totalbudget utbildning Fakultetens totalbudget för verksamhetsområde utbildning är negativ om 2,1 Mkr. Under 2013 startade fakulteten ett SI-system i syfte att förbättra studenternas studieresultat. SI-verksamhet kommer även att bedrivas under 2014 och finansieras med kvalitetsmedel (UKÄ) som fakulteten erhöll under Fakulteten kommer också att bedriva två projekt kommunikationsträning i naturvetenskaplig utbildning och universitetsgemensam kvalitetssatsning i utbildning på forskarnivå där fakulteten har erhållit EQ-11 medel från centrala utbildningsnämnden. Dessa tre projekt kommer alltså under 2014 att bedrivas på medel ur myndighetskapitalet. Regeringen har flaggat för att de kommer att göra en översyn över de nationella resurscentra som finns och som finansieras med statsmedel. Inom fakulteten finns ett nationellt resurscentrum för fysik, som enligt 2014 års budgetproposition kommer att erhålla 50% lägre tilldelning. Detta har också medfört att verksamheten budgeteras att erhålla 50% lägre tilldelning från universitet centralt samt från fakulteten. Då verksamheten inte kan ställa om sin verksamhet med så kort varsel så budgeteras för 2014 ett underskott om ca 1 Mkr. Budget 2014 Prognos tkr % Anslag ,1% Ytterligare tilldelning ,0% Avgifter ,5% Bidrag ,2% Finansiella intäkter Intäkt Personal ,3% Lokaler ,4% Övrig drift ,2% Indirekta kostnader ,5% Finansiella kostnader ,0% Avskrivningar ,8% Kostnad Resultat Totalbudgeten för utbildning budgeteras att bli negativ om 2,1 Mkr. Jämfört med prognos är det en förändring om 10,9 Mkr. Skäl härtill är bl a att fakulteten

5 har erhållit anslagsmedel som ej var kända vid budgeteringstillfället såsom stimulansmedel, EQ-11 medel, köp av kurser från andra fakulteter samt att kvalitetsmedel och medel för studieavgiftsfinansierade platser ingick i 2013 års ram. Posten avgifter budgeteras att bli lägre än prognos 3 bl a till följd av att medel till nationellt resurscentrum för fysik får minska sin verksamhet samt att fakulteten inte har någon uppdragsverksamhet i större omfattning. Till följd av fakultetens nya formel för fördelning av statsanslaget, som innebär att institutionerna får ett antagningstak, har några institutioner budgeterat indragning av kurser vilket medför lägre personal- och driftskostnader En mer detaljerad budget redovisas i bilaga 2. 5 Forskning Fakultetens statsanslag för verksamhetsområde forskning uppgår för 2014 till 431,5 Mkr. Fakulteten planerar att tillsammans med medicinska fakulteten och LTH starta en tvärvetenskaplig forskarskola. Totalt avsätter fakulteten under 2014 drygt 11 Mkr för satsning inom Max IV och ESS området. Fakulteten fortsätter sin påbörjade utbyggnad för infrastruktursatsningar och avsätter ytterligare 4 Mkr för denna avsättning till medeldyr forskningsinfrastruktur. Forskningsverksamheten har vid några institutioner blivit försenad pga utdragna bygglovsprocesser, tillsättning av anställningar mm. Dessa forskningsprojekt är nu igångsatta eller kommer att startas upp under Detta innebär att dessa forskningsprojekt kommer att finansieras av medel ur myndighetskapitalet. Totalbudget forskning Budget 2014 Prognos tkr % Anslag ,4% Ytterligare tilldelning ,8% Avgifter ,3% Bidrag ,8% Finansiella intäkter/transferering ,4% Intäkt Personal ,1% Lokaler ,6% Övrig drift ,9% Indirekta kostnader ,7% Finansiella kostnader/transfereri ,2% Avskrivningar ,3% Kostnad Resultat Fakultetens totalbudget för verksamhetsområde forskning är negativ om 12,4 Mkr.

6 Jämfört med prognos är resultatet mer positivt om 8,8 Mkr. Skäl härtill är att några forskningsprojekt ej har kunnat påbörjas enligt planer pga förseningar i bygglov, anställningar samt att förbrukning av myndighetskapitalet ej blivit enligt plan. Institutionerna har tidigare budgeterat posterna avgifter och bidrag utifrån försiktighetsprincipen, vilket var en av orsakerna till den stora differensen mellan budget och utfall I 2014 års budget har intäkterna budgeterats till att bli något högre. Fakultetens forskningsanslag om 435 Mkr inkluderar medel från andra fakulteter och från universitetet centralt. Bidragsinkomsterna har de senaste fem åren uppgått till cirka 310 Mkr per år och budgeteras för 2014 att uppgå till 305 Mkr samt 48 Mkr av periodiserade medel. Några institutioner signalerar lägre bidrag från Formas, KVA och Wallenbergs stiftelser. En mer detaljerad redovisning finns i bilaga 3. 6 Resurser i totalbudgeten för åtgärder med anledning av jämställdhetsarbetsmiljö- och kompetensutvecklingsplaner Inom fakulteten pågår ett kontinuerligt arbete inom nämnda områden. Arbetet är inte enkelt att beskriva då det oftast är en naturlig del av arbetet och svårt att kvantifiera. Verksamhet Belopp tkr Typ av kostnad som avses Jämställdhet och mångfald Föreläsningar, seminarier 305 Personal-/driftskostnader Förlängning av doktorandanställning 275 Personalkostnader Folder om värdegrunder på svenska 80 Personal-/driftskostnader och engelska Satsning kvinnor 1500 Personal-/driftskostnader Arbetsmiljö Möbler 325 Driftskostnader Ombyggnad laboratorie, mm 140 Driftskostnader Hälsokontroller 215 Personal-/driftskostnader Institutionsgemensamma aktiviteter 275 Personal-/driftskostnader Kompetensutveckling Kurser 790 Personal-/driftskostnader Resebidrag, stipendier 125 Personal-/driftskostnader Mentorskap 320 Personal-/driftskostnader Totalbudget per institution I bilaga 4 redovisas totalbudget, tidigare års utfall och myndighetskapital per institution, uppdelat på utbildning och forskning.

7 Bilaga 1: Bilaga2: Bilaga 3: Bilaga 4: Total budget Budget verksamhetsområde utbildning Budget verksamhetsområde forskning Totalbudget, tidigare års utfall och myndighetskapital per institution, uppdelat på utbildning och forskning.

8 Bilaga 1 NATURVETENSKAPLIGA FAKULTETEN TOTALBUDGET 2014 SAMTLIGA VERKSAMHETSGRENAR Utfall 2013 Budget 2013 Avvikelse Budget Avvikelse prognosutfall Utfall 2012 Jan- Nov Jan- Nov budget-utfall 2013 Prognos 2013 Budget 2014 Anslag Ytterligare tilldelning Avgifter Bidrag Finansiella intäkter Transfereringar-I Intäkt Personal Lokaler Övrig drift Indirekta kostnader Finansiella kostnader Avskrivningar Transfereringar-K Kostnad Resultat

9 Bilaga 2 NATURVETENSKAPLIGA FAKULTETEN BUDGET 2014 UTBILDNING VERKSAMHETSGRENAR 10, 11,54, 58 Utfall 2013 Budget 2013 Avvikelse Prognos Avvikelse Utfall 2012 Jan- Nov Jan- Nov budget-utfall Budget prognos-utfall Budget 2014 Anslag Ytterligare tilldelning Avgifter Bidrag Finansiella intäkter Intäkt Personal Lokaler Övrig drift Indirekta kostnader Finansiella kostnader Avskrivningar Kostnad Resultat

10 Bilaga 3 NATURVETENSKAPLIGA FAKULTETEN BUDGET 2014 FORSKNING VERKSAMHETSGRENAR 21, 24, 30, 35, 36, 55, 56 Utfall 2013 Budget 2013 Avvikelse Budget Avvikelse prognosutfall Utfall 2012 Jan- Nov Jan- Nov budget-utfall 2013 Prognos 2013 Budget 2014 Anslag Ytterligare tilldelning Avgifter Bidrag Finansiella intäkter Transfereringar-I Intäkt Personal Lokaler Övrig drift Indirekta kostnader Finansiella kostnader Avskrivningar Transfereringar-K Kostnad Resultat

11 Bilaga 4A NATURVETENSKAPLIGA FAKULTETEN Budget och myndighetskapital Verksamhetsgren: Utbildning Förändring Budget 2014 Prognos Beräknat myndighets kapital 2014 Prognos 3 Utfall Budget 2014 Max-lab forskning & gu Medicinsk strålningsfysik Fysiska institutionen Matematikcentrum nf Inst för astronomi och teoretisk fysik Geocentrum Naturgeografi o ekosystemvetenskap Centr f geobiosfärsvetensk, adm enh Geologiska institutionen Biologi gemensamt Kc-husstyrelse Kemiska inst gem Centrum för miljö och klimatforskning Botaniska o zoologiska museerna Naturvetenskaplig fakultet Naturvetenskap-rekonstruktion Naturvetenskaplig verksamhet Naturvetenskap budgetutjämning Summa

12 Bilaga 4B NATURVETENSKAPLIGA FAKULTETEN Budget och myndighetskapital Verksamhetsgren: Forskning Förändring Budget 2014 Prognos Beräknat myndighets kapital 2014 Prognos 3 Utfall Budget 2014 Max-lab forskning & gu Medicinsk strålningsfysik Fysiska institutionen Matematikcentrum nf Inst för astronomi och teoretisk fysik Biologicentrum Geocentrum Naturgeografi o ekosystemvetenskap Centr f geobiosfärsvetensk, adm enh Geologiska institutionen Biologi gemensamt Kc-husstyrelse Kemiska inst gem Centrum för miljö och klimatforskning Botaniska o zoologiska museerna Naturvetenskaplig fakultet Naturvetenskap-rekonstruktion Naturvetenskaplig verksamhet Naturvetenskap budgetutjämning Summa