ÅRSREDOVISNING 2016
Förvaltningsberättelse 1 Allmänt om verksamheten 1 Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret 1 Flerårsöversikt 2 Resultatdisposition 2 Ekonomi 3 Resultaträkning 3 Tillgångar 4 Eget kapital och skulder 5 Likviditetsanalys 6 Tilläggsupplysningar 7 Noter 8 Revisionsberättelse 11
Styrelsen för får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2016. Förvaltningsberättelse Verksamhet Verksamhetens art och inriktning Föreningen äger och förvaltar fastigheten Förskottet 8 på Riksdalervägen 5-9 i Hägersten i Stockholms kommun. Fastigheten har 67 lägenheter och vid årets ingång var 61 bostadsrätter och 6 hyresrätter. Föreningen har 4 lokaler samt ett vindsutrymme som upplåtes på lokalhyreskontrakt. Väsentliga händelser under räkenskapsåret. Ekonomi Föreningen amorterade 1 miljon kronor på ett av sina lån. Januari 2016 var en avgiftsfri månad för medlemmarna. Hyresrätter Våra hyresgäster fick en hyreshöjning på 0,9 % från och med den 1/3 2016 i enlighet med årets uppgörelse. Övrigt tillkom 30 kronor per månad på grund av balkongförstoring. Inga avgiftsändringar för medlemmarna. Fiberanslutning Fiberanslutning via Stockholms stadsnät genomfördes. TV kanaler levereras av Sappa. Enligt beslut på föreningsstämman 2016. Underhåll och reparationer Tryckstegspump installerades i undercentralen för att förbättra vattentrycket. Styrelsen Ordinarie föreningsstämma hölls den 31/5 2016. Vid stämman framröstades 5 ordinarie ledamöter och 1 suppleant. Styrelsen konstituerades enligt följande: Ordförande: Annelie Glifberg Ledamot: Michael Kittig Ledamot: Anna Folke Ledamot: Christin Sundström Ledamot: Kristina Lindholm Suppleant: Hugo Carlén Styrelsen har under 2016 haft 11 protokollförda möten. 1
Flerårsöversikt (tkr) 2014 2013 2012 Årsavgifter och hyror 3 503 3 705 3 688 3 669 3 709 Driftnetto efter avskrivningar 599 670 713 1 290 1 229 Resultat efter finansnetto 207 85-68 246 11 Balansomslutning 87 364 87 787 89 049 86 369 86 084 Fond för yttre underhåll 2 190 1 993 1 808 1 623 1 438 Soliditet, % 72 71 65 64 62 Årsavgift bostäder, kr/kvm 402 455 453 470 456 Förändring av eget kapital Inbetalda Upplåtelse Fond yttre Balanserat Årets insatser avgifter underhåll resultat resultat Belopp vid årets ingång 50 166 776 11 672 207 1 992 658-1 520 699 85 060 Avsättning fond yttre unh 184 977-184 977 Disposition av föregående års resultat: 85 060-85 060 Årets resultat 207 362 Belopp vid årets utgång 50 166 776 11 672 207 2 177 635-1 620 616 207 362 Resultatdisposition Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten (kronor): ansamlad förlust -1 632 637 Reservering till yttre underhållsfond enligt stadgar -184 977 årets vinst 207 362-1 610 252 behandlas så att i ny räkning överföres -1 610 252 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys med tilläggsupplysningar. 2
Resultaträkning Not 2016-01-01-2016-12-31 2015-01-01-2015-12-31 Föreningens intäkter Årsavgifter och hyror 1 3 503 022 3 705 036 Övriga intäkter 306 820 204 025 3 809 842 3 909 061 Föreningens kostnader Fastighetskostnader 2-1 603 142-1 560 727 Förvaltningskostnader 3-238 110-265 955 Fastighetsskatt/-avgift -111 616-111 871 Arvoden och löner 4, 5-82 427-76 347 Föreningens övriga kostnader -22 628-96 918-2 057 923-2 111 818 Driftnetto 1 751 919 1 797 243 Föreningens avskrivningar Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 6-1 153 202-1 127 325 Resultat efter avskrivningar 598 717 669 918 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 22 837 49 534 Räntekostnader och liknande resultatposter -414 192-634 392-391 355-584 858 Resultat efter finansiella poster 207 362 85 060 Årets resultat 207 362 85 060 3
Balansräkning Not 2016-12-31 2015-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 7 80 775 734 81 501 880 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 27 674 67 668 Övriga fordringar 13 346 15 020 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 87 048 49 757 128 068 132 445 Kassa och bank 6 460 610 6 152 251 Summa omsättningstillgångar 6 588 678 6 284 696 SUMMA TILLGÅNGAR 87 364 412 87 786 576 4
Balansräkning Not 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Medlemsinsatser 61 838 983 61 838 983 Fond för yttre underhåll 2 177 635 1 992 658 64 016 618 63 831 641 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust -1 620 616-1 520 699 Årets resultat 207 362 85 060-1 413 254-1 435 639 Summa eget kapital 62 603 364 62 396 002 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 8, 9 23 500 000 24 500 000 Övriga skulder 144 395 105 575 Summa långfristiga skulder 23 644 395 24 605 575 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 404 259 181 311 Aktuella skatteskulder 5 621 8 766 Övriga skulder 18 729 17 386 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 688 044 577 536 Summa kortfristiga skulder 1 116 653 784 999 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 87 364 412 87 786 576 5
Likviditetsanalys Not 2016-12-31 2015-12-31 Likviditetsflöde från föreningens löpande verksamhet Resultat efter finansiella poster 207 362 85 060 Återföring avskrivningar 1 153 202 1 127 325 Återföring kostnadsförda underhållsåtgärder 2 775 78 150 Betald skatt 114 781 0 Likviditetsflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 1 478 120 1 290 535 Likviditetsflöde från förändring av rörelsekapitalet Förändring av kortfristiga fordringar och skulder -599 592 52 304 Likviditetsflöde från den löpande verksamheten efter förändring av rörelsekapital 878 528 1 342 839 (Årets avsättning till yttre underhållsfond -196 998-184 977 Investeringsverksamheten Utförda underhållsåtgärder enligt underhållsplan, kostnadsförda -2 775-78 150 Utförda underhållsåtgärder enligt underhållsplan, aktiverade -427 056-3 889 314 Likviditetsflöde från investeringsverksamheten 429 831-3 967 464 (Årets ianspråktagande av yttre underhållsfond 0 0 Finansieringsverksamheten Upplåtelse av lägenheter 0 4 100 169 Amortering av lån -1 000 000-5 500 000 Likviditetsflöde från finansieringsverksamheten -1 000 000-1 399 831 Årets totala likviditetsflöde 308 359-4 024 456 Förändring av föreningens likvida medel Likvida medel vid årets början 6 152 251 10 176 707 Likvida medel vid årets slut 6 460 610 6 152 251 6
Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Intäktsredovisning Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom resultatdisposition enligt föreningens underhållsplan alternativt med ett belopp motsvarande minst 0,3 % av fastighetens taxeringsvärde. Anläggningstillgångar Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Byggnader, komponentuppdelad 0,89-7,69 Byggnadsinventarier 10 Ombyggnationer 5 Markanläggningar 5 Balkongrenovering 2 Skatter Eftersom föreningen hyr ut mer än 60 % av aktuellt fastighetsinnehav till egna medlemmar beskattas föreningen som en privatbostadsföretag (äkta bostadsrättsförening). Intäkter som hör till fastigheten tas inte upp till beskattning och kostnader som hör till fastigheten får inte dras av från intäkterna. Intäkter som inte hör till fastigheten skall tas upp i inkomstslaget näringsverksamhet. Föreningen ska ta upp och beskattas för kapitalintäkter. Kapitalkostnader skall dras av såvida de inte hör till fastigheten. 7
Noter NOT 1 Årsavgifter och hyror Årsavgifter 1 536 328 1 737 168 Hyror 1 966 694 1 967 868 3 503 022 3 705 036 NOT 2 Fastighetskostnader Driftkostnader 1 309 979 1 186 568 Skötselkostnader 121 415 217 947 Underhållskostnader 2 775 78 150 Reparationskostnader 168 973 78 062 1 603 142 1 560 727 NOT 3 Förvaltningskostnader Fastighetsförsäkring 71 507 68 094 Förvaltningskostnader 166 603 169 237 Projektkostnader 0 28 624 238 110 265 955 NOT 4 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft några anställda och några löner har ej utbetalats. NOT 5 Arvoden och löner Styrelse-/revisionsarvode 42 000 42 000 Sociala avgifter arvoden 11 239 11 075 Arvode extern revisor 29 188 23 272 82 427 76 347 8
NOT 6 Avskrivningar Byggnader, renoveringar/underhåll 1 153 202 1 127 325 1 153 202 1 127 325 NOT 7 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärden byggnader och byggn.inv 58 272 846 58 272 846 Mark och markanläggningar 26 872 450 26 872 450 Ombyggnationer/renoveringar 4 280 945 4 280 945 Årets investering ombyggnation 427 056 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 89 853 297 89 426 241 Ingående avskrivningar -7 924 361-6 797 036 Årets avskrivningar -1 153 202-1 127 325 Utgående ackumulerade avskrivningar -9 077 563-7 924 361 Utgående redovisat värde 80 775 734 81 501 880 Taxeringsvärden byggnader 43 031 000 40 315 000 Taxeringsvärden mark 22 635 000 21 344 000 65 666 000 61 659 000 Specifikationer omfattar samtliga anläggningstillgångar. Byggnader, mark, byggnadsinventarier och markanläggningar. 9
NOT 8 Skulder till kreditinstitut Räntesats % Datum för ränteändring Lånebelopp 2016-12-31 Lånebelopp 2015-12-31 Långivare Swedbank 2659379347 3,50 2017-02-24 10 000 000 10 000 000 Swedbank 2659379388 0,102 Rörligt 7 500 000 7 500 000 Swedbank 2854281132 0,627 Rörligt 6 000 000 7 000 000 23 500 000 24 500 000 Beräknad amortering de närmaste 5 åren är 0 kr årligen. Om 5 år beräknas skulden till kreditgivare uppgå till 23, 5 mkr. NOT 9 Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar Uttagna pantbrev i fastighet 44 000 000 44 000 000 Varav obelånade 0 0 44 000 000 44 000 000 Annelie Glifberg Kristina Lindholm Michael Kittig Anna Folke Christin Sundström Vår revisionsberättelse har lämnats Öhrlings Pricewaterhouse Coopers AB Katica Dineva Auktoriserad revisor 10