ÅRSREDOVISNING för BOSTADSRÄTTSFÖRENINGEN ROSLAGSTULLSBACKEN Org. nr. ÅR 2015/2016 STYRELSEN FÅR HÄRMED AVLÄMNA ÅRSREDOVISNING FÖR RÄKENSKAPSÅRET 2015-07-01-2016-06-30. Innehåll - förvaltningsberättelse - resultaträkningar - balansräkningar - ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - tilläggsupplysningar - underskrifter
Bostadsrättsföreningen Roslagstullsbacken FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelsen får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Föreningen registrerades 2008-10-06. Nuvarande ekonomiska plan registrerades 2010-02-01 och nuvarande stadgar registrerades 2015-01-08 hos Bolagsverket. Föreningen äger och förvaltar fastigheten: Adress: Ruddammen 30 i Stockholms kommun. Roslagstulisbacken 12-18, 11421 Stockholm Styrelsen fram till ordinarie föreningsstämma den 2 december 2015 Ordinarie: Supp/eaii/er: Lars Aase Ordförande Carolina Onsbring-Gustavsson Johan Brunsell Vice ordförande Fredrik Strand Majvor Sandberg Ledamot Daniel Turi Ledamot Emma Törnkvist Ledamot Styrelsen från ordinarie föreningsstämma den 2 december 2015 Ordijiajie: Suppleanter: Lars Aase Ordförande Carolina Onsbring-Gustavsson Johan Brunsell Vice ordförande Mats Nahlbom Majvor Sandberg Sekreterare Daniel Turi Ledamot Emma Törnkvist Kassör Firmatecknare: Firman tecknas av styrelsen Firman tecknas två i förening av ledamöterna. Revisorer Ordinarie: Ole Deurell Auktoriserad revisor Valberedning Diana Hukic Michael Bejedal 2
Bostadsrättsföreningen Roslagstulisbacken 7696193833 Ordinarie föreningsstämman hölls den 2 december 2015. Styrelsen har haft kontinuerlig kontakt i flera föreningsangelägenheter och avhållit 9 protokollförda styrelsemöten under verksamhetsåret. Fastigheten Fastighetsbeteckning: Ruddammen 30 i Stockholms kommun. Nybyggnadsår och värdeår är 2008 Årets Föreg. åi Taxeringsvärde: 80 000 000 80 000 000 Varav byggnader: 47 000 000 47 000 000 Varav mark: 33 000 000 33 000 000 Fastigheten är fuilva.desförsäkrad hos Brandkontoret. På fastigheten finns 1 flerbostadshus innehållande 41 lägenheter, samtliga upplåtna med bostadsrätt. Den totala boytan uppgår till 2 724 kvm. Förvaltning Den ekonomiska förvaltningen har på uppdrag av styrelsen handlagts av Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB, som även har upprättat förslag till årsredovisning och budget. Avtal med leverantörer Fastighetsskötsel Städning Hissavtal Kabel-TV El Värme Vatten Sophämtning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning P Mattsson Larm & Passage Alice Miljövård AB och Initial Sverige AB Kone AB Tyfon Svenska AB Fortum Maikets AB Forturn Väime AB Stockholm Vatten Trafikkontoret Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB 3
Bostadsrättsföreningen Roslagstullsbacken Föreningens ekonomi Styrelsen arbetar enligt en självkostnadsprincip där föreningens intäkter bör täcka tre olika sorters kostnader; rörelsekostnader, kapitalkostnader och slitagekostnader. Rörelsekostnader - kostnader som kan härröras till föreningens drift som t ex reparationer, uppvärmning, externa tjänster, inköpta material och styrelsearvoden, Kapitalkostnader - räntor på föreningens lån. Slitagekostiiader - kommande underhållskostnader som årets innehavare har gett upphov till. De beräknas i underhållsplanen och avspeglas i föreningens årliga avsättning till fond för yttre underhåll. Utfall 2015/2016 2014/2015 Intäkter 2219003 2292918 Rörelsekostnader (exkl. årets underhållskostnader) -957 549-860517 Kapitalkostnader -870373-1 142 946 Slitagekostnader -73 000-73000 318082 216455 Intäktsfördelning 15/16 Intäkter Tkr Årsavgifter 1 937 13% 0% 0% Hyresintäkter 276 Övriga intäkter 6 Kapitalintäkter 0 Summa 2 219-6%,1&a ktktr KpI!nt<ter 87% Kostnader Tkr -- -- Kostnadsfördelning 15/16 Fastighetsskötsel 161 Reparation/underhåll 219 6% 8% Taxebiindna kostnader 428 - uj - Övriga driftkostnader 31 30% Fastighetsavgift 26 15/o Ovr.förv/rörelsekostn. 151 Personalkostnader 6 r - Avskrivning 937 \ s% Räntekostnader 840 0% Summa 2 798 34% Aing flinkkotnader ffi
Bostadsrättsföreningen Roslagstulisbacken Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Tidigare års avsättningar till yttre underhåll har normalt sett uppgått till 73 tia. Styrelsen föreslår motsvarande avsättning även i år, vilket framgår av förslaget till resultatdisposition. Under året har bygget av 58 balkonger och 5 markterrasser utförts. Efter skada har en ny garageport installerats. En OVK (Obligatorisk VentilationsKontroll) har genomförts och en komplett radonmätning av hela fastigheten har utförts och utan anmärkning. En extrastämma hölls ijuni då justeringar av stadgarna beslutades, Medlemsinformation Under året har 4 (få 6) bostadsrätter överlåtits. Antal medlemmar per den 30 juni 2016 uppgick till 59 (få 57). Samtliga nya medlemmar önskas välkomna i föreningen. Vid föreningsstärnma har varje medlem en röst, Om flera medlemmar gemensamt har en bostadsrätt, har de endast en röst tillsammans. Röstberättigad är endast den medlem som fullgjort sina förpliktelser mot föreningen. Föreningen är liksom föregående år en äkta bostadsrättsförening enligt inkomstskattelagen (1999:1229). Flerårsöversikt Nyckeltal 2015/2016 2014/2015 2013/2014 2012/2013 2011/2010 Nettoomsättning, tkr 2 213 2 289 2216 2 214 2 228 Resultat efter fin, poster, tia -579-647 -120-238 67 Balansomslutning, tkr 149589 149331 142307 142290 142511 Soliditet, % 71% 72% 76% 76% 76% Kassalikviditet, % 96% 318% 221% 336% 382% Snittränta, % 1,96% 2,67% 4,02% 4,03% 3,79% Årsavgift, kr/kvm boyta 711 739 715 715 715 Lån, kr/kvm boyta 15460 15031 12461 12461 12461 Ränta, kr/kvm boyta 299 367 501 502 472 Väime, kr/kvm boyta 107 103 91 95 87 El, kr/kvm boyta 19 22 30 41 41 Vatten, kr/kvm boyta 20 19 19 16 18
Bostadsrättsföreningen Roslagstulisbacken Resultatdisposition Styrelsen föreslår att ansamlad förlust behandlas enligt följande ansamlad förlust -1 544 406 årets förlust -579 079-2 123485 disponeras så att till fond för yttre underhåll avsätts enligt stadgar 73 000 i ny räkning överföres -2 196 485-2 123 485 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
Bostadsrättsföreningen Roslagstulisbacken RESULTATRÄKNINGAR 2015-07-01 2014-07-01 Not 2016-06-30 2015-06-30 Rörelsens intäkter Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter mm 2212960 2277876 2 5986 11404 2218946 2289280 Rörelsekostnader Driftkostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivning av materiella an!äggningstillgångai Summa rörelsekostnader 3-864 143-737716 4-150845 -122394 5-6 199-407 -936522-936522 -1 957 709-1 797 039 Rörelseresultat 261 238 492 241 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknander resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster 57 3638-840373 -1 142 946-579079 -647067 Årets resultat -579079-647067 7
Bostadsrättsföreningen Roslagstulisbaeken BALANSRÄKNINGAR Not 2016-06-30 2015-06-30 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar i\latcriella anläggningstillgångar Byggnader och mark Summa anläggningstillgångar 6 148980151 146060530 148 980 151 146 060 530 148 980 151 146 060 530 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga kortfristiga fordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR -600 0 0 184497 7 64541 62984 63 941 247 481 8 545 368 3 022 545 545 368 3 022 545 609 309 3 270 026 149 589 460 149 330 556
Bostadsrättsföreningen Roslagstullsbacken BALANSRÄKNINGAR Not 2016-06-30 2015-06-30 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 9 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Balkongfond Fond för yttre underhåll Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Långfristiga skulder Slatider till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 108 538 900 108 538 900 65370 0 363 400 290 400 108967670 108829300-1 544 406-824341 -579 079-647065 -2 123 485-1 471 406 106 844 185 107 357 894 10 42 113 500 40943500 42 113 500 40 943 500 110347 757091 25 700 50 375 3000 1800 11 492728 219896 631 775 1 029 162 149 589 460 149 330 556 Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar 41000000 41000000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
Bostadsrättsföreningen Roslagstulisbacken TILLÄGGSUPPLYSNINGAR ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisnixigslagen och BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar. \Täi.del.iiigsp rinciper Fordringar har upptagits till de belopp varmed dc beräknas inflyta. Materiella anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden. Avskrivningar 2015/2016 2014/2015 Byggnader 1,0% 1,00% Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed i likhet med f åt. Avsättning till och ianspråktagande av fond för yttre underhåll bokförs efter stämmobeslut därom. Definition av nyckeltal Nettoornsättning: Årsavgifter och hyror. Soliditet: Justerat eget kapital i procent av balansomslutning. Kassalikviditet: Omsättningstillgångar inkl. outnyttjad checkräkningskredit i procent av kortfristiga skulder. 10
Bostadsrättsföreningen Roslagstulisbacken UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 1 Nettoornsättning 2015/2016 2014/2015 Årsavgifter bostäder 1 937 010 2014226 Balkongavgift 0 0 Hyresintäkter garage, p-platser min 275 950 263 650 2212960 2277876 Not 2 Övriga rörelseintäkter 2015/2016 2014/2015 Överlåtelse- & pantavgifter 5 336 10 617 Övriga intäkter 650 787 5986 11404 Not Driftkostnader 2015/2016 2014/2015 Fastighetsskötsel enligt avtal 6 975 14 989 Städ 47471 38896 1-lisservice 54 232 52 684 Markskötsel 48 125 17 251 Förbrukningsmaterial 3 910 8 536 160 713 132 356 Reparationskostnader Reparation byggnader 27 811 57 703 Reparation hiss 2 025 0 Reparation installationer 125 400 76 938 155236 /34641 Uizder/i ä/!skostiuider Underhåll huskropp utv. 6 388 0 Övrigt underhåll 57 250 0 63638 0 Taxebiin dii«kostnader och upp väja, ii ing El 51 625 61 203 Fjärrvärme 291 799 280 943 Vatten 54549 51 854 Sophämtning 29 868 21524 427841 415524 Övriga diz:fllwst,i,de, Fastighetsförsäkringar 28 760 27 772 Tv/Bredband 2 228 2 228 30 988 30 000 Fastighetsavgift Fastighetsavgift bostäder 25 728 25 195 25 728 25 195 Totalt driftkostnader 864 144 737 716 11
Bostadsrättsföreningen Roslagstullsbacken Not 4 Övriga externa kostnader 20 15/2016 20t4/2015 Förbrukningsinventarier 7 223 5 249 Telekommunikation 923 0 Indrivningskostnader 0 1175 Revisionsarvode 49 500 20 524 Arvode ekonomisk förvaltning 51 016 50 126 Advokatkostnader 15 753 0 Övriga externa tjänster 16 513 32 878 Övriga omkostnader 9 917 12442 150845 122394 Arvode och kostnadsersättning för revisionen 2015/2016 2014/2015 Parwneter revision 49 500 20 524 49 500 20 524 Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning, övriga arbetsuppgifter det ankommer på föreningens revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförande av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. Not 5 Anställda och personalkostnader 201512016 201412015 Löner, ersättningar och sociala kostnader Övriga ersättningar 0 407 Övriga personalkostnader 6 199 0 6 199 407 12
Bostadsrättsföreningen Roslagstullsbacken Not 6 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Utgående ackurnulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Pågående tillbyggnad Ingående anskaffningsvärde Pågående ombyggnad Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Mark Ingående markvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2015/2016 2014/2015 93 652 194 93 652 194 93 652 194 93 652 194-1 851 938-915 416-936522 -936522-2 788 460-1 851 938 5 648 768 166 699 3 516 188 5482069 9164956 5648768 48 611 506 48 611 506 48 611 506 48611506 Utgående planenligt restvärde 148 640 196 146 060 530 Taxeringsvärden byggnader Taxeringsvärden mark 47000000 47000000 33 000 000 33 000 000 80 000 000 80 000 000 Not 7 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Försäkring Förvaltningsarvode Larm Fastighetskatt Hiss 2015/2016 2014/2015 9738 9284 12813 12695 3488 3487 12997 12731 25 506 24 787 64 541 62 984 13
Bostadsrättsföreningen Roslagstulisbacken Not 8 Likvida medel 201 5/2016 2014/2015 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet mm Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital -579079 936 522 357 444-647066 936 522 289 456 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten 183 540-397387 143 597-167570 670 903 792 789 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Kassallöde från investeringsverksamheten -3 516 188-3516 188-5 482 069-5482 069 Finansieringsverksamheten Amorteringar Ny upptagning av lån Balokongfond Kassaflöde från finansieringsverksamheten -30000 1 200 000 65 370 1 235 370 0 7 000 000 0 7 000 000 Årets kassa flöde -2 137 221 2310 720 Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut 3 022 545 885 323 711 825 3 022 545 Not 9 Förändring av eget kapital Belopp vid årets ingång Medlernsinsatser 108 538 900 Fond för yttre underhåll 290 400 Balanserat resultat -824341 Resultat föregående år -647065 Årets resultat 0 Årets förändringar 0 73000 * -720065 647 065-579 079 Belopp vid årets Utgång 108 538 900 363 400-1 544 406 0-579079 * Avsättning enligt stämmobeslut 73 000 73 000 14
Bostadsrättsföreningen Roslagstullsbacken Not 10 Skulder till kreditinstitut 2015/2016 2014/2015 Bank %-sats Villkorsiiiidring SER 0,39% 2017-02-28 11 243 500 11243500 SEB 4,15% 2022-06-28 11 300 000 11 300 000 SEB 1,95% 2017-06-28 11400000 11400000 SEB 0,47% 2016-05-28 3 470 000 3 500 000 SER 1,23% 2017-12-28 3500000 3500000 SEB 0,50% 2017-04-28 1 200 000 0 42 113 500 40 943 500 Not 11 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2015/2016 2014/2015 Förskott avgifter & hyror 156 614 178 307 Räntekostnader 6 681 7203 Revisionsarvode 34 750 20 000 Fjärrvärme 9 640 10 185 Balkongbygge 285 043 0 El 0 4201 492 728 219 896 Stockholm den 2016 Lars Aase n Brunsell 1 Ordförande, ledarmot 'ic ordförande, ledarmot I Majvor Sandberg Sekreterare, ledarmot Daniel Ledamot Emma Tornkvist Kassör, ledarmot Min revisionsberättelse har lämnats den Ole Deurell Auktoriserad revisor 14
REVISIONSBERÄTTELSE Till föreningsstämman i Brf Roslagstulisbacken Org.nr. Rapport om årsredovisningen Jag har reviderat årsredovisningen för Brf Roslagstulisbacken för räkenskapsåret 2015-07-01 -- 2016-06- 30. Styrelsens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att jag följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av föreningens finansiella ställning per den 30juni 2016 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Jag tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen. Sida 1(2)
Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver min revision av årsredovisningen harjag även reviderat förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust samt styrelsens förvaltning för BrfRoslagstullsbacken för räkenskapsåret 2015-07-01 -- 2016-06-30. Styrelsens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust, och det är styrelsen som har ansvaret för förvaltningen enligt bostadsrättslagen. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala mig om förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust harjag granskat om förslaget är förenligt med bostadsrättslagen och föreningens stadgar. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet harjag utöver min revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningen. Jag har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt har handlat i strid med bostadsrättslagen, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga sorn grund för mina uttalanden. Uttalanden Jag tillstyrker att föreningsstämman behandlar förlusten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Stockholm den 0 Ole Deurell Auktoriserad revisor Parameter Sida 2(2)