Budget- och verksamhetsuppföljning. Augusti 2013. SÄTERS KOMMUN Ekonomienheten

Budget- och verksamhetsuppföljning Augusti 2013 SÄTERS KOMMUN Ekonomienheten 1

Innehållsförteckning Sid nr 1 - Allmän kommentar 5 - Resultaträkning 6 - Jämförelse prognoser 7 - Balansräkning 8 - Likviditetsutveckling För kommunen totalt 9 - Diagram ackumulerade nettokostnader 10 - Diagram ackumulerade personalkostnader 11 - Diagram ackumulerade hyreskostnader 12 - Driftbudget 13 - Prognossammanställning 1-2 15 - Investeringsbudget 16 - Finansiering 17 - Diagram försörjningsstöd 18 - Diagram vinterväghållning 19 - Diagram utbetalda pensioner för verksamheten 20 - Kommunövergripande mål 22 - Kommunstyrelse 22 - Samhällsbyggnadsnämnd 24 - Kulturnämnd 24 - Barn- och utbildningsnämnd 25 - Socialnämnd

Kommentar till budgetuppföljning augusti 2013 Resultat Resultatet för år 2013 prognostiseras vid detta uppföljningstillfälle till +10,5 mkr, vilket är 11,6 mkr bättre än reviderad budget. I resultatet ingår en avkastning på pensionsförvaltningen på 4,1 mkr, samt ett tillskott från pensionsförvaltningen på 7,2 mkr. Dessa poster skall avräknas/tilläggas vid en avstämning mot balanskravet, och balanskravsresultatet hamnar på + 13,6 mkr. Verksamheternas nettokostnader Prognos: 10,7 mkr lägre än reviderad budget. Det schabloniserade pålägg på 6,83 % som ingår i PO-påslagen och som avser att täcka intjänad avtalspension inklusive kostnad för försäkring av förmånsbestämd pension och efterlevandeskydd, beräknas ge ett överskott på 500 kkr utifrån tidigare års erfarenhet. Kostnaden för årets intjänade pensionsrätt för förtroendevalda beräknas bli 498 kkr inklusive löneskatt. Kostnaden är inte medtagen i budget. Det varaktigt mycket låga ränteläget i den svenska ekonomin innebär att den rekommenderade diskonteringsräntan i pensionsskuldsberäkningen enligt RIPS07 sänks med 0,75 procentenheter från den 1 januari 2014. Effekten detta ger på kommunens avsättning för pensioner skall upptas som en kostnad 2013. Enligt den pensionsskuldsberäkning som KPA utfört åt kommunen uppgår kostnadsökningen för kommunens avsättning för pensioner till 614 kkr. I detta belopp ingår även andra förändringar i avsättningen som skett sedan årsskiftet. Kommunfullmäktige har 2013-05-30 beslutat om reviderad budget. Den reviderade budgeten innebär en omfördelning mellan kommunens verksamheter och totalt en ökning av verksamhetens nettokostnad med 600 kkr. I den reviderade budgeten har aktuella uppgifter för skatteintäkter och finansiella poster använts. AFA Försäkrings styrelse har, efter förslag från parterna, den 3 september 2013 beslutat att premierna för år 2005 och år 2006 fastställs till noll (0 %) för AGS-KL och Avgiftsbefrielseförsäkringen. Återbetalning av inbetalda premier kommer att ske under november/december 2013. För Säters kommun är det 8,4 mkr som återbetalas. Den ej budgeterade intäkten är upptagen som jämförelsestörande post i resultaträkningen. Genomförd löneöversyn gäller från 2013-04-01. Ny lön utbetalas först i september. Detta betyder att löneökningar för fem månader är upplupna men ännu ej bokförda kostnader. Personalkontoret har gjort en beräkning på kommunens totala kostnad och den uppgår till 4 mkr inklusive sociala avgifter. I delårsrapporten kommer denna kostnad att bokas upp centralt. Den finns dock inte med i nämndernas utfall, och är en delförklaring till skillnad mellan utfall och budget i den här uppföljningen. Kommunsstyrelsen Kommunstyrelsen beräknas totalt få 45 kkr lägre nettokostnader än budgeterat. Ekonomienheten har en differens för perioden på 34 kkr. Retroaktiv utbetalning av lön och tillkommande kostnader för fortbildning kommer att förbruka överskottet och till årets slut spås ett utfall på budgetnivå. 1

Kanslienheten har en differens på 378 kkr. Tillkommande kostnader för retroaktiv lön, köp av telefonitjänst och anställning av miljösamordnare kommer att förbruka utrymmet överskottet och till årets slut spås ett utfall på budgetnivå. Näringslivs- och arbetsmarknadsenheten har en differens på 579 kkr. Tillkommande kostnader för retroaktiv lön, samt för en fortsättning av projektet unga till arbete under oktober till december kommer att förbruka utrymmet överskottet och till årets slut spås ett utfall på budgetnivå. Personalenheten har en differens på 635 kkr. Kostnaderna för feriearbetare blev 63 kkr lägre p.g.a. färre ungdomar ansökte om feriearbete och ger ett överskott. Övrig differens kommer att förbrukas av tillkommande kostnader för retroaktiv lön, företagshälsovård, Propellermässan och fackligt arbete. IT-enheten har en differens på 1 284 kkr. Tillkommande kostnader för retroaktiv lön, fortbildning, programvarulicenser, utbyggnad av säker inloggning, testmiljö, och trådlöst nätverk kommer att förbruka utrymmet överskottet och till årets slut spås ett utfall på budgetnivå. Pensionsutbetalningarna har varit lägre de senaste månaderna och även om något nytt förtida uttag tillkommer under hösten förväntas ett överskott på 100 kkr jämfört med budget. Verksamhet i samverkan Räddningstjänst Dalamitt; Det finns en differens i utfall och budget som förklaras av att utfallet periodiserats på månad, men budgeten ligger kvar på kvartal. Prognos enligt budget. Överförmyndare i samverkan; Kostnaden för arvoden till gode män för ensamkommande flyktingbarn återsöks från Migrationsverket. Ansökan är gjord för kvartal 1-2, men lång handläggningstid fördröjer utbetalning. Prognos enligt budget. Upphandlingscenter FBR; Ersättningen till Ludvika kommun betalas månadsvis. Kostnad för försäkring tillkommer utöver denna ersättning och ger en merkostnad på 14 kkr. Samhällsbyggnadsnämnd Samhällsbyggnadsnämnden beräknas totalt få 260 kkr lägre kostnader än budgeterat. De förvaltningsgemensamma kostnaderna har en differens mellan utfall och budget på 341 kkr. Prognosen är att det blir ett överskott på 100 kkr p.g.a. en obesatt tjänst. Resterande differens kommer att förbrukas av tillkommande projekt för bl. a inköp av trädgårdskonsult. Miljö- och byggenheten har en differens på 125 kkr. Retroaktiv utbetalning av lön och tillkommande kostnader för fortbildning kommer att förbruka överskottet och till årets slut spås ett utfall på budgetnivå. Gatuenheten har en differens på 2 199 kkr. Tillkommande kostnader för retroaktiva löner, asfaltunderhåll, vägbidrag och kollektivtrafik kommer att förbruka överskottet och till årets slut spås ett utfall på budgetnivå. Fastighetsenheten har en differens på 764 kkr. Interna hyresintäkter kommer in som budgeterat, men det finns en eftersläpning på kostnadssidan. För f d Yxfabriken förväntas en hyresförlust då högre kostnader inte täcks av inkommande hyror. Prognosen för helåret är ett resultat på budgetnivå. VA/Renhållningsenheten har en differens på 2 774 kkr. Tillkommande kostnader för två större underhållsinsatser på pumpsationer, samt ett antal mindre reparationer kommer att förbruka överskottet och till årsskiftet förutspås ett resultat på budgetnivå för VA-delen. Renhållningssidan kan ge ett överskott men detta har inte specificerats. Städenheten har en differens på 483 kkr. Interna intäkter kommer in som budgeterat, men kostnaderna för löner och material släpar. Prognosen är ett utfall på budgetnivå. Kostenheten har en differens på 930 kkr. Lägre kostnader för kosten inom barnomsorgen förväntas ge ett överskott på 160 kkr. Resterande överskott kommer att förbrukas på släpande kostnader för löner och fortbildning. Kulturnämnden Kulturnämnden har en differens på 976 kkr. Tillkomande kostnader för bidrag till studieförbund, retroaktiva löner, samt släpande kostnader för sommarens aktiviteter förbrukar överskottet och ett utfall på budgetnivå förväntas. 2

Barn- och utbildningsnämnd Barn-och utbildningsnämnden beräknas få 1 100 kkr lägre nettokostnader än budgeterat. Förskola/grundskola/fritidsverksamhet/kulturskola har en mindre differens på 623 kkr. I den ingår beräknad kostnad för retroaktiva löner. Till årets slut förutspå ett utfall på budgetnivå. Gymnasieskola/vuxenutbildning har en differens på 4 570 kkr och förväntas till årsskiftet ge ett överskott på 1 100 kkr på grund av färre elever än budgeterat. Resterande överskott beräknas förbrukas till interkommunala ersättningar för höstterminen och släpande kostnader inom vuxenutbildningen. Socialnämnd Socialnämnden beräknas totalt få 1 485 kkr lägre nettokostnader än budgeterat. Individ- och familjeomsorgen har en differens på 1 622 kkr som förväntas bestå och ge ett överskott till årets slut. Kostnaderna för barn- och ungdom blir lägre på grund av färre placeringar än budgeterat. Kostnaderna för vuxenvården blir högre på grund av att fler personer får stöd. Kostnaderna för försörjningsstöd har varit lägre under sommaren och förväntas bli något lägre än budget på årsbasis. Äldre- och handikappomsorgen har en differens på 3 278 kkr och beräknas till årsskiftet ge ett överskott på 1 160 kkr. Nämnden har erhållit retroaktiv ersättning från Försäkringskassan för personlig assistans efter en dom i Förvaltningsrätten. Den av landstinget övertagna hemsjukvården beräknas ge högre kostnader för framför allt hjälpmedel än den nivå som beräknades i skatteväxlingen. Efterfrågan på särskilda boenden är fortsatt hög med 15 personer i kö. För närvarande finns inga utskrivningsklara men den ökade efterfrågan märks framför allt i hemtjänsten vars kostnader ökar dramatiskt. Kommunrevisionen har en differens på 150 kkr. Tillkommande kostnader för tjänsteköp kommer att förbruka överskottet och till årsskiftet förutspås ett utfall på budgetnivå. Skatte- och statsbidragsintäkterna Prognos: 0,8 mkr högre än reviderad budget V 51/2012 redovisades de prognoser och beräkningar som ligger till grund för Skatteverkets beslut om utbetalning 2013. Jämfört med de uppgifter som var kända vid budgetbeslutet innebar dessa följande förändringar; Kommunens skatteintäkter inklusive inkomstutjämning och regleringsavgift blev 150 kkr lägre än budgeterat. Avgiften till kostnadsutjämningen blev 0,3 mkr högre, medan avgiften från LSSutjämningen blev 0,1 mkr lägre. En ny prognos på den kommunala fastighetsavgiften beräknas ge högre intäkter för 2013 med 0,2 mkr. Slutavräkningen efter definitiv taxering bedömdes vid detta tillfälle bli 0,4 mkr lägre än budgeterat. Prognosen v 33/2013 på skatteunderlagets utveckling gav en något ljusare bild av den ekonomiska utvecklingen. Slutavräkningen för 2012 års skatteintäkter beräknas ge ett överskott på 1,2 mkr som bokförs på 2013. För 2013 beräknas den negativa slutavräkningen bli 1,7 mkr lägre än budgeterat. Nästa prognos på skatteunderlagets utveckling kommer v 41. Finansiella Intäkter Prognos: 36 kkr högre än reviderad budget Budgeterad avkastning från Kommuninvest får enligt det normerande organet Rådet för kommunal redovisning (RKR) inte redovisas som intäkt då kommunen är bunden att återinvestera utdelningen i 3

Kommuninvest ekonomiska förening. Utdelningen för 2012 har utbetalats och av den har kommunen fått behålla 36 kkr, vilket bokförts som finansiell intäkt. Finansiella kostnader Prognos: 20 kkr lägre än reviderad budget Räntekostnaden för kommunens långfristiga lån är budgeterad till 2,5 %. Ränteläget är på grund av lågkonjunkturen lägre. I senaste räntebindning på kommunens lån var räntesatsen 1,928 %. Pensionsmedelsförvaltning Prognos: enligt budget Avkastningen är budgeterad till 3,0 % eller 4,1 mkr. I budgeten har även inplanerats en överföring av medel från pensionsförvaltningen på 7,2 mkr. Investeringsbudget Prognos: 61,7 mkr Årets beslutade investeringsbudget ligger på 50,5 mkr. Till detta kommer från 2012 överförda investeringsmedel med 11,2 mkr. Kanslienheten har överskridit sin budget för inventarier med 11 kkr. I övrigt har inga avvikelser inrapporterats till den här prognosen. Samhällsbyggnadsnämnden kommer att besluta om omfördelningar inom gatu/fastighetsenheternas investeringsbudget. Totalbeloppen för enheternas utfall beräknas ligga på budgetnivå. Förslag till beslut Kommunstyrelsens arbetsutskott beslutar att delge Kommunfullmäktige augusti månads budgetuppföljning att i övrigt lägga augusti månads budgetuppföljning till handlingarna Ekonomienheten i Säters kommun 2013-08-16 Bert Stabforsmo ekonomichef 4

R E S U L T A T R Ä K N I N G Reviderad Uppställd enl. 1997 års redovisningslag Bokslut Budget Budget Prognos Differens 1) 2012 2013 2013 2013 2013 Verksamhetens intäkter 123 874 85 721 109 343 108 869-474 Verksamhetens kostnader -635 162-607 302-631 424-628 686 2 738 Avskrivningar -17 286-18 139-18 139-18 139 0 Jämförelsestörande post 9 152 0 0 8 450 8 450 VERKSAMHETENS NETTOKOSTN. -519 421-539 720-540 220-529 507 10 714 Skatteintäkter 433 497 446 853 448 712 449 528 816 Generella statsbidrag och utjämning 84 745 85 359 85 433 85 433 0 Finansiella intäkter 2 015 1 765 1 572 1 608 36 Finansiella kostnader -835-883 -733-713 20 RESULTAT FÖRE PENSIONSFÖRVALTNING 2-6 626-5 236 6 350 11 586 Pensionsförvaltning 3 989 4 119 4 119 4 119 0 ÅRETS RESULTAT 3 990-2 507-1 117 10 469 11 586 Verksamheten nettokostnad inkl. avskrivningar 100,2% 101,4% 101,1% 99,0% 2,2% som del av skatter, generella statsbidrag och utjämning Resultatets andel av skatter, generella statsbidrag 0,8% -0,5% -0,2% 2,0% -2,2% och utjämning Differens Minus = sämre resultat än budgeterat Plus = bättre resultat än budgeterat Från driftsredovisning 2 876 Återbetalning av försäkringspremier 8 450 Effekt av sänkt kalkylränta m m på avsättning pensioner -614 Beräknat överskott från PO-påslag avtalspensioner 500 Intjänad pensionsrätt förtroendevalda -498 Verksamhetens nettokostnad 10 714 Balanskravsavstämning Resultat 3 990-2 507-1 117 10 469 VA:s resultat -726 0 0 0 Tillskott från pensionsmedel 1 000 7 222 7 222 7 222 Avdrag avkastning på pensionsmedel -3 989-4 119-4 119-4 119 Balanskravsresultat 276 596 1 986 13 572 1) Differens beräknad från reviderad budget 5

Jämförelse budget - prognos - preliminärt bokslut Budget Prognos Prognos Prognos Preliminärt Diff okt 2013 april augusti november Bokslut bokslut Verksamhetens intäkter 85 721 110 136 108 869 0 Verksamhetens kostnader -607 302-636 255-628 686 0 Avskrivningar -18 139-18 139-18 139 0 Jämförelsestörande poster 0 0 8 450 0 VERKSAMHETENS NETTOKOSTN. -539 720-544 258-529 507 0 0 0 Skatteintäkter 446 853 449 126 449 528 0 Generella statsbidrag och utjämning 85 359 85 433 85 433 0 Finansiella intäkter 1 765 1 572 1 608 0 Finansiella kostnader -883-733 -713 0 RESULTAT FÖRE -6 626-8 860 6 350 0 0 0 PENSIONSFÖRVALTNING Pensionsförvaltning 4 119 4 119 4 119 0 ÅRETS RESULTAT -2 507-4 741 10 469 0 0 0 Balanskravsavstämning Resultat -2 507-4 741 10 469 0 Tillskott från pensionsmedel 7 222 7 222 7 222 Avdrag avkastning på pensionsmedel -4 119-4 119-4 119 0 Balanskravsresultat 596-1 638 13 572 0 6

B A L A N S R Ä K N I N G Uppställd enl. 1997 års redovisningslag Bokslut Budget Prognos Differens 2012 2013 2013 2013 Immateriella anl.tillg. 345 0 230 230 Fastigheter o inventarier 259 963 305 500 303 633-1 867 Materiella anläggningstillgångar 259 963 305 500 303 633-1 867 Aktier o andelar 17 308 17 972 17 308-664 Räntebärande långfr. fordr. 1 791 1 788-3 Övr. långfristiga fordr. 468 468 468 Finansiella anläggningstillgångar 17 776 19 763 19 564-199 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 278 084 325 263 323 427-1 836 Exploateringsmark 3 393 4 948 3 393-1 555 Övriga kortfrist. fordr. 67 799 51 999 68 799 16 800 Pensionsmedel, omsättn.tillg. 136 744 134 206 132 641-1 565 Kassa och bank 27 869-8 051-2 114 5 937 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 235 805 183 102 202 719 19 617 SUMMA TILLGÅNGAR 513 889 508 365 526 146 17 781 Eget kapital vid årets början 367 283 377 075 371 273-5 802 Årets förändring av eget kapital 3 990-2 507 10 469 12 976 EGET KAPITAL 371 273 374 568 381 742 7 174 Pensionsavsättning 7 300 5 337 7 300 0 AVSÄTTNINGAR 7 300 5 337 7 300 0 Långfristiga lån 30 000 30 000 30 000 0 Övriga långfrist. skulder 2 465 2 121 2 465 344 Långfristiga skulder 32 465 32 121 32 465 344 Kortfristiga lån 0 0 0 Övriga kortfristiga skulder 104 638 96 339 104 639 8 300 Kortfristiga skulder 104 638 96 339 104 639 8 300 SKULDER 137 103 128 460 137 104 8 644 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTT- 0 NINGAR OCH SKULDER 515 676 508 365 526 146 15 818 Soliditet 72% 74% 73% -1% 7

Likviditetsutveckling Säters kommun 2013 (index för prognos från 2008-2012) 80000 70000 60000 50000 40000 30000 KKR 20000 10000 1 11 21 31 41 51 61 71 81 91 101 111 121 131 141 151 161 171 181 191 201 211 221 231 241 251 261 271 281 291 301 311 321 331 341 351 361-10000 -20000 Utfall t o m 2013-09-12 Limit för kommunens del av koncernkrediten 36 mkr Riskerar denna att överskridas måste ny upplåning göras för att Prognos klara 2013 likviditeten Utfall 2013-30000 -40000 2013-09-16/18:21 8

Säters kommun ackumulerade nettokostnader kkr 2013 550 000 525 000 500 000 475 000 450 000 425 000 400 000 375 000 350 000 325 000 300 000 275 000 250 000 225 000 200 000 175 000 150 000 125 000 100 000 75 000 50 000 25 000 0 Ufall 2013 Budget 2013 Ufall 2012 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 9

400 000 350 000 Utfall 2013 Budget 2013 Utfall 2012 Personalkostnader, lönekostnad och sociala avgifter, ackumulerat, kkr 2013 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 10

70 000 60 000 Utfall 2013 Budget 2013 Utfall 2012 Lokal- och markhyror, fastighetsservice, ackumulerade kostnader, kkr 2013 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 11

SÄTERS KOMMUN SAMMANSTÄLLNING PER NÄMND Period t o m 2013-08 DRIFTBUDGET 41,7% Ack utfall Avvikelse Ackumulerat Ackumulerad Årets i % av från budget Nämnd utfall budget budget årsbudget per 131231 Totalsumma 340 841 357 861 546 603 62% -2 876 Kommentar Kommunstyrelse 26 729 29 844 44 730 60% -45 Ekonomienhet 1 633 1 667 2 638 62% 0 Kanslienhet 8 481 8 859 13 289 64% 118 Närlingslivs- och arbetsmarknadsenhet 2 803 3 382 4 899 57% 0 Personalenhet 2 756 3 391 5 087 54% -63 Pensioner 7 410 7 614 11 422 65% -100 IT-enhet 3 647 4 931 7 395 49% 0 Räddningstjänsten Dalamitt 5 729 6 421 8 464 68% 0 Överförmyndare i samverkan 813 605 736 111% 0 Upphandlingscenter FBR 501 496 744 67% 14 Samhällsbyggnadsnämnd 25 331 32 947 48 783 52% -260 SBN Gemensamt 1 237 1 578 2 386 52% -100 Miljö- och byggenhet 2 930 3 055 4 582 64% 0 Gatuenhet 22 940 25 139 36 536 63% 0 Fastighetsenhet 2 056 2 820 5 279 39% 0 VA/Renhållningsenhet -2 495 279 0 0% 0 Städenhet -483 0 0 0% 0 Kostenhet -854 76 0 0% -160 Kulturnämnd 7 288 8 264 12 397 59% 0 Barn- och utbildningsnämnd 140 021 145 214 224 968 62% -1 100 BUN-förskola-grundskola-kulturskola 106 787 107 410 168 513 63% 0 BUN-gymnasium-vuxenskola 33 234 37 804 56 455 59% -1 100 Socialnämnd 134 045 133 537 204 981 65% -1 485 Socialnämnd-individ och familjeomsorg 19 566 21 188 31 853 61% -1 622 Socialnämnd-äldre och handikappomsorg 109 434 112 712 173 128 63% -1 160 Socialnämnd-integration och boende 5 045-363 0 0% 1 297 Kommunrevisionen 384 533 12 800 48% 0

Prognostiserat utfall nämnd och förvaltningsvis per prognostillfälle Kkr PROGNOSTILLFÄLLEN Kkr feb mars april maj aug sept okt nov Bokslut Förändring jmf nov Kommunstyrelse 0 0 125 118-45 0 0 0 0 0 Ekonomienhet 0 0 0 0 0 0 Kanslienhet 0 0 125 118 118 0 Närlingslivs- och arbetsmarknadsenhet 0 0 0 0 0 0 Personalenhet 0 0 0 0-63 0 Pensioner 0 0 0 0-100 0 IT-enhet 0 0 0 0 0 0 Räddningstjänsten Dalamitt 0 0 0 0 0 0 Överförmyndare i samverkan 0 0 0 0 0 0 Upphandlingscenter FBR 0 0 0 0 14 0 Samhällsbyggnadsnämnd 0 0 0 0-260 0 0 0 0 0 SBN Gemensamt 0 0 0 0-100 0 Miljö- och byggenhet 0 0 0 0 0 0 Gatuenhet 0 0 0 0 0 0 Fastighetsenhet 0 0 0 0 0 0 VA/Renhållningsenhet 0 0 0 0 0 0 Städenhet 0 0 0 0 0 0 Kostenhet 0 0 0 0-160 0 Kulturnämnd 0 0 0 0 0 0 Barn- och utbildningsnämnd 0 0 0 0-1 100 0 0 0 0 0 BUN-förskola-grundskola-kulturskola 0 0 0 0 0 0 BUN-gymnasium-vuxenskola 0 0 0 0-1 100 0 Socialnämnd 4 055 4 387 3 739 0-1 485 0 0 0 0 0 Socialnämnd-individ och familjeomsorg 0 0 0 0-1 622 0 Socialnämnd-äldre och handikappomsorg 4 055 4 387 3 739 0-1 160 0 Socialnämnd-integration och boende 0 0 0 0 1 297 Kommunrevisionen 0 0 0 0 0 0 Totalsumma 4 055 4 387 3 864 118-2 876 0 0 0 0 0 13

Förändring av prog.utfall fr. prog.tillfälle till prog.tillfälle Kkr mars april maj aug sept okt nov Prel bokslut Ackumulerat Kommunstyrelse 0 0 125-7 -163 0 0 0 0-45 Ekonomienhet 0 0 0 0 0 0 Kanslienhet 0 0 125-7 0 118 Närlingslivs- och arbetsmarknadsenhet 0 0 0 0 0 0 Personalenhet 0 0 0 0-63 -63 Pensioner 0 0 0 0-100 -100 IT-enhet 0 0 0 0 0 0 Räddningstjänsten Dalamitt 0 0 0 0 0 0 Överförmyndare i samverkan 0 0 0 0 0 0 Upphandlingscenter FBR 0 0 0 0 14 14 Samhällsbyggnadsnämnd 0 0 0 0-260 0 0 0 0-260 SBN Gemensamt 0 0 0 0-100 -100 Miljö- och byggenhet 0 0 0 0 0 0 Gatuenhet 0 0 0 0 0 0 Fastighetsenhet 0 0 0 0 0 0 VA/Renhållningsenhet 0 0 0 0 0 0 Städenhet 0 0 0 0 0 0 Kostenhet 0 0 0 0-160 -160 Kulturnämnd 0 0 0 0 0 0 Barn- och utbildningsnämnd 0 0 0 0-1 100 0 0 0 0-1 100 BUN-förskola-grundskola-kulturskola 0 0 0 0 0 0 BUN-gymnasium-vuxenskola 0 0 0 0-1 100-1 100 Socialnämnd 4 055 332-648 -3 739-1 485 0 0 0 0-1 485 Socialnämnd-individ och familjeomsorg 0 0 0 0-1 622-1 622 Socialnämnd-äldre och handikappomsorg 4 055 332-648 -3 739-1 160-1 160 Socialnämnd-integration och boende 0 0 0 0 1 297 1 297 Kommunrevisionen 0 0 0 0 0 0 Totalsumma 4 055 332-523 -3 746-2 994 0 0 0 0-2 876 14

SÄTERS KOMMUN Period t o m 2013-08 INVESTERINGSBUDGET Avvikelse Ackumulerat Årets Ack utfall från budget Nämnd utfall budget i % av årsbudget per 131231 Totalsumma 21 734 61 683 35% 11 Kommentar Kommunstyrlese 1 013 2 835 36% 11 Kanslienhet 111 100 111% 11 IT-enhet 902 2 735 33% 0 Samhällsbyggnadsnämnd 20 528 57 068 36% 0 Gatuenhet 4 023 9 255 43% 0 Fastighetsenhet 13 086 39 121 33% 0 VA/Renhållningsenhet 3 393 8 522 40% 0 Städenhet 26 170 15% 0 Kulturnämnd 21 80 27% 0 Barn- och utbildningsnämnd 61 1 500 4% 0 Socialnämnd 112 200 56% 0 15

FINANSIERING Period 2013-08 PROGNOS DRIFTBUDGET 1000-tal kronor Kostnadsställe 3090000 Avvikelse från Ackumulerat Ackumulerad Årets Ack utfall i reviderad budget Klartext utfall budget budget % av budget per 131231 Kommentar Avskrivningar -12 159-12 398-18 139 67% Skatteintäkter 301 560 300 823 448 712 67% 816 8010 Allmän kommunalskatt 300 824 300 823 451 235 67% 0 Skatteverkets beslut v 2 8052 Skatteavräkning prognos 2013 1 942 0-3 327-58% 414 SKL prognos v 33 8052 Skatteavräkning 2012-1 206 0 804 0% 402 SKL prognos v 33 Generella statsbidrag och utjämning 56 955 56 955 85 433 67% 0 8210 Inkomstutjämningsbidrag 59 008 59 008 88 512 67% 0 Skatteverkets beslut v 2 8360 Utjämningsavgift LSS -2 598-2 598-3 898 67% 0 Skatteverkets beslut v 14 8280 Kommunal fastighetsavgift 14 492 14 492 21 738 67% 0 SKL prognos v 51/2012 8240 Regleringsbidrag 3 303 3 303 4 954 67% 0 Skatteverkets beslut v 2 8350 Kostnadsutjämningsavgift -17 249-17 249-25 873 67% 0 Skatteverkets beslut v 2 Finansiella intäkter 917 1 000 1 500 61% 37 3560 Momsbidrag Äldreboende 754 800 1 200 63% 8420 Ränta koncernkonto 163 200 300 54% 8420 Ränta förlagslån KI 26 48 72 37% 8410 Utdelning Kommuninvest 37 0 193 0% 37 Endast del av utdelningen får bokföras som intäkt Finansiella kostnader -389-400 -733 53% 20 85 Finansiella kostnader - lån -389-400 -600 65% 20 Lägre räntenivå 85 Finansiella kostnader - pensioner -133 0% Pensionsförvaltning 2 746 4 119 0% Minus = kostnad Plus = intäkt 16 Minus = sämre resultat än budgeterat Plus = bättre resultat än budgeterat

Försörjningsstöd 2013 ackumulerat utfall och budget, tusentals kronor 5 000 4 500 Utfall Budget 2013 Utfall 2012 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 17

3 500 3 000 Utfall 2013 Budget 2013 Utfall 2012 Kst 2231020 Vinterväghållning nettokostnad tusentals kronor 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 18

11 500 11 000 10 500 10 000 9 500 9 000 8 500 8 000 7 500 7 000 6 500 6 000 5 500 5 000 4 500 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 Utbetalda pensioner ackumulerad nettokostnad kkr 2013 Ufall 2012 Budget 2013 Ufall 2013 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 19

Uppföljning av mål för verksamheten augusti 2013 Kommunövergripande mål Förklaring et kommer att nås et riskerar att inte nås et kommer inte att nås Befolkningsmål För planperioden 2013-15 skall befolkningen öka med 40 personer/år. uppfyllelsen mäts per 31 december. 10 861 + 40 = 10 901 et kommer att nås Befolkning enligt KIR (Kommunalt invånarregister) 2013-09-10 10 952 invånare. Bostadsproduktion För att nå det långsiktiga befolkningsmålet behöver utbudet av bostäder utökas. Den blivande samhällsbyggnadsnämnden har på sitt ansvarsområde satt mål för att tillhandahålla byggklara tomter. Kommunen skall via sitt bostadsbolag utöka beståndet med minst 10 uthyrningsbara lägenheter/år under planperioden. Utökningen kan ske genom nyproduktion och/eller ombyggnad inom befintligt bestånd. Även utbudet av hyreslägenheter bör utökas. Avstämning av planer med Säterbostäder et kommer inte att nås Utbudet kommer inte att öka med 10 lägenheter 2013. Det finns däremot flera projekt som startar under året och som ger ett tillskott under 2014 Ombyggnation på Borgmästarvägen och nyproduktion i Storhaga innebär en ökning av med c:a 40 uthyrningsbara lägenheter Kommunikationer Säter är en utpräglad boendekommun med hög utpendling. Detta ställer krav på goda möjligheter till resande. Kollektivtrafiken behöver utvecklas. Arbetet med att ta fram förslag till nytt resecentrum i centralorten har påbörjats. Skisser har tagits fram till en tänkbar utformning. Under 2013 skall arbetet konkretiseras i form av tidplaner för genomförande och kostnadsberäkningar på de åtgärder som behöver vidtas. Dessa skall kunna redovisas i god tid till nästkommande budgetarbete. Avstämning med handläggare 20

et kommer att nås Ramböll har i ideskiss 2013-03-20 redovisat förslag till nytt Salutorg och samlat resecentrum. I skissen finns en grov tidplan och kostnadsberäkning på åtgärder. Första tidsskedet 0-4 år innefattar åtgärder som ligger på kommunen. Det är främst förändringar på och runt Salutorget. I skede två 5-15 år kommer även åtgärder som innefattar kostnader för Trafikverket för bl. a gångtunnel under riksväg 70 och flytt av plattformar Gustafs är den kommundel som med sitt geografiska läge kan komma att utvecklas snabbast i kommunen. För att utveckla kommundelens attraktivitet bör möjligheterna till kollektivt resande förbättras. Kommunen skall under 2013 ta initiativ till att hållplats Mora by förs upp på dagordningen i de samverkansorgan som finns för kollektivtrafiken. Avstämning med kommunchef et kommer att nås et bedöms att uppnås under året Personalförsörjning Kommunen genomgår ett generationsskifte där många medarbetare går i pension. Till detta kommer en naturlig omsättning av personal av andra skäl. Kommunen måste för att klara sina uppgifter kunna nyrekrytera kompetent personal. Detta kan över tid och på olika verksamhetsområden innebära att olika åtgärder behöver vidtas. Kommunen skall under 2013 upprätta en kompetensförsörjningsplan där hinder för att kunna rekrytera personal identifieras och förslag till åtgärder för att motverka detta redovisas. Avstämning med personalenheten et kommer att nås Arbetet påbörjat Kommunen måste tillvarata och utveckla kompetensen hos de personer som kommer till kommunen som nyanlända i landet. Utöver svenskundervisning och samhällsinformation måste kommunen utveckla sina insatser för att introducera de nyanlända på arbetsmark-naden. Genom detta uppnås dels en snabbare integration i det svenska samhället, dels ett bidrag till kommunens behov att rekrytera personal. Antalet instegsjobb skall under 2013 öka med 100 %, jämfört med 2012. Avstämning med personalenheten. Antal instegsjobb 2012 5 stycken et riskerar att inte nås Inga andra åtgärder än tidigare planerat ännu 21

KS Näringslivsenhet Säters Kommun ska vara en av de 110 bästa kommunerna på svenskt näringslivs ranking avseende företagsklimat. Kommunen ska ha en positiv utveckling vad gäller enkätfrågorna; service till företag, sammafattande omdöme, kommunpolitikers attityder, kommunala tjänstemäns attityder och skolans attityder. Svenskt näringsliv offentliggjorde sin ranking i maj månad Utfall et nåddes inte Säters placering var 137 KS IT- och inköpsenhet IT-enheten genomför årligen enkät bland kommunens personal. I denna enkät skall användarnas synpunkter och förslag till förändringsarbete kunna utläsas. För kommunens växel utökas denna enkät/kundunder-sökning så att även medborgarperspektivet återspeglas. Prognos augusti Avstämning med IT-chef et kommer att nås Planeras att göras i samband med andra verksamheters enkäter SBF Miljö- och byggenhet Där tillräcklig efterfrågan finns och där tekniska/ekonomiska möjligheter finns skall Säters kommun kunna tillhandahålla byggklara tomter inom ett år. Stämma av antal tomter inom nya planområden mot efterfrågan. Prognos augusti et kommer att nås et uppfylls. SBF Gatukontor Standarden på kommunens gator och vägar skall successivt höjas. et mäts i form av utförd underhållsasfaltering och utförd gatuinvestering. 2013 skall minst 3 % av gatu-/gångbaneytan underhållsasfalteras och minst ett objekt bli föremål för gatuinvestering. Val av objekt sker utifrån genomförd kartläggning, samt i samråd med kommunens VA-enhet. Uppföljning av faktiskt utfört arbete et kommer att nås 22

SBF Fastighetsenhet Fastighetsenheten skall tillhandahålla ändamålsenliga lokaler för skola, barnomsorg och administration. uppfyllelsen mäts i form av kundnöjdhet med en årlig enkät till verksamhetsansvariga. Enkäten generar ett Nöjd Kundindex, NKI. För 2012 blir målsättningen att kundnöjdheten i form av NKI skall uppgå till mer än 6,0. Årliga enkäter med fastighetsenhetens kunder et riskerar att inte nås Finns en risk att inte nå målet då vi ärvt projekt från innan omorganisationen som vi inte kunnat påverka. Påbörjat regelbunden uppföljning för bättre uppföljning. Mycket omdisponeringar inom lagd UH-plan pga många akuta åtgärder SBF VA/Renhållningsenhet Andel återvunnet material i förhållande till mängden kärl- och säckavfall skall öka. et för 2013 är att andelen återvunnet material skall vara högre än 58% av mängden kärl- och säckavfall. År 2011 var siffran 54 %. Återvunnet material innefattar förpackningar och tidningar som lämnats vid Återvinningsstationerna (FTI-material), elektronik, batterier, vitvaror, däck, gips och metall som lämnas på Återvinningscentralen samt hemkompost. Statistik från FTI kommer normalt i mars året efter. et kommer att nås SBF Städenhet Städenhetens kunder skall vara nöjda med utfört arbete. Under 2013 kommer Städenheten att ha uppföljningsträffar med sina kunder. Vid träffarna görs en strukturerad genomgång av kundernas upplevelse av enhetens utförda tjänster. Med utgångspunkt från resultatet av den första uppföljningen kan målsättningar för kommande år ställas. Uppföljningssamtal med enhetens kunder et kommer att nås 23