Årsredovisning 2014 BALANSRÄKNING REVISION STYRELSE INTÄKTER KOSTNADER FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE UNDERHÅLLSPLAN BOKSLUT AVGIFT RESULTATRÄKNING FÖRENINGSSTÄMMA MEDLEMMAR Bostadsrättsföreningen FREGATTEN NR 34
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Fregatten nr 34 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2014. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2011 och 2021. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1992-06-15. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1992-06-15 och nuvarande stadgar registrerades 2007-07-11 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter. Styrelsen Per Lennartz Simon Carlsson Carl Grundell Frida Lindblom Håkan Ljung Ordförande Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Heidi Eklund Suppleant Agnes Fredlund Suppleant Flyttat under året Mari Thongsong Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Per Lennartz, Frida Lindblom, Håkan Ljung och Mari Thongsong. Styrelsen har under året avhållit 12 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 15
Revisorer Mikael Alinder Jonathan Söderblom Valberedning Maria Löfgren Henrietta Ryblom Lindell Ordinarie Intern Suppleant Intern Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2014-05-22. Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun FREGATTEN 1 1995 Stockholm ROSLAGSSKUTAN 1 1995 Stockholm Fastigheterna är upplåtna med tomträtt. Tomträttsavtalen skrivs om 2045. Fastigheterna är fullvärdesförsäkrade via Trygg-Hansa. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Byggnadernas uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes 1946 och består av 2 flerbostadshus. Fastigheternas värdeår är 1947. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 668 m², varav 2 668 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 56 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 50 3 3 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Bastu Föreningslokal Piskställning Hobbyrum Kommentar I både Fregatten och Roslagsskutan I Roslagsskutan I Roslagsskutan Sida 2 av 15
Byggnadernas tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2011 och sträcker sig fram till 2021. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Obligatorisk ventilationskontroll 2013 (OVK) Fasadrenovering inkl nya balkonger 2013 Fregatten 1 (48-54) Yttertak 2012 Fasadrenovering inkl nya balkonger 2008 Roslagsskutan 1 (34-46) Elstambyte 2004 Fönster- och 2002-2003 balkongdörrsrenovering Trapphusmålning 2002 Trapphusstensrenovering 2001 Nya värmerörsstammar till kök och 2000 sovrum Rörstambyte 2000 Badrum Nya kall- och 2000 varmvattenrörsstammar till kök Tvättstugerenovering 1999 Fjärrvärmeinstallation 1999 Rörstambyte 1995 Källare och kök Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Teknisk förvaltning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Leverantör Styrelsen och Fastighetsägarna AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Sida 3 av 15
Föreningens ekonomi KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 KASSA VID ÅRETS BÖRJAN 400 298 676 731 PENGAR IN Rörelsens intäkter 2 231 124 2 229 428 Finansiella intäkter 497 1 255 Minskning korta fordringar 79 172 0 Ökning av föreningens lån 299 500 3 093 250 Ökning av korta skulder 0 340 598 2 610 293 5 664 531 PENGAR UT Rörelsens kostnader exkl avskrivningar 1 426 159 1 837 504 Finansiella kostnader 399 993 401 813 Investeringar i fastigheten 0 3 641 419 Inköp av inventarier 0 46 288 Ökning av korta fordringar 0 13 940 Minskning av korta skulder 446 949 0 2 273 101 5 940 964 KASSA VID ÅRETS SLUT 737 490 400 298 ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN 337 192-276 433 I kassan ingår föreningens klientmedel Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 2% Kapitalkostnader 17% Reparationer 7% Periodiskt underhåll 3% Taxebundna kostnader 22% Årsavgifter 98% Avskrivningar 22% Övrig drift 26% Fastighetsavgift 3% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 217 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 15
Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året 12 styrelsemöten har hållits under året (plus föreningsstämma). Vår- och höststädning utförd av medlemmarna. Radonmätning utförd i ett antal lägenheter (i några fler än vad som krävs av Stockholms kommun). Protokoll för radonmätningen finns och ingen lägenhet hade mer än 200 Bq/m3 som är gränsvärdet för åtgärder. Värmepumpen i fjärrvärmecentralen utbytt. Utredningsarbete kring ventilationen i Fregatten har utförts på grund av upplevd lukt av cigarettrök från närliggande lägenhet. Mindre åtgärder har utförts. Vattenläckage från bänkdiskmaskin i lägenhet i port 34 medförde vattenläckage till underliggande källarförråd. Dörrspärr till cykelrumsdörren i Fregatten monterad. Trappstädningen utförd av Svensia AB. Fastighetsskötsel har utförts av styrelsen och Fastighetsägarna AB. Reparationer och underhåll har utförts löpande. Styrelsen skickade under augusti ut rättelseanmaning gällande innertak, enligt tidigare stämmobeslut. Rättelseanmaningen säger att innertaken skall vara åtgärdade senast 2015-08-31. Besiktningsprotokoll delades ut samtidigt. Styrelsen följer kontinuerligt upp status kring åtgärdade tak och sparar dessa. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 56 st Överlåtelser under året: 8 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 2 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar 2014-12-31: 68 st Förändring från föregående år: +2 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2014 2013 2012 2011 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 816 816 785 755 Lån/m² bostadsrättsyta 4 781 4 668 3 509 3 551 Elkostnad/m² totalyta 18 23 22 21 Värmekostnad/m² totalyta 141 169 175 159 Vattenkostnad/m² totalyta 24 23 23 20 Kapitalkostnader/m² totalyta 150 151 136 146 Soliditet (%) 48 48 56 57 Resultat efter finansiella poster (tkr) -117-405 -356-34 Nettoomsättning (tkr) 2 229 2 229 2 137 2 055 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 668 m² bostäder. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -116 791 balanserad vinst före reservering till fond för yttre underhåll 1 134 687 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -121 200 summa balanserat resultat 896 696 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 68 232 att i ny räkning överförs 964 928 Sida 5 av 15
Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not 1 2 229 404 2 228 804 Övriga rörelseintäkter Not 2 1 720 625 2 231 124 2 229 428 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not 3-327 301-586 419 Driftkostnader Not 4-901 330-960 148 Övriga externa kostnader Not 5-121 305-217 341 Personalkostnader Not 6-76 223-73 597 Avskrivningar Not 7-522 259-396 234-1 948 419-2 233 738 RÖRELSERESULTAT 282 705-4 310 FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter 497 1 255 Räntekostnader -399 993-401 813-399 496-400 558 ÅRETS RESULTAT -116 791-404 868 Sida 6 av 15
Balansräkning TILLGÅNGAR 2014-12-31 2013-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 8 24 636 245 25 131 626 Maskiner och inventarier Not 9 72 637 99 516 24 708 882 25 231 141 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Fordringar hos intresseföretag Not 10 3 500 3 500 3 500 3 500 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 24 712 382 25 234 641 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR SBC Klientmedel i SHB 737 307 0 Övriga fordringar 70 816 79 528 Förutb kostnader och uppl intäkter Not 11 0 70 460 808 123 149 988 KASSA OCH BANK Kassa och bank 183 2 911 SBC klientmedel i SHB 0 397 387 183 400 298 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 808 306 550 286 SUMMA TILLGÅNGAR 25 520 688 25 784 928 Sida 7 av 15
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL Not 12 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 10 277 497 10 277 497 Fond för yttre underhåll Not 13 1 092 648 1 427 786 11 370 145 11 705 283 Fritt eget kapital Balanserad vinst 1 013 487 1 083 217 Årets resultat -116 791-404 868 896 696 678 349 SUMMA EGET KAPITAL 12 266 841 12 383 632 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 14 12 554 460 12 254 960 12 554 460 12 254 960 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 14 200 500 200 500 kreditinstitut Leverantörsskulder 72 233 444 714 Skatteskulder 135 912 144 200 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 15 290 742 356 922 699 387 1 146 336 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 25 520 688 25 784 928 Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not 14 13 073 600 12 573 600 Varav i eget förvar 0 0 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 8 av 15
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2014 2013 Byggnader 200år 200år Fastighetsförbättringar 20år 20år Elanläggning 50år 50år Stambyte 50år 50år Fasad 50år 50år Fönster 20år 20år Inventarier 5år 5år Balkonger/terrasser 30år 30år Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Sida 9 av 15
Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR 2014 2013 Årsavgifter 2 176 154 2 176 154 Hyror parkering 53 250 52 650 2 229 404 2 228 804 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2014 2013 Öresutjämning 46 45 Övriga intäkter 1 674 580 1 720 625 Not 3 FASTIGHETSKOSTNADER 2014 2013 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 12 204 11 936 Fastighetsskötsel beställning 4 933 0 Städning entreprenad 27 000 32 400 Städning enligt beställning 0 3 150 OVK Obl. Ventilationskontroll 36 153 22 664 Gemensamma utrymmen 0 625 Gård 1 289 0 Serviceavtal 20 668 5 593 Förbrukningsmateriel 2 642 1 785 104 890 78 153 Reparationer Brf Lägenheter 94 367 2 991 Tvättstuga 359 11 640 Entré/trapphus 2 520 8 141 Lås 3 384 4 357 VVS 8 255 7 795 Värmeanläggning/undercentral 26 058 12 971 Elinstallationer 5 379 4 033 Fönster 2 225 0 Skador/klotter/skadegörelse 3 000 0 Vattenskada 8 632 0 154 179 51 928 Periodiskt underhåll Byggnad 0 456 338 Ventilation 54 759 0 Tak 13 473 0 68 232 456 338 TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER 327 301 586 419 Sida 10 av 15
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2014 2013 Taxebundna kostnader El 47 300 60 691 Värme 376 649 451 852 Vatten 64 448 60 974 Sophämtning/renhållning 24 336 22 520 Grovsopor 13 449 11 878 526 182 607 915 Övriga driftkostnader Försäkring 38 474 26 317 Självrisk 0 44 400 Markhyra/vägavgift/avgäld 12 633 10 752 Tomträttsavgäld 166 000 132 800 Kabel-TV 89 889 70 204 306 996 284 473 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 68 152 67 760 TOTALT DRIFTKOSTNADER 901 330 960 148 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2014 2013 Tele och datakommunikation 2 468 2 420 Juridiska åtgärder 0 24 200 Inkassering avgift/hyra 1 800 2 400 Föreningskostnader 3 980 2 953 Styrelseomkostnader 911 3 417 Fritids och Trivselkostnader 0 665 Förvaltningsarvode 86 214 84 170 Förvaltningsarvoden övriga 1 063 8 938 Administration 13 895 44 754 Konsultarvode 4 544 31 429 Föreningsavgifter 6 430 6 505 Bostadsrätterna Sverige Ek För 0 5 490 121 305 217 341 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2014 2013 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 58 000 56 000 Sociala kostnader 18 223 17 597 76 223 73 597 Sida 11 av 15
Not 7 AVSKRIVNINGAR 2014 2013 Byggnad 61 187 61 187 Förbättringar 434 194 312 813 Inventarier 26 879 22 234 522 259 396 234 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2014 2013 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 30 106 223 26 464 804 Nyanskaffningar 0 3 641 419 Utgående anskaffningsvärde 30 106 223 30 106 223 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -4 974 597-4 600 597 Årets avskrivningar enligt plan -495 381-374 000 Utgående avskrivning enligt plan -5 469 978-4 974 597 Planenligt restvärde vid årets slut 24 636 245 25 131 626 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 21 200 000 21 200 000 Taxeringsvärde mark 19 200 000 19 200 000 40 400 000 40 400 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 40 400 000 40 400 000 40 400 000 40 400 000 Fastigheten är upplåten med tomträtt. Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2014-12-31 2013-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 398 112 351 824 Nyanskaffningar 0 46 288 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 398 112 398 112 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -298 596-276 362 Årets avskrivningar enligt plan -26 879-22 234 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -325 475-298 596 Redovisat restvärde vid årets slut 72 637 99 516 Sida 12 av 15
Not 10 FORDRINGAR HOS INTRESSEFÖRETAG 2014 2013 Insats Bostadsrätterna Sverige 3 500 3 500 3 500 3 500 Not 11 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2014-12-31 2013-12-31 Försäkring 0 6 870 Kabel-TV 0 17 935 Tomträttsavgäld 0 33 200 Serviceavtal 0 7 332 Vatten 0 5 123 0 70 460 Not 12 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 10 264 997 0 0 10 264 997 Upplåtelseavgifter 12 500 0 0 12 500 Fond för yttre underhåll 1 092 648 121 200-456 338 1 427 786 S:a bundet eget kapital 11 370 145 121 200-456 338 11 705 283 Fritt eget kapital Balanserad vinst 1 013 487-121 200 51 470 1 083 217 Årets resultat -116 791-116 791 404 868-404 868 S:a fritt eget kapital 896 696-237 991 456 338 678 349 S:a eget kapital 12 266 841-116 791 0 12 383 632 Sida 13 av 15
Not 13 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2014 2013 Vid årets början 1 427 786 1 712 462 Reservering enligt stadgar 121 200 121 200 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -456 338-405 876 Vid årets slut 1 092 648 1 427 786 Not 14 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2014-12-31 Belopp 2014-12-31 Belopp 2013-12-31 Villkorsändringsdag Swedbank 2,060 % 1 186 250 1 259 250 Rörligt Swedbank 2,040 % 1 269 856 1 269 856 Rörligt Swedbank 4,490 % 1 615 104 1 615 104 Rörligt Swedbank 2,477 % 1 765 000 1 805 000 Rörligt Swedbank 4,490 % 3 300 000 3 300 000 2016-02-25 Swedbank 1,920 % 1 500 000 1 500 000 Rörligt Swedbank 1,820 % 1 618 750 1 706 250 Rörligt Swedbank 1,600 % 500 000 0 Rörligt Summa skulder till kreditinstitut 12 754 960 12 455 460 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -200 500-200 500 12 554 460 12 254 960 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 11 752 460 kr. Sida 14 av 15