Ekonomiuppföljning 2013-04-16 1 Utfallet är per den 31 mars 2013. Prognosarbetet har genomförts mellan den 1-10 april. Uppföljning görs på samma nivå som presenterades i nämndbudgeten för 2013, vilket underlättar det löpande uppföljnings- och prognosarbetet. De flesta verksamheter redovisas på samma sätt nedan. Huvudverksamheterna (gata, park, avfall och va) summeras ihop, men även underliggande verksamheter redovisas. På de verksamheter vars kostnader fördelas ut via timrapporter på andra verksamheter, tex Gata-ledning eller de olika utförarenheterna finns det en extra rad som heter just omföring personalkostnader mm. Övergripande kostnader som nämnd, stab och administration finns inte med i budgeten nedan för gata och park, däremot finns dessa med i de avgiftsfinansierade ansvarsenheterna, avfalls och VA:s budgetar men endast som en rad längst ner i respektive summering (här syns dock inget utfall under året). Förklaringar till i första hand differenser, men även avvikande utfall, görs i direkt anslutning under respektive tabell. De blå tabellerna är fristående verksamheter eller summerade verksamheter (när det gäller exempelvis gata, där de gröna är komponenterna) Justerade budgetar har gjorts inom Fordonshantering, Gata, Park och Avfall där totalen stämmer men justeringar mellan kostnadstyperna gjorts. Generellt kan sägas att utdebiterade it- och telefonkostnader från kommunledningskontoret ännu inte påförts utfallet/resultatet. Teknisk nämnd Nämnd (tkr) 1 Budget Utfall Prognos Differens P-B Personal / arvoden -595-87 -550 45 Övriga kostnader -22-10 -40-18 Avskrivning 0 0 0 0 Ränta investeringar 0 0 0 0 Gemensamma kostn.* -549 0-549 0 Summa kostnader -1166-97 -1139 27 Netto Nämnd -1166-97 -1139 27 * Avser del av gemensamma kostnader på Sveagatan 12 som delas mellan de 3 förvaltningarna (hyror, el, kopiatorer, nämndsekreterare mm.)
Ekonomiuppföljning 2013-04-16 2 Stab (tkr) 2 Budget Utfall Prognos Differens P-B Intäkter 0 2 2 2 Summa intäkter 0 2 2 2 Personal / arvoden -5277-1271 -5277 0 Övriga kostnader -259-214 -300-41 Avskrivning -162-46 -180-18 Ränta investeringar -11-4 -15-4 Gemensamma kostn. -516 0-516 0 Summa kostnader -6225-1535 -6288-63 Netto Stab -6225-1533 -6286-61 Övriga kostnader är höga beroende på att här har flyttkostnader i huset tillfälligt lagts (64 tkr). Här ligger även genomlysning staben (61 tkr). Ekonomienhet (tkr) 3 Budget Utfall Prognos Differens P-B Personal / arvoden -2275 0 0-295 Övriga kostnader -39-1007 -6451 9 Avskrivning 0 0-45 0 Ränta investeringar 0 0-4 0 Gemensamma kostn. -258 0 0 0 Summa kostnader -2572-570 -2858-286 Netto Ekonomienhet -2572-570 -2858-286 Anställning av ekonom vid halvårsskiftet ger ökade kostnader under personal/arvoden. Ersätter person som går i pension men som idag sitter på park/fordon. Gemensamma kostn. Svea (tkr) Budget Utfall Prognos Differens P-B Personal / arvoden 0 0 0 0 Övriga kostnader -6451-1007 -6451 0 Avskrivning -62 0-45 17 Ränta investeringar -5 0-4 1 Gemensamma kostn. 0 0 0 0 Summa kostnader -6518-1007 -6500 18 Netto -6518-1007 -6500 18 De låga kostnaderna under övriga kostnader beror mestadels på att IT- och telefonikostnader inte är utdebiterade från respektive avdelning på kommunledningskontoret. Möjligen kan kommande prognos justeras ner något på kostnadssidan.
Ekonomiuppföljning 2013-04-16 3 Fordonshantering (tkr) 5 Just. Budget* Utfall Prognos Differens P-B Intäkter 8973 2437 9090 117 Summa intäkter 8973 2437 9090 117 Personal / arvoden -220-56 -110 110 Övriga kostnader -7822-1983 -7980-158 Avskrivning 0 0 0 0 Ränta investeringar 0 0 0 0 Gemensamma kostn. -931 0-1000 -69 Summa kostnader -8973-2039 -9090-117 Netto Fordonshantering 0 398 0 0 * justerad budget är mer anpassad till verkligheten. Nettot är dock detsamma som ursprunget. Personkostnader lägre på grund av pensionsavgång som dock kompenseras med ökade gemensamma kostnader (från ekonomienheten) Intäktsposten är resultatutjämnande för att nå ett resultat som per definition skall vara 0 kr. Gatuavdelningen Summerat alla ingående huvudverksamheter (exkl. gemensamma kostnader) Hela Gatuavdelningen (tkr) 6 Just. Budget Utfall Prognos Differens P-B Intäkter 2265 399 2105-160 Övriga bidrag 80 18 330 250 Summa intäkter 2345 417 2435 90 Personal / arvoden -14209-3537 -14209 0 Omföring personalkostnader mm* 16290 3555 16290 0 Övriga kostnader -24706-5479 -25806-1100 Avskrivning -12629-3150 -12629 0 Ränta investeringar -6029-1515 -6029 0 Summa kostnader -41283-10126 -42383-1100 Netto hela Gatuavdelningen -38938-9709 -39948-1010 Avvikelse har rapporterats till kommunledningskontoret (se nedan för förklaring)
Ekonomiuppföljning 2013-04-16 4 Gata ledning (tkr) 7 Just. Budget Utfall Prognos Differens P-B Intäkter 0 1 60 60 Summa intäkter 0 1 60 60 Personal / arvoden -2536-664 -2536 0 Omföring personalkostnader mm 1400 318 1400 0 Övriga kostnader -385-290 -385 0 Avskrivning -2 0-2 0 Ränta investeringar 0 0 0 0 Summa kostnader -1523-636 -1523 0 Netto Gata ledning -1523-635 -1463 60 Att personalkostnad är hög trots vakans beror på att en persons lön felaktigt bokats på denna verksamhet istället för trafik. Utfallet på övriga kostnader innehåller bland annat annonskostnader om 100 tkr. Utförarverksamhet (tkr) 8* Just. Budget Utfall Prognos Differens P-B Intäkter 600 46 630 30 Övriga bidrag 10 0 10 0 Summa intäkter 610 46 640 30 Personal / arvoden -9553-2366 -9553 0 Omföring personalkostnader mm 14790 2877 14790 0 Övriga kostnader -4613-874 -4613 0 Avskrivning -1148-305 -1148 0 Ränta investeringar -86-25 -86 0 Summa kostnader -610-693 -610 0 Netto Utförarenhet 0-647 30 30 *inklusive eventuell extern försäljning som inte längre blandas med ordinarie verksamhet. Oftast ligger denna verksamhet på ett minus i utfallet eftersom rapportering av tid alltid ligger och släpar en eller två veckor. Kostnader för flytten till Sävelund har ännu inte stämts av till fullo med Fabs. Beräknas bli klart april.
Ekonomiuppföljning 2013-04-16 5 Gator & vägar inkl. gc (tkr) 9 Just. Budget Utfall Prognos Differens P-B Intäkter 480 73 230-250 Övriga bidrag 70 18 320 250 Summa intäkter 550 91 550 0 Personal / arvoden -348-189 -348 0 Övriga kostnader -17020-3701 -17020 0 Avskrivning -10788-2673 -10788 0 Ränta investeringar -5497-1376 -5497 0 Summa kostnader -33653-7939 -33653 0 Netto Gator & vägar -33103-7848 -33103 0 På denna verksamhet ligger kostnader för St Mellby förening, GC-väg förs om till verksamhet Föreningsbidrag (april) (ej budgeterat). En intäkt som inte är budgeterad för försäljning av allmän platsmark kommer att föras in som en pluspost i nästa prognos (sent inkommen) på ca 600 tkr. Konstbyggnader (tkr) 10 Just. Budget Utfall Prognos Differens P-B Personal / arvoden 0 0 0 0 Övriga kostnader -131-23 -131 0 Avskrivning -613-153 -613 0 Ränta investeringar -410-104 -410 0 Summa kostnader -1154-280 -1154 0 Netto Konstbyggnader -1154-280 -1154 0 Torghandel (tkr) 11 Just. Budget Utfall Prognos Differens P-B Intäkter 85 14 85 0 Summa intäkter 85 14 85 0 Personal / arvoden 0 0 0 0 Övriga kostnader -162-36 -162 0 Avskrivning 0 0 0 0 Ränta investeringar 0 0 0 0 Summa kostnader -162-36 -162 0 Netto Torghandel -77-22 -77 0
Ekonomiuppföljning 2013-04-16 6 Trafik & parkeringsöverv. (tkr) 12 Just. Budget Utfall Prognos Differens P-B Intäkter 1100 265 1100 0 Övriga bidrag 0 0 0 Summa intäkter 1100 265 1100 0 Personal / arvoden -1772-319 -1772 0 Omföring personalkostnader mm 100 0 100 0 Övriga kostnader -333-70 -333 0 Avskrivning -6-2 -6 0 Ränta investeringar 0 0 0 0 Summa kostnader -2011-391 -2011 0 Netto Trafik och parkering -911-126 -911 0 Något lägre lön som felaktigt förts på ledning, korrigeras i april Vägföreningar (tkr) 13 Just. Budget Utfall Prognos Differens P-B Personal / arvoden 0 0 0 0 Övriga kostnader -2062-124 -3162-1100 Avskrivning -72-18 -72 0 Ränta investeringar -36-9 -36 0 Summa kostnader -2170-151 -3270-1100 Netto Vägföreningar -2170-151 -3270-1100 Övriga kostnader: omföring från Gator och GC-vägar till Vägföreningar sker i april (St Mellby vägförening). Ej budgeterad vilket ger en prognosticerad avvikelse Park- & naturavdelningen (exkl. gemensamma kostnader) Summerat alla ingående huvudverksamheter Hela Park- & Naturavd. (tkr) 14 Just. Budget Utfall Prognos Differens P-B Intäkter 430 176 430 0 Övriga bidrag 727 57 727 0 Summa intäkter 1157 233 1157 0 Personal / arvoden -9963-2150 -9963 0 Omföring personalkostnader mm 10523 1213 10523 0 Övriga kostnader -13175-2124 -13175 0 Avskrivning -1827-459 -1827 0 Ränta investeringar -586-151 -586 0 Summa kostnader -15028-3671 -15028 0 Netto hela Park- & naturavd. -13871-3438 -13871 0
Ekonomiuppföljning 2013-04-16 7 Park ledning (tkr) 15 Just. Budget Utfall Prognos Differens P-B Personal / arvoden -1541-353 -1541 0 Omföring personalkostnader mm 505 0 505 0 Övriga kostnader -37-71 -37 0 Avskrivning 0 0 0 0 Ränta investeringar 0 0 0 0 Summa kostnader -1073-424 -1073 0 Netto Trafik och parkering -1073-424 -1073 0 En stor del av personalkostnaderna ca 505 tkr är planerat att fördelas på olika projekt och i synnerhet Nolhaga park. Utförarverksamhet (tkr) 16 Just. Budget Utfall Prognos Differens P-B Intäkter 0 1 0 0 Summa intäkter 0 1 0 0 Personal / arvoden -6268-1355 -6268 0 Omföring personalkostnader mm 10018 1221 10018 0 Övriga kostnader -2919-651 -2919 0 Avskrivning -753-192 -753 0 Ränta investeringar -78-21 -78 0 Summa kostnader 0-998 0 0 Netto Utförarenhet 0-997 0 0 Oftast ligger denna verksamhet på ett minus i utfallet eftersom rapportering av tid alltid ligger och släpar en eller två veckor Parkmark (tkr) 17* Just. Budget Utfall Prognos Differens P-B Intäkter 330 102 330 0 Summa intäkter 330 102 330 0 Personal / arvoden 0 0 0 0 Övriga kostnader -8820-1008 -8820 0 Avskrivning -991-250 -991 0 Ränta investeringar -366-95 -366 0 Summa kostnader -10177-1353 -10177 0 Netto Parkmark -9847-1251 -9847 0 *inklusive lekplatser
Ekonomiuppföljning 2013-04-16 8 Naturmark (tkr) 18 Just. Budget Utfall Prognos Differens P-B Intäkter 100 73 100 0 Övriga bidrag 727 57 727 0 Summa intäkter 827 130 827 0 Personal / arvoden -2154-442 -2154 0 Övriga kostnader -1399-401 -1399 0 Avskrivning -83-17 -83 0 Ränta investeringar -142-36 -142 0 Summa kostnader -3778-896 -3778 0 Netto Naturmark -2951-766 -2951 0
Ekonomiuppföljning 2013-04-16 9 Avfall Summerat alla ingående huvudverksamheter Hela Avfallsavdelningen (tkr) 19 Budget Utfall Prognos Differens P-B Intäkter 33873 1240 33973 100 Övriga bidrag 83 0 83 0 Summa intäkter 33956 1240 34056 100 Personal / arvoden -9135-2211 -9235-100 Övriga kostnader -18862-2743 -18362 500 Avskrivning -3564-904 -3861-297 Ränta investeringar -897-237 -959-62 Summa kostnader -32458-6095 -32417 41 Ränta eget kapital 663 0 663 0 Netto hela Avfallsavdelningen 2161-4855 2302 141 Gemensamma kostnader ingår ej ovan -1951 0-1951 0 Under året görs inte någon fördelning av gemensamma kostnader utan de belastar verksamheten vid årets slut. Avfall ledning (tkr) 20 Just. Budget Utfall Prognos Differens P-B Intäkter 27550 0 27550 0 Övriga Bidrag 0 0 0 0 Ränta eget kapital 663 0 663 0 Summa intäkter 28213 0 28213 0 Personal / arvoden -1968-474 -2168-200 Övriga kostnader -1674-266 -1174 500 Avskrivning -138-46 -184-46 Ränta investeringar -32-9 -36-4 Summa kostnader -3812-795 -3562 250 Netto Avfallsledning 24401-795 24651 250 Ökade personalkostnader beror på adm.tjänst som ej fanns budgeterat. Ingen avsättning deponi á 500 tkr då förutsättningarna har förändrats. Nyttjandet av deponin beräknas räcka över oöverskådlig tid, detta då avfallsmassorna är så små. Avfallshantering ÅVC (tkr) 21 Just.Budget Utfall Prognos Differens P-B Intäkter 6323 1240 6423 100 Övriga bidrag 83 0 83 0 Summa intäkter 6406 1240 6506 100 Personal / arvoden -2883-609 -2783 100 Övriga kostnader -12827-1741 -12827 0 Avskrivning -1521-319 -1521 0 Ränta investeringar -615-151 -615 0 Summa kostnader -17846-2820 -17746 100 Netto Avfallshantering ÅVC -11440-1580 -11240 200 Intäkter från FNI är svåra att beräkna i detta skede, har inte tillräckligt med beräkningsunderlag. Uppräkning har skett med stor försiktighet, kommer att justeras följande månader i takt med införandet av FNI i olika områden.
Ekonomiuppföljning 2013-04-16 10 Hämtning hushållsavfall (tkr) 22 Just. Budget Utfall Prognos Differens P-B Personal / arvoden -4284-1128 -4284 0 Övriga kostnader -4361-736 -4361 0 Avskrivning -1905-539 -2156-251 Ränta investeringar -250-77 -308-58 Summa kostnader -10800-2480 -11109-309 Netto Hämtning hushållsavf. -10800-2480 -11109-309 Avvikelser kapitalkostnader härrör till FNI projektet. Återställningsfond (tkr) Just. Budget Utfall Prognos Diff B-P Ingående balans 11147 11147 11147 0 Förändring 823 0 823 0 Utgående balans 11970 11147 11970 0
Ekonomiuppföljning 2013-04-16 11 Vatten & avlopp Summerat alla ingående huvudverksamheter Hela VA avdelningen (tkr) 23 Budget Utfall Prognos Differens P-B Intäkter 49630 859 49630 0 Periodiserad anläggningsavgift 885 168 885 0 Övriga bidrag 30 6 30 0 Summa intäkter 50545 1033 50545 0 Personal / arvoden -12335-2886 -12735-400 Övriga kostnader -26932-4363 -27432-500 Avskrivning -5722-1213 -5722 0 Ränta investeringar -3757-717 -3757 0 Summa kostnader -48746-9179 -49646-900 Ränta eget kapital 140 0 140 0 Netto hela VA-avdelningen 1939-8146 1039-900 Gemensamma kostnader ingår ej ovan -2334 0-2334 0 Under året görs inte någon fördelning av gemensamma kostnader utan de belastar verksamheten vid årets slut. VA ledning (tkr) 24 Budget Utfall Prognos Differens P-B Intäkter 47000 687 47000 0 Summa intäkter 47000 687 47000 0 Personal / arvoden -1450-308 -1950-500 Övriga kostnader -1209-149 -1209 0 Avskrivning -10-3 -10 0 Ränta investeringar -2-1 -2 0 Summa kostnader -2671-461 -3171-500 Netto VA ledning 44329 226 43829-500 Förväntat underskott på personalkostnader beroende på ny projektledartjänst. Intäkterna från avgifter för första kvartalet är inte med i utfallet. Vattenverk (tkr) 25 Budget Utfall Prognos Differens P-B Intäkter 120 24 120 0 Övriga bidrag 30 6 30 0 Summa intäkter 150 30 150 0 Personal / arvoden -3240-736 -3140 100 Övriga kostnader -5111-806 -5161-50 Avskrivning -1836-326 -1836 0 Ränta investeringar -1088-170 -1088 0 Summa kostnader -11275-2038 -11225 50 Netto Vattenverk -11125-2008 -11075 50 Förväntat överskott på personalkostnader pga på sjukskrivningar. De övriga kostnaderna på VV i Sollebrunn beräknas bli högre än budgeterat vid årets slut, eftersom föroreningar i marken kräver ytterligare åtgärder. Utfallet t.o.m. mars på övriga kostnader är lågt i förhållande till budget, vilket beror på att särskilt underhåll inte har påbörjats ännu.
Ekonomiuppföljning 2013-04-16 12 Avloppsreningsverk (tkr) 26 Budget Utfall Prognos Differens P-B Intäkter 2510 65 2510 0 Summa intäkter 2510 65 2510 0 Personal / arvoden -4745-1066 -4745 0 Övriga kostnader -10501-1460 -10501 0 Avskrivning -1074-236 -1074 0 Ränta investeringar -380-69 -380 0 Summa kostnader -16700-2831 -16700 0 Netto Avloppsreningsverk -14190-2766 -14190 0 Utfallet t.o.m. mars på övriga kostnader är lågt i förhållande till budget, vilket beror på att särskilt underhåll inte har påbörjats ännu. Ledningsnät (tkr) 27 Budget Utfall Prognos Differens P-B Intäkter 0 83 100 100 Periodiserad anläggningsavgift 885 168 785-100 Summa intäkter 885 251 885 0 Personal / arvoden -2900-776 -2900 0 Övriga kostnader -10111-1948 -10561-450 Avskrivning -2802-648 -2802 0 Ränta investeringar -2287-477 -2287 0 Summa kostnader -18100-3849 -18550-450 Netto Ledningsnät -17215-3598 -17665-450 Från och med 2013 betalas ersättningar för ledningsrätt och servitut till fastighetsägare, vilka det inte har budgeterats för. Förutom den utbetalda ersättningen, finansieras del av tjänst på exploateringsavdelningen för administration av ledningsrätter och servitut. Investeringsuppföljning Tekniska förvaltningen Investeringsuppföljning görs projektvis enligt särskild rutin.