Alingsås kommun Våruppföljning 2012 Rapporten i sammandrag:

Transkript

1 Alingsås kommun Våruppföljning 2012 Rapporten i sammandrag: Resultaträkningen Resultat: 53 mnkr (44 mnkr) Nettokostnadsandel: 97,1 % Skatteintäkter/statsbidrag ökning: 1,1 % Nettokostnadsökning: 0 % Kassaflödesanalysen Kassaflöde: 13,9 mnkr (-64,1 mnkr) Investeringar: 124 mnkr (164 mnkr) Balansräkningen Soliditet: 66,9 % (66,9 %) Budgetavvikelse Skattefinansierad verksamhet: -1 mnkr Avgiftsfinansierad verksamhet: 1 mnkr Finansiering: 9 mnkr

2 Innehåll Alingsås kommun Våruppföljning 2012 Ekonomisk sammanfattning...3 Ekonomiska rapporter...5 Driftredovisning 5 Investeringar...5 Resultaträkning...6 Kassaflödesanalys...6 Balansräkning...7 Vård- och äldreomsorgsnämnd...9 Socialnämnd...11 Utbildningsnämnd...13 Barn- och ungdomsnämnd...16 Kultur- & fritidsnämnd...18 Miljöskyddsnämnd...20 Samhällsbyggnadsnämnd Samhällsbyggnadskontor...21 Exploatering...23 Kommunstyrelse...24 Överförmyndarnämnd...26 Teknisk nämnd Gata, park/natur...27 Avfall...29 Vatten- och avloppsverk...30 Finansiering...31 Bilaga: Avvikelser från åtaganden

3 Ekonomisk sammanfattning Ekonomisk sammanfattning Budgeterat resultat När kommunfullmäktige fattade beslut om budgeten i november 2011 var det budgeterade resultatet +40 mnkr. Under årets första tertial har det budgeterade resultatet justerats. Under februari månad beslutade kommunfullmäktige att sänka nämndernas kommunbidrag med sammanlagt 4,6 mnkr som en effekt av att nämnderna får lägre kostnader med motsvarande belopp genom sänkt arbetsgivaravgift. Kommunstyrelsen beviljade under mars månad kultur- och fritidsnämnden samt socialnämnden att få nyttja 0,4 mnkr respektive 0,8 mnkr av eget kapital. Det budgeterade resultatet enligt reviderad budget uppgår till +44 mnkr. Prognos 2012 Årets första prognos enligt den nya styrmodellen, vårprognosen, redovisar ett resultat vid årets slut på 53 mnkr. Det prognostiserade re-sultatet motsvarar en positiv budgetavvikelse på 9 mnkr. Avvikelsen ligger under finansieringen medan kommunens verksamheter, i det närmaste, ligger nära budgeterad nivå. Kommunledningskontoret vill flagga för att prognostiserat resultat kan komma att betydligt förbättras. Enligt rapporter från SKL är det sannolikt att förbundet tillsammans med de centrala arbetstagarparterna kommer att föreslå afa Försäkrings styrelse att återbetala premier för Avtalsgruppsjukförsäkringen (agskl) och Avgiftsbefrielseförsäkringen avseende år 2008, eventuellt även avseende år Slutgiltigt beslut i frågan fattas till sommaren. SKL skriver angående kommunernas ekonomi att kommunernas resultat väntas bli rekordhögt 2012 till följd av återbetalning av försäkringspremier från AFA. Skattefinansierad verksamhet De skattefinansierade verksamheternas budgeterade resultat uppgår till 6,6 mnkr. Årets första prognos pekar mor ett resultat vid årets slut på 7,5 mnkr vilket alltså innebär en negativ avvikelse från budget på ca -1 mnkr. I jämförelse med tidigare års första prognoser är avvikelsen liten. De största negativa budgetavvikelserna återfinns hos samhällsbyggnadskontoret och på kultur- och fritidsnämnden medan barn- och ungdomsnämnden prognostiserar den största positiva budgetavvikelsen. Avgiftsfinansierad verksamhet Det budgeterade resultatet för kommunens avgiftsfinansierade verksamheter uppgår till 4,3 mnkr. Liggande prognos ger oss ett resultat vid årets slut på 4,9 mnkr vilket innebär en positiv avvikelse på 0,6 mnkr. Avvikelsen från budget går att finna under VA. Finansieringen Finansieringens budgeterade resultat uppgår till 46,3 mnkr och i prognosen räknar vi med ett resultat på 55,7 mnkr. Den positiva budgetavvikelsen på 9,4 mnkr ligger på intäktssidan i form av högre skatteintäkter än beräknat och beror i huvudsak på bättre slutavräkning för Finansieringens prognostiserade resultat kan komma att förbättras genom eventuellt återbetalda försäkringspremier. Investeringar Investeringsbudgeten uppgår till 164 mnkr inkl. ombudgeteringar från I denna första prognos beräknas investeringsnivån hamna på 124 mnkr vilket alltså avviker från budget med 40 mnkr. Den enskilt största avvikelsen ligger på VA med 30 mnkr. Gata, park/natur samt barn- och ungdomsnämnden redovisar avvikelser på 3,6 respektive 2,0 mnkr. Avvikelserna under VA ligger i huvudsak inom omvandlingsområden och i ledningsutbyggnad i exploateringsområden och beror på förseningar i planprocessen. Avvikelserna under gata, park/na-tur beror på tidsförskjutningar och på att investeringsmedel för oförutsedda händelser troligen inte kommer förbrukas. För barn- och ung-domsnämnden beror avvikelsen till största del på att Investeringar i Stadsskogenskolan förskjutits i tid. Av erfarenhet från tidigare år tror kommunledningskontoret att avvikelsen från budget kan komma att bli större ju närmare bokslutet vi kommer. Avvikelser från åtaganden Nämnderna ska i denna uppföljning rapportera avvikelser från fastställda åtaganden om de kan konstatera redan nu att det finns ett eller flera åtaganden som de inte kommer att kunna uppfylla under året. Totalt finns det 84 beslutade åtaganden inom kommunens 3

4 Ekonomisk sammanfattning verksamheter. Vård- och äldreomsorgsnämnden, utbildningsnämnden, samhällsbyggnadsnämnden och tekniska nämnden redovisar ett fåtal åtaganden som inte kommer att uppfyllas under 2012 (se bilaga). Kommunledningskontorets bedömning Fem ansvarsenheter har lämnat negativa budgetavvikelser i denna rapport. Utbildningsnämnden har vidtagit ett åtgärdspaket för att få ett resultat i balans med budget och som en del i sina åtgärder vill de ha kommunstyrelsens medgivande att få ianspråkta 0,4 mnkr av eget kapital. Även miljöskyddskontoret vill täcka prognostiserat resultat genom att få ianspråkta 0,2 mnkr av eget kapital. Kultur- och fritidsnämnden måste vidta åtgärder på motsvarande 0,7 mnkr för att nå budgeterat resultat. Nämnden har redovisat åtgärder men har inte med åtgärdernas ekonomiska effekt i sin prognos. Kommunens nettokostnader prognostiseras ligga kvar på 2011-års nivå medan skatteintäkter och statsbidrag beräknas öka med 1,1 %. Detta förhållande förklarar en del av att prognostiserat resultat är ca 15 mnkr högre än redovisat resultat I presenterad prognos visar kassaflödesanalysen ett negativt kassaflöde på 14 mnkr för Kassaflödet beror till största del på att resultatet är för lågt i förhållande till prognostiserad investeringsnivå men även på utbetalningarna för exploateringen. Kassaflödet är dock 50 mnkr bättre än budget och kommunen får anses ha en god likvid nivå. Årets prognostiserade resultat redovisas till 53 mnkr vilket är ett gott resultat och som uppfyller kriterierna för god ekonomisk hushållning. Av beräknat resultat vid årets slut kommer 7 mnkr från försäljningar av mark och fastigheter. Prognostiserat resultat motsvarar en positiv budgetavvikelse på ca 9 mnkr. Avvikelsen ligger framför allt på finansieringen men även de avgiftsfinansierade verksamheterna redovisar positiv avvikelse. Det är nu viktigt att de nämnder som redovisar negativa budgetavvikelser vidtar och följer upp vidtagna åtgärder så att avvikelserna elimineras under innevarande budgetår. Vid nästa uppföljning, per den 31 augusti, behöver nämnderna visa att vidtagna åtgärder har önskad effekt. Mot bakgrund av prognostiserad positiv budgetavvikelse föreslår inte kommunledningskontoret några ytterligare åtgärder i samband med denna prognos. KOMMUNLEDNINGSKONTORET Sven Stengard Jesper Hederström 4

5 Ekonomiska rapporter Drift Ingående Budget Prognos 1 Avvikelse Utgående Belopp i mnkr EK EK Vård- och äldreomsorgsnämnd 19,9 0,0 0,0 0,0 19,9 Socialnämnd 8,9-1,2-1,2 0,0 7,7 Utbildningsnämnd 0,4 0,0-0,4-0,4 0,0 Barn- och ungdomsnämnd 32,0-6,2-4,2 2,0 27,8 Kultur- och fritidsnämnd 2,6-0,4-1,1-0,7 1,5 Miljöskyddsnämnd 0,4 0,0-0,2-0,2 0,2 Samhällsbyggnadsnämnd Samhällsbyggnadskontor 2,9 0,6-0,7-1,3 2,2 Exploatering 31,8 3,9 3,9 0,0 35,7 Kommunstyrelse 10,1 0,0 0,0 0,0 10,1 Överförmyndarnämnd 0,2 0,0-0,3-0,3-0,1 Teknisk nämnd Gata, park/natur -1,3 0,6 0,6 0,0-0,7 Avfall 11,7 0,9 0,9 0,0 12,6 VA 5,3-0,5 0,1 0,6 5,4 Summa verksamhet 124,9-2,3-2,6-0,3 122,3 Finansiering 1 096,4 46,3 55,7 9, ,1 Summa kommunen 1 221,4 44,0 53,1 9, ,4 Investeringar Belopp i mnkr Budget* Prognos 1 Avvikelse Vård och äldreomsorgsnämnd 4,5 3,9 0,6 Socialnämnd 3,6 2,0 1,6 Utbildningsnämnd 3,4 1,8 1,6 Barn- och ungdomsnämnd 9,6 7,1 2,5 Kultur- och fritidsnämnd 3,0 2,7 0,3 Miljöskyddsnämnd 0,2 0,2 0,0 Samhällsbyggnadsnämnd Samhällsbyggnadskontor 4,1 4,1 0,0 Exploatering 0,0 0,0 0,0 Kommunstyrelse 8,4 8,4 0,0 Överförmyndarnämnd 0,0 0,0 0,0 Teknisk nämnd Gata, park/natur 38,1 34,5 3,6 Avfall 16,3 16,3 0,0 VA 72,9 42,9 30,0 Summa investeringar 164,0 123,9 40,1 5

6 Ekonomiska rapporter RESULTATRÄKNING Budget Prognos 1 mnkr Verksamhetens intäkter-kostnader , ,4 Avskrivningar -46,5-44,4 Verksamhetens nettokostnader , ,8 Skatteintäkter 1 464, ,5 Generella statsbidrag och utjämning 356,3 346,5 Finansnetto 24,8 24,9 Resultat före extraordinära poster 44,0 53,1 Extraordinära intäkter 0,0 0,0 Extraordinära kostnader 0,0 0,0 Årets resultat 44,0 53,1 Fördelat till verksamheterna netto 1 791, ,8 Pensioner som ej täcks av KP 36,5 34,9 Avgår finansiell del av pensioner -3,6-3,4 Kapitalkostnader -69,4-64,9 Summa verksamhetens intäkter-kostnader 1 755, ,4 KASSAFLÖDESANALYS Budget Prognos 1 mnkr Den löpande verksamheten Årets resultat Justering för av- och nedskrivningar Justering för gjorda avsättningar 1 1 Justering för övriga ej likvidpåverkande poster 10 9 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital Ökning/minskning kortfristiga fordringar 5 10 Ökning/minskning förråd och varulager -3-5 Ökning/minskning kortfristiga skulder 0 0 Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investering i anläggningstillgångar Försäljning av anläggningstillgångar 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Nyupptagna lån 0 4 Amortering av skuld 0 0 Utbetalning av nya och garantipensioner -4-3 Minskning av långfristiga fordringar 0 0 Ökning långfristiga fordringar 0 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -4 1 Utbetalning av bidrag till statlig infrastruktur 0-3 Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

7 Ekonomiska rapporter BALANSRÄKNING Budget Prognos 1 mnkr TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Summa tillgångar EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Avsättningar Långfristiga skulder 8 11 Kortfristiga skulder Summa eget kapital, avsättningar och skulder

8 Ekonomiska rapporter Resultaträkningen Resultaträkningen visar kommunens intäkter och kostnader och ger som saldo periodens resultat. Prognosen visar en marginell ökning av kommunens nettokostnader jämfört med budget samtidigt som skatteintäkter och statsbidrag beräknas bli ca 10 mnkr bättre. Förbättringen beror på en högre slutavräkning av skatteintäkter än vad tidigare skatteprognoser har visat. Prognostiserat resultat är ca 9 mnkr än budgeterat. Kassaflödesanalysen Kassaflödesanalysen kan förklaras som en specifikation av kommunens betalningsströmmar uppdelat i tre olika sektorer. Det finns tre olika typer av kassaflöden; kassaflöde från den löpande verksamheten, kassaflöde från investeringsverksamheten och kassaflöde från finansieringsverksamheten. Kassaflödet från den löpande verksamheten prognostiseras till 112 mnkr vilket är 8 mnkr bättre än budget och beror på det förbättrade prognostiserade resultatet. Kassaflödet från investeringsverksamheten är negativt och uppgår till 124 mnkr. Kassaflödet är 40 mnkr bättre än budget och beror på lägre investeringsnivå än beräknat. Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgår till 1 mnkr och är 5 mnkr bättre än budget. Förbättringen ligger huvudsakligen på raden nyupptagna lån men består till största del av periodiserade anslutningsavgifter inom VA men också på ett periodiserat investeringsbidrag för förstärkning av kyrkstigen. Kassaflödesanalysen resulterar i ett negativt kassaflöde på 14 mnkr. Kassflödet är negativt till största del beroende på att resultatet är för lågt för den prognostiserade investeringsnivån. Samtidigt är prognostiserat kassaflöde 50 mnkr bättre än budget, huvudsakligen beroende på den lägre investeringsnivån Balansräkningen Balansräkning är en uppställning av kommunens tillgångar och skulder vid ett givet tillfälle. Kommunens balansomslutning (balansräkning-ens totala slutsumma, dvs. summan av tillgångssidan eller skuldsidan) är 8 mnkr lägre än budget. På tillgångssidan är det anläggningstillgångarna som minskat, till största del genom en lägre investeringsnivå än budgeterat. Omsättningstillgångarna prognostiseras bli högre än budgeterat, till största del beroende på det förbättrade kassaflödet. På skuldsidan är det de korta skulderna som drar ner balansomslutningen på grund av lägre ingående balans än i budgeten. 8

9 Skattefinansierad verksamhet Vård- och äldreomsorgsnämnd Vård- och äldreomsorgsnämnd Belopp i mnkr Budget 2012 Prognos 1 Diff /- Kostnader Politisk verksamhet -0,7-0,7 0,0 Ordinärt boende inkl korttids -129,3-133,1-3,8 Särskilt boende -257,1-253,4 3,7 Hälso- och sjukvård -53,6-54,9-1,3 Öppen verksamhet -1,9-1,9 0,0 Färdtjänst -5,0-5,0 0,0 Bostadsanpassning -4,3-4,3 0,0 Gemensam verksamhet -27,9-26,9 1,0 Finansiella kostnader -0,5-0,5 0,0 Summa -480,2-480,7-0,5 Intäkter Politisk verksamhet 0,0 0,0 0,0 Ordinärt boende inkl korttids 16,3 16,3 0,0 Särskilt boende 48,3 48,3 0,0 Hälso- och sjukvård 1,4 1,8 0,4 Öppen verksamhet 0,0 0,1 0,1 Färdtjänst 0,3 0,3 0,0 Bostadsanpassning 0,0 0,0 0,0 Gemensam verksamhet 0,0 0,0 0,0 Finansiella intäkter 0,5 0,5 0,0 Kommunbidrag 413,5 413,5 0,0 Summa 480,2 480,7 0,5 Netto 0,0 0,0 0,0 EKONOMISK SAMMANFATTNING Nämnden prognostiserar en ekonomisk nollavvikelse för verksamhetsåret. Under 2012 fortsätter trenden som fortgått sedan 2008 med en ökningstakt av hemtjänsttimmarna med 8 10 procent per år. Ökningstakten beror framförallt på att fler äldre med stora insatser av hemtjänst i större utsträckning än tidigare väljer att bo kvar hemma. Denna trend medför att behovet av äldreboendeplatser minskat under senare år. Under 2012 planeras 11 äldreboendeplatser avvecklas i Bjärke och byggas om till trygghetsboenden, vidare prognostiseras uppstart av 11 nyrenoverade demensboendeplatser på Hagagården under hösten 2012 skjutas upp. Investeringar Belopp i mnkr Budget Prognos avvikelse Inventarier 1,2 0,9 0,3 IT-utrustning 0,7 0,7 0,0 Trygghetslarm 0,6 0,6 0,0 Vårdarhjälpmedel 1,0 1,0 0,0 Vårdarhjälpmedel, sängar 0,9 0,6 0,3 Investeringar totalt 4,5 3,9 0,6 9

10 Skattefinansierad verksamhet Vård- och äldreomsorgsnämnd Nämnden prognostiserar ett överskott för investeringsbudgeten med 0,6 mnkr. Överskottet beror delvis på att inventariekostnad för öppnande av ny boendeavdelning på Hagagården förskjuts och delvis på att behovet av vårdtagarsängar inte prognostiseras bli lika högt som budgeterat. AVVIKELSER FRÅN ÅTAGANDEN Nämnden har ett åtagande som inte kommer att uppfyllas fullt ut under Åtagande: Vård- och äldreomsorgsnämnden åtar sig att öka valfriheten och självbestämmande genom införande av fler valbara tjänster i äldreomsorgen (under indikator I Alingsås kommun finns det valfrihet och självbestämmande ). Åtagandet att införa valfrihet inom biståndsbeslutet kommer att senareläggas då en översyn av riktlinjerna för bistånd utreds för att åstadkomma måluppfyllelse inom mål 4 (god ekonomisk hushållning). Ett samtidigt genomförande har bedömts utgöra ett för stort ekonomiskt risktagande. Vidare föreslås åtagandet justeras till Införa lagen om valfrihet inom särskilda boendeformer i äldreomsorgen SLUTSATSER OCH ÅTGÄRDER Vård- och äldreomsorgsnämndens inriktning att erbjuda äldre att kunna bo kvar längre hemma har medfört att särskilda boendeplatser successivt minskat. Denna inriktning anses nödvändig för att klara nämndens ekonomiska ramar med en bibehållen god kvalitet i verksamheten. För att klara de ekonomiska ramarna framöver behöver även hemtjänstens ökningstakt bromsas, därav kommer en översyn av hemtjänst och hälso- och sjukvårdsinsatser i syfte att bromsa ökningstakten initieras under Vidare kommer i Bjärke 11 särskilda boendeplatser under 2012 stängas och omvandlas till trygghetsboenden i Alingsåshems regi. 10

11 Skattefinansierad verksamhet Socialnämnd Socialnämnd Belopp i mnkr Budget 2012 Prognos 1 Diff /- Kostnader Individ- & familjeavdelningen -87,6-87,6 0,0 varav försörjningsstöd -26,4-26,4 0,0 Utföraravdelnignen -291,5-291,5 0,0 Serviceavdelningen -74,3-74,3 0,0 Ledning & styrning -30,5-30,5 0,0 varav poltisk verksamhet 0,6 0,6 0,0 varav föreningsbidrag -0,9-0,9 0,0 Summa -483,9-483,9 0,0 Intäkter Individ- & familjeavdelningen 2,7 2,7 0,0 varav försörjningsstöd 0,0 0,0 0,0 Utföraravdelnignen 131,2 131,2 0,0 Serviceavdelningen 5,6 5,6 0,0 Ledning & styrning 3,6 3,6 0,0 varav poltisk verksamhet 0,0 0,0 0,0 varav föreningsbidrag 0,0 0,0 0,0 0,0 Kommunbidrag 339,5 339,5 0,0 Summa 482,7 482,7 0,0 Netto -1,2-1,2 0,0 EKONOMISK SAMMANFATTNING Socialnämnden har beviljats att använda eget kapital med 1,2 mnkr under Prognosen för året är att nämnden inte kommer att göra någon avvikelse från budget. Kostnaderna för försörjningsstödet har under de första fyra månaderna ökat något jämfört med samma period föregående år. För att minska dessa så görs en förändring inom arbetsmarkandsenheten, där det nu finns ett tydligt uppdrag att minska antalet personer som uppbär försörjningsstöd på grund av arbetslöshet. Bedömningen som görs för år 2012 är ändå att kostnaderna för försörjningsstödet blir 26,9 mnkr vilket motsvarar ett underskott på 0,5 mnkr. Det beräknade underskottet arbetar nämnden med att ta igen. Genom att uppfylla de åtaganden som nämnden har kommer verksamheterna att anpassas på olika sätt. Nämndens avsikt är att öka serviceinsatserna på bekostnad av biståndsbedömda beslut och på så sätt skapa en effektivare och bättre anpassad verksamhet till kommuninvånarna. Kostnaderna för köpt vård för vuxna med beroendeproblematik samt barn och unga förväntas bland annat på grund av de ökade serviceinsatserna att minska under året jämfört med föregående år. Det genom att nämnden arbetar mot att erbjuda insatser på hemmaplan, både för att undvika att placera och för att korta ner placeringstiden. Förvaltningen arbetar även med att se över alla de fattade beslut som finns för att på så sätt säkerställa att personer, aktuella inom socialförvaltningen, får rätt insats. Det pågår ett arbete med att ansöka om förhöjd timpeng (ökade intäkter) från försäkringskassan för personlig assistans (LASS). Samtidigt pågår också ett arbete där man ser över de kostnader som finns för att på så sätt minska de totala kostnaderna för kommunen avseende personlig assi- 11

12 Skattefinansierad verksamhet Socialnämnd stans. Även inom boende och flera andra verksamheter pågår arbeten med att se över kostnaderna, för att på så sätt hålla den tilldelade ekonomiska ramen. Investeringar Belopp i mnkr Budget Prognos avvikelse Inventarier 2,6 1,0 1,6 IT-utrustning 1,0 1,0 0,0 Investeringar totalt 3,6 2,0 1,6 Investeringsbudgeten beräknas inte användas fullt ut under år Förvaltningen fortsätter utbyggnaden av IT på verksamheterna men planerar inte några övriga större investeringar. SLUTSATSER OCH ÅTGÄRDER Nämnden fortsätter arbetet med en anpassning av verksamheterna till den befintliga budgeten genom att arbeta med en handlingsplan för budget i balans. Handlingsplanen bygger på Kostnad Per Brukare (KPB) som är en beräkning på vad instanserna kostar per brukare/klient inom de olika verksamheterna. Genom att jämföra Alingsås kostnader med likvärdiga kommuner och anpassa kostnaderna till befintlig ekonomisk ram kommer nämndens verksamheter att anpassas under året. Dock kommer arbetet med några verksamheters kostnader (exempelvis korttidshem) inte att komma ner till jämförbara kommuners kostnader under året, men där finns en flerårsplan för att nå det. För att hålla tilldelad ram kommer det också finnas verksamheter som behöver ha en lägre kostnad per brukare än jämförbara kommuner enligt KPB. Inom verksamheter som exempelvis köpt vård för personer med beroendeproblematik samt barn och unga så förväntas nämndens åtaganden ge bättre förutsättningar för personerna till en lägre kostnad för kommunen. 12

13 Skattefinansierad verksamhet Utbildningsnämnd Utbildningsnämnd Belopp i mnkr Budget 2012 Prognos 1 Diff /- Kostnader Nämnd -0,7-0,7 0,0 Förvaltningskontor -3,9-3,9 0,0 Gymnasieutbildning -126,9-125,6 1,3 Alströmer interkommunalt -36,8-39,0-2,3 Vuxenutbildning -24,6-24,6 0,0 Integrationavdelning -10,5-10,5 0,0 Summa -203,3-204,3-1,0 Intäkter Nämnd 0,0 0,0 0,0 Förvaltningskontor 0,0 0,0 0,0 Gymnasieutbildning 9,3 9,3 0,0 Alströmer interkommunalt 10,2 10,8 0,6 Vuxenutbildning 4,1 4,1 0,0 Integrationavdelning 10,2 10,2 0,0 Kommunbidrag 169,5 169,5 0,0 Summa 203,3 204,0 0,6 Netto 0,0-0,4-0,4 EKONOMISK SAMMANFATTNING Den ekonomiska uppföljningen per den 30 april 2012 visar att utbildningsnämnden prognostiserar ett underskott på 0,4 mnkr. Förvaltningen begär, som en del av planerade åtgärder, att få använda 0,4 mnkr av eget kapital, motsvarande prognostiserat underskott. Gymnasieutbildningen redovisar ett underskott på 1,6 mnkr genom att de interkommunala nettokostnaderna avviker mot budget. I mars tog utbildningsnämnden ett beslut om att ombudgetera 2,4 mnkr från Alströmergymnasiets budget till interkommunala kostnader vilket inte räckte för att täcka underskottet. Totalt finns det avsatt 39,7 mnkr för interkommunala nettokostnader; 26,5 mnkr i Utbildningsnämndens budget och 13,2 mnkr i Kommunstyrelsens budget. I prognosen för våruppföljningen beräknas de interkommunala nettokostnaderna att bli 41,3 mnkr vilket medför ett underskott på 1,6 mnkr. I dagsläget visar söktrycket till Alströmergymnasiet på färre inresande elever och fler utresande elever. Investeringar Belopp i mnkr Budget Prognos avvikelse Inventarier 0,9 0,9 0,0 IT-utrustning 2,5 0,9 1,6 Investeringar totalt 3,4 1,8 1,6 Investeringsbudgeten uppgår till 3,4 mnkr. I våruppföljningen prognostiserar nämnden att investera för 1,8 mnkr under Anledningen till att investeringarna minskar är bland annat införandet av datorer 1-1 på gymnasiet och visst sparbeting i och med underskottet inom gymnasiet. 13

14 Skattefinansierad verksamhet Utbildningsnämnd AVVIKELSER FRÅN ÅTAGANDEN Nämnden har två åtaganden under Integrationsavdelningen som inte kommer att uppfyllas fullt ut under Det gäller: Åtagande: Utbildningsnämnden åtar sig att alla elever, studerande och brukare ska trivas och känna trygghet (under indikator I Alingsås är det tryggt, säkert och välkomnande ) Nuläge: Tillströmningen av ensamkommande asylsökande barn har varit högre än kommunen har kapacitet att ta emot. Detta leder till att varje barn inte erbjuds den omsorg som det behöver. Med anledning av detta har KS den 12 mars 2012 beslutat att säga upp avtalet för mottagande av ensamkommande asylsökande barn. Intentionen är att framarbeta ett nytt avtal med bättre förutsättningar för att ta emot barnen. Under de månader det inte finns avtal innebär det en merkostnad som inte finns med i budget. Åtagande: Utbildningsnämnden åtar sig att arbeta aktivt i samverkan med arbetslivet (under indikator I Alingsås finns det goda möjligheter till arbete och företagande ) Nuläge: Enligt Arbetsförmedlingens etableringsenhet har 0,9 % hittills, efter ett år och två månader, kommit i arbete eller studier i samband med etableringsreformen. Målsättningen är att ca 8 % ska ha kommit i arbete eller studier till den 1 december 2012, efter två år inom etableringen. Enligt prognos kommer detta ej att uppnås. SLUTSATSER OCH ÅTGÄRDER För att nämnden skall kunna redovisa en budget i balans i våruppföljningen kommer åtgärder att behöva vidtas. Vid Alströmergymnasiet kan följande åtgärder vidtas. Åtgärder (tkr) Beräknad besparing Investeringsstopp 150 Kommentar: Detta minskar kapitaltjänstkostnaderna. Konsekvens: Investeringar skjuts på framtiden och ett uppdämt behov kan uppstå på sikt. Elevmåltider 150 Kommentar: Om elevantalet minskar kommer kostnader till viss del att minska genom köp av färre portioner. Konsekvens: Ingen Kostnader för ämnen 278 Kommentar: Med denna besparing återstår 452 tkr för inköp av läromedel. Konsekvens: Inköp begränsas och läromedel måste återanvändas i högre omfattning. Strikta bedömningar av oundgängliga inköp. Administration 90 Kommentar: Minska kostnader inom administration ex representation, annonsering, resekostnader. Konsekvens: Utåtriktade aktiviteter blir färre och kan påverka marknadsföringen av skolan. Bibliotek 30 Kommentar: Färre inköp, av kontot återstår 176 tkr efter besparing. Konsekvens: Ingen på kort sikt. 14

15 Skattefinansierad verksamhet Utbildningsnämnd Vaktmästeri 254 Kommentar: Minska kostnaderna för inköp av kontorsmaterial, datamaterial. Konsekvens: Uppskjutna inköp kan medföra brist på visst materiel. Personalkostnader 319 Kommentar: Översyn av lönekostnader, ex lönetillägg och kostnader för fyllnads- och övertid. Konsekvens: Arbetsuppgifter kan behöva omfördelas. Eget kapital 355 Kommentar: Begära att få använda eget kapital för att täcka underskottet. Summa besparingsåtgärder Underskott per den 30 april Summa 0 I samband med ramarna erhöll nämnden utökad ram med tkr per år avseende 1 till 1 (en bärbar dator per elev) samt allmän kvalitetsförbättring. Satsningen på 1 till 1 fullföljs och denna satsning kan på sikt medföra att kostnader för inköp av läromedel och förbrukningsmaterial minskar. De föreslagna åtgärderna och utbildningsnämndens tidigare beslut avseende ombudgetering innebär sammantaget att verksamhetens kostnader skall minska med ca tkr. Detta kan medföra att ramberedningens ambition avseende allmän kvalitetsförbättring blir svårare att förverkliga. Det måste dock vägas in att huvudskälet till dessa åtgärder är att antalet elever vid Alströmergymnasiet blir betydligt färre. 15

16 Skattefinansierad verksamhet Barn- och ungdomsnämnd Barn- och ungdomsnämnd Belopp i mnkr Budget 2012 Prognos 1 Diff /- Kostnader Politisk verksamhet ,0 Förskola ,3 Fritidshem ,1 Pedagogisk omsorg ,1 Förskoleklass ,0 Grundskola ,6 Grundsärskola ,0 Kost ,3 Summa -752,9-752,1 0,8 Intäkter Politisk verksamhet 0 0 0,0 Förskola ,3 Fritidshem ,5 Pedagogisk omsorg 1 1-0,1 Förskoleklass 0 0 0,0 Grundskola ,9 Grundsärskola 0 0 0,0 Kost ,3 Kommunbidrag ,0 Summa 746,7 748,0 1,3 Netto -6,2-4,2 2,0 EKONOMISK SAMMANFATTNING Prognos per april är 4,2 mnkr, vilket är 2,0 mnkr bättre än budget. Prognosen bygger på det som är känt i nuläget och analysen tar fram de väsentligaste avvikelserna inom nämndens budget. Den största avvikelsen utgörs av lägre hyreskostnader för Stadsskogenskolan än budgeterat. En del av budgeterad hyreskostnad kommer att användas till ny förskola eftersom skolan inte är klar. Förskola 1,6 mnkr Prognos för styrtal är 15 fler barn än budgeterat styrtal. Barnen beräknas hanteras inom befintlig organisation. Återställningskostnader för förskolepaviljonger prognostiseras högre än budgeterat. Lägre externa intäkter utgörs av föräldraavgifter. Fritidshem 0,6 mnkr Prognos för styrtal är 80 fler barn än budgeterat styrtal. Det ökade barnantalet ryms inom befintlig organisation/barnpeng. Uppställningskostnader för nya fritidsavdelningar i paviljonger är med i prognos. Högre externa intäkter utgörs av föräldraavgifter. Pedagogisk omsorg - 0,2 mnkr Prognos för antal vårdnadsbidrag följer styrtalet. Arbete pågår med att anpassa personal efter ett lägre barnantal. 16

17 Skattefinansierad verksamhet Barn- och ungdomsnämnd Förskoleklass 1,0 mnkr Avvikelsen beror i första hand på att personalkostnader inte är fördelade mellan förskoleklass och grundskola. Grundskola 5,5 mnkr Fördröjningen av Stadsskogenskolans byggnation till år 2013 medför lägre hyreskostnader än väntat. Det tidigare införandet av lärverktyg 1-1 till skolår 8, under vt 2012 medför en högre kostnad än budget än det planerade införandet till åk 7 inför ht. Personalkostnaden i grundskola prognostiseras högre än budget. Högre externa intäkter utgörs bl. a av statsbidrag till pedagogiska projekt vilka också leder till högre personalkostnad. STYRTAL Verksamhet Antal barn/elever, skrivna i Alingsås Budget 2012 Antal barn/elever, skrivna i Alingsås Prognos 2012 Avvikelse prognos/budget 2012 Förskola )* Fritidshem )* Grundskola Antal per månad Antal per månad Antal per månad Vårdnadsbidrag 70 (7 % av 1-2 åringar) 70 (7 % av 1-2 åringar) Ingen avvikelse Investeringar Belopp i mnkr Budget Prognos avvikelse Inventarier 6,1 4,1 2,0 IT-utrustning 3,5 3,0 0,5 Investeringar totalt 9,6 7,1 2,5 Prognos för investeringar visar på 7,1 mnkr, vilket är 2,5 mnkr bättre än budget. Investeringsmedel för Stadsskogenskolan finns budgeterade år 2012, men kommer antagligen till större delen att göras under 2013, därav prognostiseras ett överskott. SLUTSATSER OCH ÅTGÄRDER Prognos visar att det finns ett ekonomsikt utrymme att kunna hantera lärverktyg skolår 7 inför höstterminen. Vidare finns det i år utrymme för egenfinansiering av de statsbidrag som finns för elevhälsan som förvaltningen har ansökt om. Förvaltningen arbetar vidare med att forma en teamorganisation som bättre stödjer verksamhetens behov, för att stödja processer kring behörigheter, elevströmmar och få en effektiv organisation. Arbetet med att bygga ut förskolan och anpassa lokaler fortsätter, då volymen av barn och elever fortsätter att öka under de kommande åren. 17

18 Skattefinansierad verksamhet Kultur- och fritidsnämnd Kultur- och fritidsnämnd Belopp i mnkr Budget 2012 Prognos 1 Diff /- Kostnader Nämnd & Stab -5,0-5,0 0,0 Bidrag till föreningar och organisationer -7,9-7,9 0,0 Evenemang -2,9-2,9 0,0 Bibliotek -12,4-12,8-0,4 Musei- och konstverksamhet -6,7-6,7 0,0 Event & ungdomscenter -5,9-6,0-0,1 Kulturskola -8,8-8,8 0,0 Sport & rekreation -19,2-19,4-0,2 Summa -68,7-69,4-0,7 Intäkter Nämnd & Stab 0,2 0,2 0,0 Bidrag till föreningar och organisationer 0,0 0,0 0,0 Evenemang 0,8 0,8 0,0 Bibliotek 0,7 0,7 0,0 Musei- och konstverksamhet 1,4 1,4 0,0 Event & ungdomscenter 0,3 0,3 0,0 Kulturskola 2,2 2,2 0,0 Sport & rekreation 8,2 8,2 0,0 Kommunbidrag 54,6 54,6 0,0 Finansiella intäkter Summa 68,3 68,3 0,0 Netto -0,4-1,1-0,7 EKONOMISK SAMMANFATTNING För helåret prognostiserar nämnden ett underskott på -1,1 mnkr vilket motsvarar en negativ budgetavvikelse på 0,7 mnkr. Avvikelsen förklaras av huvudsakligen av: Biblioteket prognostiserar ett underskott på -0,4 mnkr på grund av ökade verksamhetskostnader i form av hyror, varor och tjänster. Sport & rekreation prognostiserar ett underskott på -0,2 mnkr på grund av ökad hyra för teknikutbyte i simhallens klorhantering samt installation av nytt brandlarm i ishallen. Hyreshöjningen har inte täckts av utökad ram. Event & Ungdomscenter prognostiserar ett underskott på -0,1 mnkr på grund av att verksamheten fick ett bidrag från socialnämnden som understeg det utlovade med 0,1 mnkr. Verksamheten fick ända stå för kostnaderna eftersom redan bokade artister inte kunde avbokas utan kostnad. 18

19 Skattefinansierad verksamhet Kultur- och fritidsnämnd Investeringar Belopp i mnkr Budget Prognos avvikelse Inventarier 0,4 0,7-0,3 Datorer 0,6 0,6 0,0 Instrument 0,1 0,1 0,0 Konst 0,1 0,1 0,0 Utställning museum 1,0 1,0 0,0 Fordon 0,5 0,3 0,2 Mobil scen 0,3 0,3 Investeringar totalt 3,0 2,7 0,3 Av budgeterade investeringsmedel på 3 mnkr väntas nämnden använda 2,7 mnkr. Investeringsmedlen på 1000 tkr för museiutställningen kommer att vara svår att använda under 2012 då Kultur och fritid inte får tillgång till byggnaden där utställningen skall byggas (Alströmerska magasinet) förrän 1/ Nämnden kommer i så fall att be om att få föra över dessa medel till SLUTSATSER OCH ÅTGÄRDER För helåret prognostiserar nämnden en negativ budgetavvikelse på 0,7 mnkr. Nedan redogörs för de åtgärder som nämnden kommer att vidta för att få ekonomin i balans. - Genom omorganisation minskar vi ledningsstöd och kan därmed bemanna heltids pensionsavgång. Åtgärden kräver en omorganisation samt introduktion av ett nytt schema. Samordning av personal med Event & Ungdomscenter och Kulturskolan kommer att ge effektiviseringsvinster. Servicen för bibliografisk service kommer att ses över. Ambitionen är att det ska ge resultat redan i år. En mindre önskvärd åtgärd är att införa minskning av mediaanslaget. - Sport & Rekreation kommer att ansöka om resurstillskott motsvarande 0,2 mnkr för 2012 och utökad ram för Ett annat alternativ är att FABS istället inkluderar kostnaderna för klormaskinen i den stora simhallsrenoveringen. Taxor som inte är indexreglerade och som nyligen inte har korrigerats kan höjas och ha resultatpåverkan tidigast från september men det skulle innebära att föreningslivet skulle betala för avdelningens hyreshöjning och därmed blir lidande. - Event & Ungdomscenter kommer att se över möjligheterna till att eventuellt öka intäkterna vid arrangemang och andra aktiviteter. Verksamheten kommer också att visa stor återhållsamhet med sina utgifter samt se över användandet av vikarier. 19

20 Skattefinansierad nämnd Miljöskyddsnämnd Miljöskyddsnämnd Belopp i mnkr Budget 2012 Prognos 1 Diff /- Kostnader Politisk verksamhet -0,5-0,5 0,0 Myndighetsutövn enl MB -10,0-10,0 0,0 Myndighetsutövn enl livsmlag. -2,9-2,9 0,0 Summa -13,4-13,4 0,0 Intäkter Myndighetsutövn enl MB 2,0 2,0 0,0 Myndighetsutövn enl livsmlag. 1,8 1,6-0,2 Kommunbidrag 9,6 9,6 0,0 Summa 13,4 13,2-0,2 Netto 0,0-0,2-0,2 EKONOMISK SAMMANFATTNING Årliga avgifter för livsmedelskontroll och tillsyn av miljöfarliga verksamheter tas in under det första kvartalet. Knappt hälften av intäkterna för året har därför kommit in. Förändringar i lagstiftningen medförde att ny riskklassning av livsmedelsverksamheterna gjordes i slutet av Genom riskklassningen beräknas det antal timmar som varje livsmedelsverksamhet ska få kontroll. Antalet kontrolltimmar ligger till grund för de årliga avgifterna. Riskklassningen resulterade i ett minskat antal kontrolltimmar för de flesta verksamheterna. Minskningen var större än vad den översiktliga beräkningen som gjorts inför budgetarbetet sommaren 2011 hade visat. Den höjning av taxan som gäller från 1 januari 2012 räcker inte för att kompensera för minskningen i kontrolltimmarna. Taxan beräknas genom att nämndens totala kostnader för kontrollen delas med antal kontrolltimmar. Prognosen pekar därför på något lägre intäkter än budgeterat. Eftersom livsmedelskontrollen enligt lagstiftningen ska täckas av de årliga avgifterna kommer taxan att behöva höjas inför Kostnaderna bedöms följa budget. Investeringar Belopp i mnkr Budget Prognos avvikelse Datorer, IT 0,1 0,1 0,0 Instrument, inventarier 0,1 0,1 0,0 Investeringar totalt 0,2 0,2 0,0 Endast hjälpmedel för arbetet har köpts in såsom IT-utrustning och mätinstrument. Därutöver viss komplettering eller ersättning av kontorsmöbler. SLUTSATSER OCH ÅTGÄRDER De årliga avgifterna för livsmedelskontrollen är lägre än budgeterat för 2012 och prognosen indikerar därför att ett underskott uppstår för denna kontroll. Livsmedelskontrollen skall enligt lagstiftningen vara avgiftsfinansierad. För att uppnå det kravet kommer därför taxan för livsmedelskontroll att höjas inför Miljöskyddskontoret begär att få nyttja 0,2 mnkr av eget kapital under

21 Skattefinansierad verksamhet Samhällsbyggnadsnämnd 60

22 Skattefinansierad verksamhet Samhällsbyggnadsnämnd Samhällsbyggnadskontor Belopp i mnkr Budget 2012 Prognos 1 Diff /- Kostnader Politisk Verksamhet -0,5-0,5 0,0 MBK/GIS -4,7-4,7 0,0 Fastigheter -7,9-9,4-1,5 Bygglov -8,0-8,0 0,0 Plan -11,9-11,9 0,0 Summa -33,0-34,5-1,5 Intäkter MBK/GIS 2,4 2,4 0,0 Fastigheter 3,6 3,8 0,2 Bygglov 5,4 5,4 0,0 Plan 6,5 6,5 0,0 Finansiella intäkter 0,3 0,3 0,0 0,0 Kommunbidrag 15,6 15,6 0,0 Summa 33,8 34,0 0,2 Netto 0,8-0,5-1,3 EKONOMISK SAMMANFATTNING I flerårsstrategin för förutsätts att de byggnader som ligger i Nolhaga park, på fastigheten Sörhaga 2:1, kommer att föras över till FABS nu när den nya planen för Nolhaga vunnit laga kraft. För att överföring till FABS skall kunna ske måste också avstyckningar göras. Om överlåtelsen inte kommer till stånd kommer nettokostnaden för byggnaderna att bli ca tkr högre per år för perioden inklusive planerat underhåll enligt underhållsplanen. I denna prognos har resultatet justerats ner med motsvarande belopp då det troligen inte finns förutsättningar för verksamheten att flytta dessa fastigheter under året. Om detta sker kommer inte effekten bli så stor jämfört med denna prognos. Investeringar Belopp i mnkr Budget Prognos avvikelse Datorer och IT 0,2 0,2 0,0 Inventarier 0,1 0,1 0,0 Flygfotografering 1,9 1,9 0,0 Limit investeringar i 1,0 1,0 0,0 P-plats Gräfsnäsparken 1,0 1,0 0,0 Investeringar totalt 4,1 4,1 0,0 Ingen avvikelse jämfört med vad som budgeterats. 21

23 Skattefinansierad verksamhet Samhällsbyggnadsnämnd AVVIKELSER FRÅN ÅTAGANDEN Ett åtagande blir inte uppfyllt under året men var planerat att bli klart först under flerårsstrategiperioden: Åtagande: Samhällsbyggnadsnämnden åtar sig att under fördjupa och sprida kunskapen om hållbar utveckling inom planering, byggande och exploatering (under indikator I Alingsås kommun skapar vi goda livsmiljöer genom långsiktigt hållbar utveckling ) SLUTSATSER OCH ÅTGÄRDER Eftersom budgeten fastställdes med förutsättningen att vissa fastigheter skulle överföras till Fabs och detta nu inte gjorts får detta negativa konsekvenser för utfallet som är svåra att parera. För den övriga driften planeras inga särskilda åtgärder, då prognosen stämmer med budget. 22

24 Avgiftsfinansierad verksamhet Samhällsbyggnadsnämnd Exploatering Belopp i mnkr Budget 2012 Prognos 1 Diff /- Kostnader Politisk Verksamhet -0,3-0,3 0,0 Industrimark -0,7-0,7 0,0 Bostadsmark -1,4-1,4 0,0 Markreserv -2,2-2,2 0,0 Administration* -3,0-3,0 0,0 Summa -7,6-7,6 0,0 Intäkter Industrimark 0,7 0,7 0,0 Bostadsmark 8,0 8,0 0,0 Markreserv 1,6 1,6 0,0 Administration 0,0 0,0 0,0 Finansiella intäkter 1,2 1,2 0,0 Summa 11,5 11,5 0,0 Netto 3,9 3,9 0,0 *kvarvarande del som inte är fördelad på exploateringsprojekt mm EKONOMISK SAMMANFATTNING Det finns stora differenser på individuella exploateringsprojekt men sammanslaget gäller fortsatt att ett överskott från tomtförsäljning kommer att generera ca 6,6 mnkr (efter reducering till 65%). UT- OCH INBETALNINGSPLAN Belopp i mnkr Budget 2012 Prognos avvikelse Utgifter Utbyggnad exploateringsområden -63,7-37,0 26,7 Inkomster Övriga inkomster 14,7 1,0-13,7 Ut- och inbetalningsplan totalt -49,0-36,0 13,0 De stora differenserna beror främst på exploateringsområdet Östra Ängabo där byggstarten är försenad och beräknas inte påbörjas under INTÄKTER OCH KOSTNADER FRÅN EXPLOATERINGSPROJEKT Belopp i mnkr Budget 2012 Prognos avvikelse Intäkt till resultaträkning Tomtförsäljning 38,8 38,8 0 Avgår bokfört värde -28,6-28,6 0 Nettointäkt till resultaträkning 10,2 10,2 0 23

25 Skattefinansierad verksamhet Kommunstyrelse Kommunstyrelse Belopp i mnkr Budget 2012 Prognos 1 Diff /- Kostnader Politisk verksamhet -6,5-6,5 0,0 Styrning och ledning -28,8-28,3 0,4 Stöd och service -64,7-65,0-0,2 Kollektivtrafiken -3,0-3,2-0,2 Kommunfullmäktige -1,2-1,2 0,0 Allmänna val 0,0 0,0 0,0 Revision -1,5-1,5 0,0 Räddningstjänsten -34,2-34,2 0,0 Interkommunala kostnader -13,2-13,2 0,0 Summa -153,1-153,1 0,0 Intäkter Politisk verksamhet 0,0 0,0 0,0 Styrning och ledning 6,2 6,2 0,0 Stöd och service 28,3 28,3 0,0 Kollektivtrafiken 0,0 0,0 0,0 Kommunfullmäktige 0,0 0,0 0,0 Finansiell verksamhet 0,1 0,1 0,0 Kommunbidrag 118,6 118,6 0,0 Summa 153,1 153,1 0,0 Netto 0,0 0,0 0,0 EKONOMISK SAMMANFATTNING Inga avvikelser återfinns under driften för kommunstyrelsen. En kommunövergripande lönekartläggning har genomförts och hittills har 1,8 mnkr av totalt 2 mnkr av kommunstyrelsens kommunbidrag omfördelats till berörda nämnder. Budgeterade medel för interkommunala kostnader återfinns hos kommunstyrelsen, medan förbrukning sker hos utbildningsnämnden. Helårsprognosen är att full förbrukning kommer att ske av dessa medel. Investeringar Belopp i mnkr Budget Prognos avvikelse IT och inventarier 0,6 0,4 0,2 Central IT 1,5 1,5 0,0 Kollektivtrafiken 2,3 3,1-0,8 Telefonväxel 0,2 0,0 0,2 Moduler 0,2 0,1 0,1 E-tjänster 0,5 0,2 0,4 Serverhall och kommunikationsrum 0,2 0,2 0,0 Dokumenthanteringssystem 1,0 1,0 0,0 Schema- och vikariesystem 1,0 1,0 0,0 Ledningsinformationssystem 1,0 1,0 0,0 Investeringar totalt 8,4 8,4 0,0 24

26 Skattefinansierad verksamhet Kommunstyrelse Kollektivtrafikens investeringar överstiger budgeterade investeringsmedel på grund av att förskjutna projekt från 2011 blir dyrare än prognostiserat. Dock så kommer totala investeringsramen att hållas, då lägre investeringar kommer att ske för övriga objekt. SLUTSATSER OCH ÅTGÄRDER Kommunstyrelsens identifierade under- och överskott balanseras mellan huvudverksamheterna och ger därmed en nollavvikelse för ansvarsenheten. Nämnden kommer att kunna hantera förändringar under året för att uppnå en samstämmighet mellan fastställda åtaganden, medel och verksamhet. 25

27 Skattefinansierad verksamhet Överförmyndarnämnd Överförmyndarnämnd Belopp i mnkr Budget 2012 Prognos 1 Diff /- Kostnader Nämnd och handläggning -1,5-1,5 0,0 Ersättningar till ställföreträdare -2,0-2,3-0,3 Summa -3,5-3,8-0,3 Intäkter Nämnd och handläggning 0,0 0,0 0,0 Ersättningar till ställföreträdare 0,1 0,1 0,0 Kommunbidrag 3,4 3,4 0,0 Summa 3,5 3,5 0,0 Netto 0,0-0,3-0,3 EKONOMISK SAMMANFATTNING Arvodeskostnaderna beräknas bli högre än budgeterat. SLUTSATSER OCH ÅTGÄRDER Budgetberedningen har föreslagit en förstärkning av nämndens budget med 400 tkr för år 2013 för att möta de ökande arvodeskostnaderna. För att budgeten skall hållas 2012 måste arvodeskostnaderna sänkas med 350 tkr jämfört med år Arvodena betalas ut enligt fastställda principer. Arvodeskostnaderna kan därmed endast sänkas om ärendena minskar i antal eller omfattning. Nämndens möjlighet att påverka detta är vid handläggningen av nya ansökningar. Det är dock tingsrätten som slutligt avgör om en person skall ha god man eller förvaltare. 26

28 Skattefinansierad verksamhet Teknisk nämnd Gata, park/natur Belopp i mnkr Budget 2012 Prognos 1 Diff /- Kostnader Politisk Verksamhet -0,2-0,2 0,0 Stab/adm -1,8-1,8 0,0 Gator, vägar, parkering, torg -51,2-51,2 0,0 Bidrag väghållning -2,1-2,1 0,0 Parker och naturområden -14,7-14,7 0,0 Summa -70,0-70,0 0,0 Intäkter Gator, vägar, parkering, torg 12,3 12,3 0,0 Bidrag väghållning Parker och naturområden Finansiella intäkter Kommunbidrag 58,3 58,3 0,0 Summa 70,6 70,6 0,0 Netto 0,6 0,6 0,0 EKONOMISK SAMMANFATTNING Prognosen visar ingen avvikelse jämfört med vad som budgeterats för verksamheten i sin helhet. Investeringar Belopp i mnkr Budget Prognos avvikelse Gatuenhet 32,5 28,9 3,6 Park & Natur 5,4 5,4 0,0 Övergripande (Inv./datorer) 0,3 0,3 0,0 Investeringar totalt 38,2 34,6 3,6 En nedjustering görs med ca 3,5 mnkr i prognosen. Beror både på förseningar och att investeringsmedel som budgeterats för oförutsedda händelser troligen inte blir av. AVVIKELSER FRÅN ÅTAGANDEN Nämnden har vid framtagande av åtaganden utgått från att de skulle avse hela flerårsstrategiperioden, om inte annat specificeras i åtagandena. Några av nämndens beslutade åtaganden blir därför inte uppfyllda under året men kommer som planerat att arbetas med under de tre år som flerårsstrategin berör. Av nämndens 17 åtaganden är det 6 st som avser hela flerårsperioden. Ett av de åtaganden som vi planerade att utföra under 2012 kommer troligen inte att bli klart under året; Åtagande: Ta fram en åtgärdsplan och genomföra fysiska åtgärder för att säkerställa väsentliga samhällsfunktioner vid ökande vattenflöden som en följd av pågående klimatförändringar (under indikator I Alingsås kommun är det tryggt, säkert och välkomnande ). Kommentar: Utredningen pågår med tidsförskjutning på grund av förseningar hos SMHI. Flera åtgärder kommer att påbörjas under 2012, men kommer inte att hinna färdigställas. 27

29 Skattefinansierad verksamhet Teknisk nämnd SLUTSATSER OCH ÅTGÄRDER För driften planeras inga särskilda åtgärder, då prognosen stämmer med budget. Budgetavvikelsen för investeringarna ser i dagsläget ut att bli relativt små. Resterande investeringar förutsätter att inga yttre faktorer påverkar genomförandet. De investeringar som vi fullt ut råder över själva kommer att genomföras. 28

30 Avgiftsfinansierad verksamhet Teknisk nämnd Avfall Belopp i mnkr Budget 2012 Prognos 1 Diff /- Kostnader Avfallshämtning ÅVC -22,8-22,8 0,0 Hämtning hushållsavfall -9,9-9,9 0,0 Summa -32,7-32,7 0,0 Intäkter Avfallshämtning ÅVC 27,0 27,0 0,0 Hämtning hushållsavfall 6,6 6,6 0,0 Summa 33,6 33,6 0,0 Netto 0,9 0,9 0,0 EKONOMISK SAMMANFATTNING Ingen avvikelse jämfört med vad som budgeterats. Investeringar Belopp i mnkr Budget Prognos avvikelse Bälinge avfallsanläggning förbättring 1,5 1,5 0,0 Inköp kärl 0,4 0,4 0,0 Fordon inkl. miljöbränsle 3,5 3,5 0,0 Fastighetsnärainsamling 3,0 3,0 0,0 Maskinanskaffning 0,3 0,3 0,0 Containrar 0,3 0,3 0,0 Avslutning gamla deponier/mariedal 2,3 2,3 0,0 Omb passersystem ÅVC 1,3 1,3 0,0 Omb ID-system avfallshämtning 0,7 0,7 0,0 Omb Sollebrunn ÅVC - förbättringar 3,1 3,1 0,0 Investeringar totalt 16,3 16,3 0,0 Ingen avvikelse jämfört med vad som budgeterats. SLUTSATSER OCH ÅTGÄRDER Inga särskilda åtgärder planeras, då prognosen visar på god samstämmighet med budget. 29

31 Avgiftsfinansierad verksamhet Teknisk nämnd Vatten- och avloppsverk Belopp i mnkr Budget 2012 Prognos 1 Diff /- Kostnader Vatten och avlopp -50,7-50,0 0,7 Summa -50,7-50,0 0,7 Intäkter Vatten och avlopp 50,2 50,1-0,1 Summa 50,2 50,1-0,1 Netto -0,5 0,1 0,6 EKONOMISK SAMMANFATTNING Verksamhetens budgetavvikelse är ca 0,6 mnkr. I denna siffra ryms både en minskad intäkt på vattenförbrukning samt en ökad intäkt vid uttag av anslutningsavgift som i princip tar ut varandra. Därtill har vi prognostiserat lägre kostnader för att driva avloppsreningsverk och pumpstationer, samt för ledningsnätssidan där en vakans under delar av året påverkar utfallet. Investeringar Belopp i mnkr Budget Prognos avvikelse Investeringar i exploateringsområden reducering till 65% 16,8 9,1 7,7 Överföringsledning omvandlingsområden 20,1 1,3 18,8 Investeringar inom omvandlingsområden 14,9 9,2 5,7 Övriga investeringar 21,1 23,3-2,2 Investeringar totalt 72,9 42,9 30,0 Avvikelsen från budget är störst inom områdena överföringsledningar omvandlingsområden samt utbyggnad inom omvandlingsområden. Anledningen till detta är förseningar i planprocessen. Detsamma gäller för ledningsutbyggnad i exploateringsområden främst inom Östra Ängabo. Installation av UV-filter och sodaanläggning vid vattenverket i Hjälmared blir ca 1,2 mnkr dyrare än budgeterat. Utbyggnad av kväverening och ny tryckledning biobädd är något senarelagd och kommer att ge ett överskott om ca 1,5 mnkr under Åtgärder för rening av dagvatten kommer att överstiga budget med ca 1 mnkr. Investeringar i samband med ledningsunderhåll blir ca 1,5 mnkr dyrare pg. a. fördyringar i projektet separering dag och spill i Tuvebergsvägen. SLUTSATSER OCH ÅTGÄRDER VA-avdelningens resultat för 2012 ser ut att ge ett överskott om 0,1 mnkr vilket föreslås läggas till det egna kapitalet. 30

32 Finansiering Finansiering Budget Prognos 1 mnkr INTÄKTER Kommunalskatt 1 464, ,5 Statsbidrag 356,3 346,5 Externa inkomsträntor 32,0 31,7 Summa externa intäkter 1 852, ,7 Kalkylerad pensioner 62,6 62,2 Ränta kommunlån 23,9 23,7 Ränta eget kapital Summa interna intäkter 86,4 85,9 Summa intäkter 1 939, ,6 KOSTNADER Pensionskostnader 99,1 97,1 Externa finansiella kostnader 3,6 3,4 Övriga kostnader Summa externa kostnader 102,7 100,5 Utbetalade kommunbidrag 1 789, ,2 Ränta eget kapital 2,0 Ränta på återställningsfond mm 1,0 1,2 Summa interna kostnader 1 790, ,4 Summa kostnader 1 892, ,9 Resultat 46,3 55,7 EKONOMISK SAMMANFATTNING Finansieringen redovisar ett prognostiserat resultat på 55,7 mnkr vilket motsvarar en positiv avvikelse från budget på 9,4 mnkr. Avvikelsen ligger på intäktssidan i form av högre skatteintäkter än budgeterat. De högre skatteintäkterna beror i huvudsak på en positiv slutavräkning

33 Bilaga Nedan redovisas de 12 prioriterade målen samt de åtaganden som nämnderna, i sina prognoser, aviserat inte kommer att uppfyllas under innevarande år. I Alingsås kommun är det tryggt, säkert och välkomnande Utbildningsnämnden åtar sig att alla elever, studerande och brukare ska trivas och känna trygghet. Tekniska nämnden åtar sig att ta fram en åtgärdsplan och genomföra fysiska åtgärder för att säkerställa väsentliga samhällsfunktioner vid ökande vattenflöden som en följd av pågående klimatförändringar. I Alingsås kommun finns goda möjligheter till arbete och företagande Utbildningsnämnden åtar sig att arbeta aktivt i samverkan med arbetslivet. I Alingsås kommun finns det attraktiva boendemöjligheter I Alingsås kommun råder god ekonomisk hushållning grundad på effektiv resursanvändning I Alingsås kommun bygger välfärden på god service, hög kvalitet och tillgänglighet I Alingsås kommun finns det valfrihet och självbestämmande Vård- och äldreomsorgsnämnden åtar sig att öka valfriheten och självbestämmande genom införande av fler valbara tjänster i äldreomsorgen. I Alingsås kommun utvecklas vården och omsorgerna för individens behov I Alingsås kommun ger utbildningen kunskaper för en dynamisk framtid I Alingsås kommun har vi ett rikt och stimulerande kultur-, idrotts- och föreningsliv I Alingsås kommun skapar infrastrukturen möjligheter för tillväxt I Alingsås kommun skapar vi goda livsmiljöer genom långsiktigt hållbar utveckling I Alingsås kommun minskar vi vår klimatpåverkan genom energieffektiv omställning