Årsredovisning 2014 BALANSRÄKNING REVISION STYRELSE INTÄKTER KOSTNADER FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE UNDERHÅLLSPLAN BOKSLUT AVGIFT RESULTATRÄKNING FÖRENINGSSTÄMMA MEDLEMMAR Bostadsrättsföreningen HSB:S MÄSTER SIMON 256
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Mäster Simon 256 HSB:s Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2014. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2014 och 2039. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1983-01-10. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1993-04-01 och nuvarande stadgar registrerades 2010-12-09 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter. Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Majhill 8 mfl. Föreningens andel är 35 procent. Samfälligheten förvaltar värmeanläggning, gård och parkeringar. Styrelsen Gun Ingela Bäckström Kent Åke Tomas Hansson Björn Sven Kåge Jonsson Sofia Malin Alexandra Sköld Carl Johan Erik Anders Stålnacke Maryoree Calderon Anders Tobias Lindh Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Gun Ingela Bäckström, Björn Sven Kåge Jonsson, Tarja Marjatta Joona, Anders Tobias Lindh och Eva Birgitta Mattsson. Styrelsen har under året avhållit 11 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 14
Revisorer Leif Andersson Ordinarie Extern BoRevision Eva Mattsson Ordinarie Intern Tarja Joona Suppleant Intern Mäster Simon Valberedning Ulf Björkman Andreas Eriksson Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2014-05-21. Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Majhill 8 1988 Solna Fastigheten är fullvärdesförsäkrad via Folksam. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Byggnadens uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1987 och består av 1 flerbostadshus. Fastighetens värdeår är 1988. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 910 m², varav 1 869 m² utgör lägenhetsyta och 41 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 21 lägenheter med bostadsrätt samt 2 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 18 0 2 1 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid kontor/salong 41 m² 2015-10-04 Gemensamhetsutrymmen Gemensamhetslokal Kommentar Ägs tillsammans med Brf Majhill Byggnadens tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2014 och sträcker sig fram till 2039. Underhållsplanen uppdaterades 2014. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Sida 2 av 14
Utfört underhåll År Kommentar Renovering av värmeväxlare 2012-2013 Görs inom samfälligheten Hissrenovering 2012 Galoppvägen 2 Vissa målningsarbeten i gemensamma utrymmen Planerat underhåll År Takmålning 2015 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Ny golvmatta samt ommålning på nedre plan/tvättstuga på Galoppvägen 2 Avtal Internetleverantör Internet uppkopplingstyp Teknisk förvaltning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Trappstädning Leverantör Bredbandsbolaget och ComHem Bredband via datauttaget och via TV-uttaget Styrelsen Mäster Simon SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Chris städ Övrig information Styrelsens ambition är att försöka hålla kostnaderna nere och få alla medlemmar att engagera sig i arbetet rörande fastigheten. Styrelsen hoppas att fler medlemmar engagerar sig och fortsatt iakttar aktsamhet om föreningens hus och inventarier. Föreningen sköter själv löpande trädgårdsarbete och gårdsstädning och styrelsen har utfört viss teknisk förvaltning och en del reparationer. Dessa insatser bidrar till att hålla månadsavgiften nere med i snitt 1000 kr/mån och lägenhet. Föreningens ekonomi Det låga ränteläget ger förutsättning för större underhåll under det kommande året. Under året har ett lån omförhandlats, räntan sänktes från 4,18% till 2,0%. Ytterligare två lån kommer att omförhandlas under 2015. KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 KASSA VID ÅRETS BÖRJAN 1 115 520 1 275 585 PENGAR IN Rörelsens intäkter 1 451 279 1 454 969 Finansiella intäkter 3 011 7 153 Minskning korta fordringar 8 739 0 1 463 029 1 462 122 PENGAR UT Rörelsens kostnader exkl avskrivningar 724 353 857 458 Finansiella kostnader 387 041 512 558 Ökning av korta fordringar 0 5 481 Minskning av föreningens lån 221 858 222 420 Minskning av korta skulder 53 519 24 270 1 386 771 1 622 187 KASSA VID ÅRETS SLUT 1 191 778 1 115 520 ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN 76 258-160 065 I kassan ingår föreningens klientmedel Sida 3 av 14
Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 8% Kapitalkostnader 31% Reparationer 6% Periodiskt underhåll 15% Taxebundna kostnader 16% Årsavgifter 92% Avskrivningar 10% Övrig drift 20% Fastighetsavgift 2% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 217 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Medlemmarna har under det gångna året informerats om aktuella händelser i infobladet "Mäster Simon informerar". I gemensamhetslokalen har en övernattningslägenhet färdigställts under året. Mera information finns och möjlighet att bokas online via hemsidan. Händelser efter året Under 2015 planeras underhållsarbeten i form av målning av tak, fönster och fönsterbläck. Planer finns också för byte av låssystem på portar och gemensamma utrymmen samt en större översyn av ventilationssystemet. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 21 st Överlåtelser under året: 3 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar 2014-12-31: 33 st Förändring från föregående år: -2 st Sida 4 av 14
Flerårsöversikt Nyckeltal 2014 2013 2012 2011 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 717 717 717 717 Hyror/m² hyresrättsyta 1 933 2 045 2 033 1 755 Lån/m² bostadsrättsyta 7 190 7 309 7 428 7 547 Elkostnad/m² totalyta 29 19 23 24 Värmekostnad/m² totalyta 51 101 118 108 Vattenkostnad/m² totalyta 11 14 17 4 Kapitalkostnader/m² totalyta 203 268 281 290 Soliditet (%) 27 26 25 26 Resultat efter finansiella poster (tkr) 219 27-212 213 Nettoomsättning (tkr) 1 450 1 454 1 456 1 442 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 869 m² bostäder och 41 m² lokaler. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 218 629 balanserad vinst före reservering till fond för yttre underhåll 641 649 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -160 000 summa balanserat resultat 700 278 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs 700 278 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not 1 1 449 516 1 454 096 Övriga rörelseintäkter Not 2 1 763 873 1 451 279 1 454 969 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not 3-311 697-373 508 Driftkostnader Not 4-301 708-363 366 Övriga externa kostnader Not 5-78 093-87 730 Personalkostnader Not 6-32 855-32 855 Avskrivningar Not 7-124 268-65 322-848 620-922 780 RÖRELSERESULTAT 602 659 532 189 FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter 3 011 7 153 Räntekostnader -387 041-512 558-384 030-505 405 ÅRETS RESULTAT 218 629 26 784 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2014-12-31 2013-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 8 17 483 689 17 607 957 17 483 689 17 607 957 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Fordringar hos intresseföretag Not 9 3 300 3 300 3 300 3 300 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 17 486 989 17 611 257 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 0 318 SBC Klientmedel i SHB 579 715 0 Övriga fordringar 64 911 47 803 Förutb kostnader och uppl intäkter Not 10 0 25 529 644 626 73 650 KASSA OCH BANK Kassa och bank 612 064 612 335 SBC klientmedel i SHB 0 503 186 612 064 1 115 520 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 256 690 1 189 170 SUMMA TILLGÅNGAR 18 743 679 18 800 427 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL Not 11 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 2 903 007 2 903 007 Fond för yttre underhåll Not 12 1 417 438 1 257 438 4 320 445 4 160 445 Fritt eget kapital Balanserad vinst 481 649 614 865 Årets resultat 218 629 26 784 700 277 641 649 SUMMA EGET KAPITAL 5 020 723 4 802 094 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13 13 216 603 13 437 337 13 216 603 13 437 337 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 13 221 296 222 420 kreditinstitut Leverantörsskulder 38 250 48 603 Övriga kortfristiga skulder 25 855 10 500 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 14 220 952 279 473 506 353 560 996 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 18 743 679 18 800 427 Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not 13 16 019 000 16 019 000 Varav i eget förvar 0 0 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 8 av 14
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2014 2013 Byggnader 100 år Enligt plan Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR 2014 2013 Årsavgifter 1 339 711 1 339 711 Hyror lokaler 79 253 83 834 Hyror parkering 30 552 30 552 1 449 516 1 454 096 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2014 2013 Öresutjämning 20 24 Övriga intäkter 1 742 849 1 763 873 Sida 9 av 14
Not 3 FASTIGHETSKOSTNADER 2014 2013 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 1 509 2 012 Fastighetsskötsel beställning 13 744 3 763 Fastighetsskötsel gård entreprenad 0 433 Snöröjning/sandning 0 23 176 Städning entreprenad 32 230 21 519 Hissbesiktning 2 539 5 743 Bevakning 5 265 5 055 Gård 1 484 2 149 Serviceavtal 193 6 760 Förbrukningsmateriel 639 924 Störningsjour och larm 0 193 57 603 71 727 Reparationer Fastighet förbättringar -1 128 0 Tvättstuga 11 474 2 308 Entré/trapphus 1 711 0 Lås 2 537 1 250 VVS 4 361 0 Värmeanläggning/undercentral 0 435 Elinstallationer 2 245 2 120 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 0 5 850 Hiss 11 402 4 737 Tak 8 125 0 Fönster 7 135 0 Vattenskada 19 173 0 67 035 16 700 Periodiskt underhåll Värmeanläggning 187 059 285 081 187 059 285 081 TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER 311 697 373 508 Not 4 DRIFTKOSTNADER 2014 2013 Taxebundna kostnader El 54 937 36 979 Värme 97 672 193 779 Vatten 21 795 27 105 Sophämtning/renhållning 18 699 18 699 193 103 276 563 Övriga driftkostnader Försäkring 42 976 19 618 Samfällighetsavgift 0 5 636 Kabel-TV 15 189 19 819 Bredband 21 313 12 750 79 478 57 823 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 29 127 28 980 TOTALT DRIFTKOSTNADER 301 708 363 366 Sida 10 av 14
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2014 2013 Tele och datakommunikation 506 0 Inkassering avgift/hyra 4 800 3 600 Hyresförluster 318 0 Revisionsarvode extern revisor 100 18 150 Föreningskostnader 4 375 4 375 Fritids och Trivselkostnader 1 000 0 Förvaltningsarvode 53 800 52 526 Förvaltningsarvoden övriga 338 0 Administration 1 357 2 879 Föreningsavgifter 11 500 6 200 78 093 87 730 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2014 2013 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 25 000 25 000 Sociala kostnader 7 855 7 855 32 855 32 855 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2014 2013 Byggnad 124 268 65 322 124 268 65 322 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2014 2013 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 18 545 000 18 545 000 Utgående anskaffningsvärde 18 545 000 18 545 000 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -937 043-871 721 Årets avskrivningar enligt plan -124 268-65 322 Utgående avskrivning enligt plan -1 061 311-937 043 Planenligt restvärde vid årets slut 17 483 689 17 607 957 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 7 418 000 7 418 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 17 867 000 17 867 000 Taxeringsvärde mark 13 090 000 13 090 000 30 957 000 30 957 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 30 600 000 30 600 000 Lokaler 357 000 357 000 30 957 000 30 957 000 Sida 11 av 14
Not 9 FORDRINGAR HOS INTRESSEFÖRETAG 2014 2013 Insats Bostadsrätterna Sverige 2 800 2 800 Insats HSB 500 500 3 300 3 300 Not 10 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2014-12-31 2013-12-31 Försäkring 0 20 964 Upplupna intäkter 0 4 565 0 25 529 Not 11 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 2 903 007 0 0 2 903 007 Fond för yttre underhåll 1 417 438 160 000 0 1 257 438 S:a bundet eget kapital 4 320 445 160 000 0 4 160 445 Fritt eget kapital Balanserad vinst 481 649-160 000 26 784 614 865 Årets resultat 218 629 218 629-26 784 26 784 S:a fritt eget kapital 700 277 58 629 0 641 649 S:a eget kapital 5 020 723 218 629 0 4 802 094 Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2014 2013 Vid årets början 1 257 438 1 224 057 Reservering enligt stadgar 160 000 33 381 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 1 417 438 1 257 438 Sida 12 av 14
Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2014-12-31 Belopp 2014-12-31 Belopp 2013-12-31 Villkorsändringsdag Nordea 2,000 % 3 619 312 3 656 250 2016-04-20 Handelsbanken 3,580 % 3 404 700 3 439 620 2015-06-30 Nordea 1,890 % 3 309 375 3 384 375 Rörligt Nordea 2,500 % 3 104 512 3 179 512 2015-10-21 Summa skulder till kreditinstitut 13 437 899 13 659 757 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -221 296-222 420 13 216 603 13 437 337 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 12 331 419 kr. Sida 13 av 14