INLEDNING 1 Ekonomirapport FÖR PERIODEN JANUARI-FEBRUARI 219 AVLÄMNAD DEN 15 MARS 21 9
Innehållsförteckning Inledning... 4 Ekonomisk prognos... 9 Budgetavvikelse i driftredovisningen... 9 Budgetavvikelse i investeringsredovisningen... 16 Bilagor till den ekonomiska prognosen... 21
INLEDNING 3-4 Kommunen prognos resultat Nämndernas prognos budgetavvikelse (inkl realisationsresultat) -16 - - trend trend Kommunens prognostiserade resultatutveckling Skatteintäkter prognost budgetavvikelse +38 Finansnetto prognos budgetavvikelse -2 2 15 1 5-5 -1 Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec 218 219 Balanskrav Prognos utfall Årets prognostiserade resultat -4 Realisationsresultat; pensionsmedel Realisationsresultat; fastighet/tomträtt -1 Årets resultat efter balanskravsjusteringar -14 2 15 1 5-5 -1 1 3 1 2 1 1 1 9 8 7 6 Nämndernas prognostiserade budgetavvikelse (exkl realisationsresultat) Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec 218 219 Kommunens prognostiserade investeringsutgifter Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec 218 219 Nämnd Budgetavvikelse Utbildning- och arbetsmarknadsnämnd -13 Servicenämnd -1 Hemvårdsnämnd +7 Kommunstyrelsen +4 Övriga -4 Summa Nämndernas budgetavvikelse -16 inkl realisationsresultat Större avvikelser av budgeterade investeringsutgifter prognostiseras 66 % förbrukas Budgetavvikelse Södra infarten 185 Skolor 18 Hamnverksamheten 33 Förskolor 32 Övriga 281 Summa Nämndernas budgetavvikelse 639
INLEDNING 4 Inledning Föreliggande ekonomiska prognos bygger dels på förvaltningarnas och bolagens egna uppgifter och kommentarer rörande avvikelser i förhållande till drift- respektive investeringsbudgeten på helårsbasis, dels på kommunledningsförvaltningens bedömningar vad gäller bland annat kommunens lån, likviditet, skatteintäkter och räntor. Sammanfattning av den ekonomiska prognosen Kommunens resultat för 219 beräknas uppgå till -4 mnkr, vilket är 9 mnkr högre än det budgeterade resultatet om 13 mnkr (tabell 1). I huvudsak beror det bättre resultatet på högre statsbidragsintäkter än vad som budgeterats. Kommunens balanskravsresultat prognostiseras vid årets slut uppgå till -14 mnkr. Ett sådant resultat vid årsskiftet skulle innebära att kommunen inte uppnår det lagstadgade balanskravet, som innebär att intäkterna ska vara lika med eller högre än kostnaderna.
INLEDNING 5 Resultaträkning (mnkr) Prognos 219 Budget 219* Budgetavvikelse Diff mot fg prognos Bokslut 218 Verksamhetens nettokostnad före avskrivningar och pensionskostnader -4 998-4 976-22 -4 998-4 767 Därav resultatbalansering -24-24 -24-41 Därav tilläggsanslag -3 Därav reavinster/-förluster fastighetsförsäljning 1 1 1 31 Pensionskostnader -47-398 -9-47 -383 Avskrivningar -385-388 3-385 -337 Verksamhetens nettokostnad -5 79-5 762-28 -5 79-5 487 Skatteintäkter 4 547 4 57-23 4 547 4 4 Generella statsbidrag och utjämning 1 12 1 41 61 1 12 999 Finansiella intäkter 14 146-6 14 147 Finansiella kostnader -3-7 4-3 -3 Årets resultat -4-13 9-4 56 Justeringar enligt balanskrav -1-1 -1-43 Årets resultat efter balanskravsjusteringar -14-13 -1-14 13 * Reviderad budget 219: Inklusive resultatbalanser och tilläggsanslag. Tabell 1: Prognostiserat resultat för helåret 219 för kommunen (exkl. Halmstads Rådhus AB-koncernen) Förvaltningarnas driftredovisning inom anslagsområdena förväntas uppvisa ett underskott vid årsskiftet på -16 mnkr. Prognostiserade underskott återfinns inom exempelvis utbildnings- och arbetsmarknadsförvaltningen främst beroende på högre kostnader för försörjningsstöd än budgeterat. Servicenämndens negativa avvikelse inom FM- och måltidsservice beror till stor del på att effektiviseringskrav avseende teknisk samordning inte väntas kunna genomföras i planerad omfattning samt ökat behov av ledningsfunktion.
INLEDNING 6 Prognos feb-19 Nämndernas nettokostnad -5 53 Nettoinvesteringar -1 153 Avskrivningar -385 Pensionskostnader -47 Skatteintäkter 4 547 Finansnetto 137 Budgetavvikelse feb-19 Nämndernas nettokostnad -16 Nettoinvesteringar 543 Avskrivningar 3 Pensionskostnader -9 Skatteintäkter -23 Finansnetto -2 Tabell 2: Några nyckelmått och deras prognostiserade utfall samt budgetavvikelse Förvaltningarnas nettoinvesteringar beräknas för helåret uppgå till 1 153 mnkr, vilket innebär ett prognostiserat budgetöverskott på 543 mnkr. Överskottet återfinns till allra största delen inom anslagsområdena förvaltningsfastigheter och samhällsbyggnadskontor och beror på senareläggningar inom diverse investeringsprojekt, såsom Nya Kattegattgymnasiet, Hamnen, Södra infarten etapp 1, men även förskole- och grundskolebyggnation. Avskrivningarna beräknas i dagsläget uppgå till 385 mnkr vilket är 3 mnkr lägre än den budgeterade nivån om 388 mnkr. Den främsta anledningen till avvikelsen är förseningar i ny- och ombyggnationer av förskolor samt grund- och gymnasieskolor. Pensionskostnaderna beräknas under 219 uppgå till 47 mnkr vilket är cirka 9 mnkr högre än budgeterat. De senaste åren har pensionsprognosunderlagen från kommunens pensionsadministratör inte varit av tillräckligt hög kvalitet och de slutliga kostnaderna har konsekvent underskattats. Denna bakgrund gör att det finns osäkerhet i den prognos som nu avlämnas, vilken är gjord utifrån försiktighetsprincipen och med förväntningen om att kostnaderna inte kommer att bli högre än vad som nu beräknats. Förklaringen till budgetavvikelsen är att kostnaderna för den förmånsbestämda ålderspensionen överstiger tidigare budgeterade värden. Orsaken härtill är att både antalet nyanställda och löneökningstakten för flera anställda bedöms ha underskattats vid budgeteringstillfället. Det är fler anställda än beräknat som kommer över gränsen för 7,5 inkomstbasbelopp (för närvarande motsvarande en månadslön på 4 25 kronor), vilket innebär att kommunens pensionskostnader ökar i det korta perspektivet.
INLEDNING 7 Skatteintäkterna, generella statsbidrag och utjämning, inklusive regleringsbidrag, kommunal utjämning, fastighetsavgift och byggbonus prognostiseras sammanlagt uppgå till 5 649 mnkr under 219, vilket är 38 mnkr högre än vad som budgeterats. Den huvudsakliga orsaken till avvikelsen är att statsbidragsramen ökades i den riksdagsbudget som beslutades efter att planeringsdirektiv med budget 219-223 färdigställdes. I riksdagsbudgeten utgår emellertid anslaget för byggbonus som Halmstads kommun budgeterat 12 mnkr i skatteintäkter för under 219 samt vissa andra statsbidrag. Finansnettot för helåret beräknas uppgå till 137 mnkr, vilket är 2 mnkr mindre än budget. Budgetavvikelsen beror främst på att kommunen har budgeterat med en högre utdelning för pensionsmedel än vad som nu förväntas. Utfall feb-19 Pensionsmedel 1 113 Ränteportfölj 1 141 Låneskuld (bolag) 4 155 Tabell 3: Utfall finansiella tillgångar och skulder, kommunkoncernen Pensionsmedlen är för närvarande placerade i olika fonder, obligationer och strukturerade värdepapper. Marknadsvärdet uppgick vid februari månads utgång till sammanlagt 1 113 mnkr. Den totala pensionsskulden, inklusive den del som är upptagen som en ansvarsförbindelse, inkluderande skatt, uppgick per 218-12-31 till 1 926 mnkr. Detta innebär att cirka 58 procent av pensionsskulden nu täcks av pensionsmedelsplaceringarna. De senaste åren har skattereglerna gällande avdragsrätten för räntekostnader förändrats, vilket har påverkat kommunens dotterbolag som har ändrat sin finansiering vid två tillfällen. Kommunen har vid dessa två tillfällen ökat sina kortfristiga placeringar genom att sätta av medel till en ränteportfölj. Portföljen förvaltas enligt kommunens finanspolicy och består för tillfället av olika räntefonder och företagsobligationer. Marknadsvärdet är i slutet av februari 1 141 mnkr och uttag har gjorts under året om 122 mnkr.
INLEDNING 8 Bolagen ingående i Halmstads Rådhus AB prognostiserar sammanlagt ett resultat på 263 mnkr före bokslutsdispositioner och skatt, vilket är 17 mnkr högre än budget. Avvikelsen hänförs främst till att Halmstads Rådhus AB minskat de finansiella kostnaderna. Destination Halmstad AB förbättrar resultatet mot budget huvudsakligen till följd av en framskjutning av resultatbalanserade poster från 218 till SM-veckan 22. Halmstads Fastighets AB försämrar resultatet mot budget, främst hänförligt till kostnadsökningar. Bolagen ingående i Halmstads Rådhus AB prognostiserar sammanlagt att investera 855 mnkr under 219, helt enligt budget.
BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNINGEN 9 Ekonomisk prognos Budgetavvikelse i driftredovisningen Nedan kommenteras i regel endast de anslagsområden och bolag som vid årets slut beräknas få avvikelse mot budget. Driftredovisning sker i tkr. Förvaltningar MKR 1 7 5 3-5 -2-1 -15-1 -13 KF KS BN SE FN TE VA KN BU UN SN HN MH RN KF KS BN SE FN TE VA KN BU UN SN HN MH RN,% 1,6% % -39,9%,%,%,% -,3%,% -1,9%,%,6% 1,9% -3,1%
BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNINGEN 1 KOMMUNSTYRELSE (KS) 291 Skogsförvaltning +319 tkr (+319 tkr) Den prognostiserade avvikelsen beror på högre avverkningsintäkter än budgeterat, +319 tkr. 299 Samhällsbyggnadskontor +3 65 tkr (+3 65 tkr) Den främsta anledningen till budgetavvikelsen är att verksamheten förväntar sig realisationsvinster uppgående till cirka +1 tkr vid årets slut från försäljning av fastigheter samtidigt som verksamheten räknar med att vissa kostnader blir högre än förväntat bland annat utrangeringar och lokalkostnader enligt nedanstående tabell. Kortfattade kommentarer driftbudgetavvikelse Föregående budgetavvikelse Budgetavvikelse Realisationsvinster +1 Kapitalkostnader lägre än budget p g a ej färdigställda investeringar +3 89 Intäkter från uthyrningsverksamhet lägre än budget pga ej färdigställda investeringar -3 89 Lokalkostnader högre än budget -5 635 Hyresintäkter lägre än budget -8 Utrangeringar -5 Summa +3 65 37 Kollektivtrafik -1 21 tkr (-1 21 tkr) Budgetavvikelsen uppgår till 1 21 tkr, hänförligt till prisökningen för Seniorkorten samt en högre kostnad för taxemellanskillnaden som betalas till Hallandstrafiken. 371 Färdtjänst +1 1 tkr (+1 1 tkr) Verksamheten prognostiserar med en budgetavvikelse på 1 1 tkr vid årets slut. Den positiva budgetavvikelsen beror på högre intäkter för egenavgifter samt vite på grund av brister i utförande från leverantören.
BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNINGEN 11 SERVICENÄMND 2 Servicekontor (SE) +1 tkr (+1 tkr) Verksamheten prognostiserar en ramavvikelse på 1 tkr vilket förklaras av lägre kostnader för valbås än budgeterat. 22 FM- och måltidsservice -11 2 tkr (-11 2 tkr) Budgetavvikelsen beror till viss del på att effektiviseringskrav avseende teknisk samordning inte väntas kunna genomföras som planerat, 4 2 tkr. Utöver detta prognostiseras kostnaderna avvika ytterligare -7 tkr med anledning av ökat behov av ledningsfunktion. KULTURNÄMND 46 Kulturförvaltning (KN) - 4 tkr (-4 tkr) Budgetavvikelsen uppgår till -4 tkr och beror dels på högre kapitalkostnader än budgeterat och dels på att kostnadsreduceringar och effektiviseringar inte planeras kunna genomföras fullt ut. UTBILDNINGS- OCH ARBETSMARKNADSNÄMND 131 Ekonomiskt bistånd (UN) -7 tkr (-7 tkr) Kostnaderna för försörjningsstödet har ökat mer än förväntat under 218 samt början av 219. Detta förklaras med att snittkostnaden per hushåll är högre (fler personer per hushåll) och att det är fler som söker och är berättigade bistånd. Detta innebär en förväntad avvikelse mot budget vid årets slut på -5 8 tkr. Verksamheten räknar också med högre kostnader för skyddat boende under 219 än budgeterat, vilket medför en budgetavvikelse inom verksamheten på ytterligare -1 2 tkr.
BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNINGEN 12 655 Arbetsmarknad, omsorg och utbildning -6 3 tkr (-6 3 tkr) Verksamheten prognostiserar med en avvikelse på totalt -6 3 tkr vid årets slut. Underskottet beror till största del på högre lönekostnader än budgeterat. Vissa delar av verksamheten har för stor personalstyrka i förhållande till sin budget (främst Vuxenutbildningen, Daglig Verksamhet och Ekonomiskt Bistånd). Detta i kombination med ytterligare ökade personalkostnader (utöver lönerevisionen) i en jämförelse med motsvarande period föregående år innebär ett prognostiserat underskott på lönekostnader. Detta underskott minskas något av överskott på övriga kostnader. HEMVÅRDSNÄMND 77 Äldreomsorg (HN) +7 tkr (+7 tkr) Verksamheten prognostiserar ett överskott på totalt +7 tkr för anslagsområdet. Äldreboendeverksamheten prognostiserar ett överskott på +2 4 tkr, som beror på att de ej har full beläggning. Inom hemtjänsten förväntas ett överskott på +4 8 tkr. Förutom att de beviljade timmarna förväntas bli något lägre än budgeterat (vilket ger ett överskott centralt i förvaltningen) så visar även den kommunala hemtjänsten upp en positiv prognos då arbetet från förra året med att anpassa personalscheman efter kundernas förändrade behov, följsamhet i biståndsbeslut samt optimal planering fortsätter. Ett underskott förväntas när det gäller kostnader för utskrivningsklara. De nya, tuffare reglerna innebär att hemvårdnämnden tar över kostnaden tre dagar efter att en patient bedöms som utskrivningsklar. Tidigare gällde detta efter fem vardagar. Ligger en patient kvar på sjukhuset efter dessa tre dagar kostar det hemvårdsnämnden 8 tkr per dag. För att motverka detta, och underlätta flödet, kommer nämnden att öppna upp åtta ytterligare korttidsplatser under våren. Trots detta förväntas ändå ett underskott på -3 5 tkr. En negativ avvikelse finns också inom utomkommunal vård, där nämnden i nuläget köper fler platser än vad budget medger. Positiva avvikelser finns också centralt inom förvaltningen då centralt anslag inte kommer förbrukas i tidigare planerad omfattning.
BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNINGEN 13 Kortfattade kommentarer driftbudgetavvikelse Föregående budgetavvikelse Budgetavvikelse Hemtjänst +2 8 Äldreboende +2 4 Utskrivningsklara -3 5 Utomkommunal vård -2 1 Övrigt +7 4 Summa +7 RÄDDNINGSNÄMND 88 Räddningstjänst (RN) 2 313 tkr (-2 313 tkr) Verksamheten prognostiserar med ett underskott mot ram med -2 313 tkr. Underskottet beror huvudsakligen på kostnadsökningar i verksamheten samt den negativa resultatbalanseringen från år 218. Verksamheten arbetar med att ta fram en plan för att reducera resultatbalanseringen från 218.
BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNINGEN 14 Bolag 2 18 16 14 12 1 8 6 4 2-2 -4-6 -8-1 MNKR 17 1-8 HRAB HFAB HEM HSAB HHHAB HAAB DHAB ABI HRAB HFAB HEM HSAB HHHAB HAAB DHAB ABI 136% -6% % % % 3% % % HALMSTADS RÅDHUS AB Budgetavvikelse (Förändring jämfört med föregående prognos) (HRAB) +16 9 tkr (+16 9 tkr) Bolagets prognostiserade resultat uppgår till 29 3 tkr vilket är 16 9 tkr högre än budget. Avvikelsen beror främst på lägre räntekostnader om 12 6 tkr, hänförligt lägre upplåning från dotterbolagen. Lägre borgensavgift till kommunen om 3 9 tkr och högre ränteintäkter om 1 7 tkr. HALMSTADS FASTIGHETS AB Budgetavvikelse (Förändring jämfört med föregående prognos) (HFAB) -8 tkr (-8 tkr) Bolaget prognostiserar ett resultat om 127 tkr, vilket är 8 tkr lägre än budget. Avvikelsen mot budget kan främst hänföras till ökade kostnader. Högre kostnader för fastighetsskötsel än budgeterat samt ökade kostnader för administration hänförligt till organisationsförändringar.
BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNINGEN 15 DESTINATION HALMSTAD AB Budgetavvikelse (Förändring jämfört med föregående prognos) (DHAB) +7 7 tkr (+7 7 tkr) Bolagets prognostiserade resultat uppgår till 42 6 tkr vilket är 7 7 tkr högre än budget. Avvikelsen mot budget beror på lägre prognostiserade räntekostnader, 1 2 tkr. Samt resultatbalanserade medel från 218 om 6 5 tkr, hänförliga till projekt SM-veckan 22.
BUDGETAVVIKELSE I INVESTERINGSREDOVISNINGEN 16 Budgetavvikelse i investeringsredovisningen Nedan kommenteras i regel endast de anslagsområden och bolag som vid årets slut beräknas få avvikelse mot budget. Investeringsredovisningen sker i tkr. Förvaltningar MKR 5 45 439 4 35 3 25 2 15 1 82 5 3 1 9-5 KF KS BN SE FN TE VA KN BU UN SN HN MH RN KF KS BN SE FN TE VA KN BU UN SN HN MH RN - 52,2%,% 4,2% 15,2%,%,% -12,3% 18,8% 48,2%,%,%,%,%
BUDGETAVVIKELSE I INVESTERINGSREDOVISNINGEN 17 KOMMUNSTYRELSE 299 Samhällsbyggnadskontor (KS) +438 644 tkr (+438 644 tkr) Den beräknade budgetavvikelsen uppgår till cirka 438 6 tkr och beror huvudsakligen på lägre utgifter, +536 2 tkr som reduceras av lägre inkomster, -97 5 tkr. På inkomstsidan återfinns hela avvikelsen inom mark- och exploateringsverksamheten och beror främst på senarelagd försäljning inom projekten Ranagård, Kemisten, Lundgrens, Harplinge centrum, Kv Kilot och Fyllinge IV Kvadrant. Avvikelsen på utgiftssidan utgörs av följande: Mark- och exploateringsverksamhet (se även bilagan i slutet av dokumentet)17 8 tkr Södra Infarten etapp 1 185 4 tkr Grundskolor 48 tkr Nya Kattegattgymnasiet 42 tkr Hamnen 33 tkr Örjansskolan, gamla annexet 13 tkr Förskolor 9 8 tkr Korttidsboende Hospice 9 7 tkr Klimatanpassningsbehov 6 9 tkr Övriga projekt 17 6 tkr Totalt 536 2 tkr Utgiftsavvikelserna inom exploateringsverksamheten beror till stor del på att utfall återfinns inom Teknik- och fritidsförvaltningen och att budgetmedel kommer att justeras under året samt på senareläggning i ett antal projekt. Tabell 1. Mark- och exploateringsverksamheten inom anslagsområde 299 Projekt Budget 219 Utfall 219 Prognos 219 Budgetavvikelse Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Fastighetsförvärv -5-12 9-5 Fastighetsförsäljningar 5 2 6 5 Haverdal 37:6 1-1 1 5 1 5 5 1 Getinge stationsområde 8-3 4 7-1 3 Folkparken 1,2,3-1 4-3 -1 4 Ekorren 4-6 -2-1 1-5 Backen Breared 2:16-5 -2-8 -3 Övrigt MEX 179-216 5 4-5 81 1-45 7-97 9 17 8 Totalt 185 8-269 4 4 9-14 1 88 3-98 6-97 5 17 8
BUDGETAVVIKELSE I INVESTERINGSREDOVISNINGEN 18 SERVICENÄMND 2 Servicekontor Nämndsgemensamma investeringsmedel för oförutsedda investeringsbehov prognostiseras att inte användas under året. 24 Kommuntransport (SE) +3 tkr (+3 tkr) +24 tkr (+24 tkr) Verksamheten prognostiserar med en marginell avvikelse på +24 tkr vid årets slut. FASTIGHETSNÄMND 29 Förvaltningsfastigheter (FN) +82 352 tkr (+82 352tkr) Avvikelsen vid årets slut beror främst på senarelagda utgifter för skolor och förskolor. De största budgetavvikelserna finns inom följande projekt: Nymansgatan, ny förskola Ny grundskola Kärleken Gruppboende Snöstorp Gruppboende Åled Engelbrekt, ny förskola Klaraskolan Slottsjordsskolan Söder Övriga projekt Totalt 54 tkr 37 2 tkr 17 2 tkr 16 tkr -42 7 tkr -24 tkr -8 tkr 32 9 tkr 82 2 tkr KULTURNÄMND 46 Kulturförvaltningen (KN) -4 tkr (-4 tkr) Budgetavvikelsen beror på att fler av de pågående konstnärliga gestaltningarna i offentlig miljö än vad som budgeterats beräknas att färdigställas under året. BARN- OCH UNGDOMSNÄMND 641 Grundskola och barnomsorg (BU) +1 tkr (+1 tkr) Prognostiserad avvikelse på +1 tkr beror till största del på förseningar vid nybyggnation av förskolor.
BUDGETAVVIKELSE I INVESTERINGSREDOVISNINGEN 19 UTBILDNINGS- OCH ARBETSMARKNADSNÄMND 655 Arbetsmarknad, omsorg och utbildning (UN) +9 tkr (+9 tkr) Verksamheten räknar med att investeringsmedel för Nya Kattegattgymnasiet inte kommer förbrukas fullt ut på grund av förseningar.
BUDGETAVVIKELSE I INVESTERINGSREDOVISNINGEN 2 Bolag MNKR 1 9 8 7 6 5 4 3 2 1 HRAB HFAB HEM HSAB HHHAB HAAB DHAB ABI HRAB HFAB HEM HSAB HHHAB HAAB DHAB ABI - % % % % % - % Totalt redovisas ingen budgetavvikelse för februari månad. Sammantaget planeras nettoinvesteringar på totalt 855 mnkr.
BILAGOR 21 Bilagor till den ekonomiska prognosen Kommunen (Mkr) Kommunstyrelse/gemensam administration m m Intäkter Kostnader Nettokostnad Nettobudget Budgetavvikelse Differens mot fg prognos Kommunfullmäktige,2-15,6-15,4-15,4,, Kommunstyrelse 11, -29,6-18,6-18,6,, Stadskontor 52, -169,1-117, -117,,, Skogsförvaltning 2,1-1,2,9,5,3,3 Samhällsbyggnadskontor 16,5-12,5-14,1-17,2 3,1 3,1 Kollektivtrafik, -16,5-16,5-15,5-1, -1, Färdtjänst 1,1-46,1-45, -46,1 1,1 1,1 Summa 172,9-398,6-225,7-229,2 3,5 3,5 Byggnadsnämnd 28, -49,4-21,4-21,4,, Servicenämnd Servicekontoret administration 17,8-46,9-29,1-3,1 1, 1, Kontorsservice,,,,,, FM- och måltidsservice 392,5-399,2-6,7 4,5-11,2-11,2 IT-service 118,9-118,9,,,, Kommuntransport 9,1-9,1,,,, Summa 619,3-655,1-35,8-25,6-1,2-1,2 Fastighetsnämnd Fastighetskontoret administration 48,9-62,1-13,2-13,2,, Förvaltningsfastigheter 733, -731,3 1,7 1,7,, Summa 781,9-793,4-11,5-11,5,, Teknik- och fritidsnämnd 87,9-35,9-263, -263,,, Nämnden för Laholmsbuktens VA 227,3-232,5-5,3-5,3,, Kulturnämnd 14,3-142, -127,8-127,4 -,4 -,4 Barn- och ungdomsnämnd Grundskola och barnomsorg 318,4-2 424,7-2 16,3-2 16,3,, Summa 318,4-2 424,7-2 16,3-2 16,3,, Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnd Driftredovisning Prognossammanställning per 28 februari 219 Ekonomiskt bistånd 3,6-75,8-72,2-65,2-7, -7, Arbetsmarknad, omsorg och utbildnin 266,8-896,1-629,3-623, -6,3-6,3 Summa 27,5-971,9-71,5-688,2-13,3-13,3 Socialnämnd 127,2-883,3-756, -756,,, Hemvårdsnämnd 172, -1 358,1-1 186,1-1 193,1 7, 7, Miljönämnd 19,1-31,6-12,5-12,7,2,2 Räddningsnämnd 17,3-94,2-76,9-74,6-2,3-2,3 Summa 2 856, -8 385,8-5 529,7-5 514,2-15,5-15,5
BILAGOR 22 Kommunen (Mkr) Inkomster Utgifter Kommunstyrelse/gemensam administration m m Nettoinvesteringar Nettobudget Budgetavvikelse Differens mot fg prognos Kommunfullmäktige,,,,,, Kommunstyrelse,,,,,, Stadskontor,,,,,, Skogsförvaltning,,,,,, Samhällsbyggnadskontor 88,3-489,4-41,1-839,7 438,6 438,6 Kollektivtrafik,,,,,, Färdtjänst,,,,,, Summa 88,3-489,4-41,1-839,7 438,6 438,6 Byggnadsnämnd, -1,3-1,3-1,3,, Servicenämnd Servicekontoret administration,,, -3, 3, 3, Kontorsservice,,,,,, FM- och måltidsservice, -6,8-6,8-6,8,, IT-service, -45,4-45,4-45,4,, Kommuntransport, -17, -17, -17,,, Summa, -69,1-69,1-72,1 3, 3, Fastighetsnämnd Fastighetskontoret administration, -,2 -,2 -,2,, Förvaltningsfastigheter,1-46,5-46,4-542,8 82,4 82,4 Summa,1-46,7-46,6-542,9 82,4 82,4 Teknik- och fritidsnämnd, -68,7-68,7-68,7,, Nämnden för Laholmsbuktens VA, -8, -8, -8,,, Kulturnämnd, -3,7-3,7-3,3 -,4 -,4 Barn- och ungdomsnämnd Grundskola och barnomsorg, -43,3-43,3-53,3 1, 1, Summa, -43,3-43,3-53,3 1, 1, Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnd Investeringsredovisning Prognossammanställning per 28 februari 219 Ekonomiskt bistånd,,,,,, Arbetsmarknad, omsorg och utbildnin, -9,7-9,7-18,7 9, 9, Summa, -9,7-9,7-18,7 9, 9, Socialnämnd, -1,3-1,3-1,3,, Hemvårdsnämnd, -2,3-2,3-2,3,, Miljönämnd, -,3 -,3 -,3,, Räddningsnämnd, -11,8-11,8-11,8,, Summa 88,4-1 241,6-1 153,2-1 695,8 542,6 542,6
BILAGOR 23 Driftredovisning Halmstads Rådhus AB-koncernen (mnkr) Prognossammanställning per februari 219 Prognostiserat resultat Budget enligt affärsplan 219 Budgetavvikelse Differens mot fg prognos Utfall 218 Halmstads Rådhus AB 29,3 12,4 16,9 16,9 34,7 Halmstads Fastighets AB 127, 135, -8, -8, 15,2 Halmstads Energi och Miljö AB 135, 135,,, 155, Halmstads stadsnät AB 34, 34,,, 43,9 Hallands Hamnar Halmstad AB 1,1 1,1,, 11,8 Halmstads Flygplats AB -22,4-23,,6,6-12, Destination Halmstad AB -42,6-5,3 7,7 7,7-48, Halmstad Business Incubator AB -7,5-7,5,,,6 AB Industristaden,2,2,, 2,2 Summa 263,1 245,9 17,2 17,2 338,4 Investeringsredovisning Halmstads Rådhus AB-koncernen (mnkr) Prognossammanställning per februari 219 Nettoinvesteringar Budget enligt affärsplan 219 Budgetavvikelse Differens mot fg prognos Utfall 218 Halmstads Rådhus AB,,,,, Halmstads Fastighets AB -57, -57,,, -441,8 Halmstads Energi och Miljö AB -15, -15,,, -113,2 Halmstads stadsnät AB -75, -75,,, -87,2 Hallands Hamnar Halmstad AB -26, -26,,, -4,4 Halmstads Flygplats AB -28,3-28,3,, -7,1 Destination Halmstad AB -,6 -,6,, -1, Halmstad Business Incubator AB,,,,, AB Industristaden -5,5-5,5,, -36,4 Summa -855,4-855,4,, -727,1
BILAGOR 24 Specifikation av mark- och exploateringsverksamheten Mark- och exploateringsverksamheten inom anslagsområde 299 Budget 219 Utfall 219 Prognos 219 Budgetavvikelse Projektnr Projekt Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter 693 Fastighetsförvärv -5-12 9-5 694 Fastighetsförsäljningar 5 2 6 5 695364 Alets naturreservat -8-3 -5 695362 Ambulansstation 2-2 3 2-2 3 695136 Backen, Breared 2:16-5 -2-8 3 69541 Bagaren 11, Philska stiftelsen 9 9-1 3-1 9 9-3 695359 Betygen 4, Kattegattskolan -3-3 69539 Div oförutsedda projekt -1 6-5 -1 1 695291 Diverse nyetableringar -2-2 695447 Eketånga 3:25, Söndrum centru 8-1 2-5 8-7 695357 Ekorren 4-6 -2-2 3 1 7 695448 Eldsberga 6:127 mfl fd kommuna 1-7 -1 1-6 695313 Fisketorget -6 5-6 5 695449 Folkparken 1,2,3 samt Halmstad -1 4-3 -1-4 695361 Fyllinge moské -2-1 -1 695392 Förskolor -3 5 1-1 8-1 7 69519 Gamletullsområdet 1 5-1 -2 1 1 5 1 1 695183 Gasen 1, Studentbostäder -1 6-3 -1 3 695239 Getinge industriområde vid E6 4-5 1 4-6 -4 5 695121 Getinge stationsomr 8-3 4 7-1 1-2 695177 Gullbrandstorp 1:51 1 6-5 5-2 1 6-5 3 69534 Halmstad 3:13, nytt kontor HEM -7-7 695421 Halmstad Karl XI 8 29-2 29-2 695225 Hamnen -26 6-1 -25 6 69517 Haverdal 37:6 1-1 1 5 1 5-1 -5 695397 Hulabäck 1:9 (Steningeskolan) -2-2 695111 Kemisten, Lundgrens 17 8-6 8-2 17 8-6 6 695212 Kistinge industriomr 2-1 7 2-1 7 695317 Kistinge Ny deponi -14 5-1 1 5-2 5-1 5-12 695253 Kistinge södra -1 6-1 -2 4 695411 Kronolund-Fammarp 8:2-5 -1-4 695326 Kv Kilot 7-6 2-1 7-6 1 69539 Kv Svartmunken, P-Hus -7-7 695295 Kv. Biskopen m fl 13 7-2 3-1 -6 13 7-19 7 695423 Kvibille 21:1-5 -8 3 695246 Kårarp Industriområd 1 1 69512 Marksanering -3 5-5 -3 695228 Norra Villmanstrand -1 8-1 8 69531 Planutredning/nybyggnadskarta -4 5-1 -3 5 69524 Simlångsdalen 5-1 3-1 5-1 2 695443 Skedala 4:1 del av, bostadsbebyg -7-7 695343 Snöstorp 19:3 mfl 1 6 1 6 695166 Sofieberg Norra, Halmstad 9:59 1 8-3 1 8 3 69518 Söder, kv Borgen -1 9-1 9 695176 Söderkaj 4-5 7-6 4-5 1 695125 Söndrum Ranagård, Albinsro -1-1 695292 Söndrums Företagspark 1 1 695442 Tullkammarkajen -3-1 -2 695439 Valthornet 2 mfl, Vallås centrum -3-2 -2 8 695216 Villmansstrand exploateringsproj 6-5 6-5 695422 Åled/himmelkulla 9-2 7-2 9-7 695393 Äldreboende -5-5 695324 Österskans -1 4-1 3-1 69519 Övrig bostadsmark -4 5-5 -4 69529 Övriga industriområden -9-9 Övrigt MEX 4 3-11 2 3-1 1 1-4 4 3 2-6 8 Mex enligt ny redovisningsmetod 58 6-41 7 - - 34 9-4 4 23 7-37 3 Totalt 185 8-269 4 4 9-14 88 3-98 6 97 5-17 8
BILAGOR 25 1 Mex enligt ny redovisningsmetod Budget 219 Utfall 219 Prognos 219 Projekt Projekt Resultatpåverkapåverkan Resultat- Inkomster Utgifter Intäkt Kostnader Intäkt Utgifter 693586 Oliven 4, Motorhalland 695219 Harplinge Lyngåkra 4:65 4-8 2-8 -55 695227 Eketånga 27:1 del av, V 19 15-6 15-1 14 9 695142 Harplinge centrum 8 5-8 695178 Fammarpsvägen, Onsjö 32:2 1 8 1 8 695189 Fd Snöstorps IP, expl bostäder -1 7-1 7 695424 Ranagård 1-21 -1-1 695425 Fyllinge IV Kvadrant 2-16 5 15-5 14 5 695436 Häggen 1 2 9-3 2 9-3 2 7 Totalt 58 6-41 7-1 34 9-4 4 31 55
BILAGOR 26 Verksamhetens nettokostnad Verksamhetens budgeterade och prognostiserade nettokostnad före avskrivningar och pensionskostnader, vilken framgår av resultaträkningen tidigare, är framräknad enligt följande modell: Verksamhetens nettokostnad före avskrivningar och pensionskostnader (mnkr) Differens Prognos Budget Budgetavvikelsavvikelse Fg budget- föregåend 219 219 e prognos Nämndernas nettokostnad -5 53-5 514-16 -16 Kalkylerade internräntor 3 3 Kalkylerade avskrivningar 385 388-3 -3 Kalkylerat pensionskostnadspålägg 23 235-5 -5 Semesterlöneskuldökning/Löneavtal/Övrigt -113-116 3 3 Summa -4 998-4 976-21 -21 Årets resultat efter balanskravsjusteringar Reglerna kring balanskravet innebär att en kommun måste ha ett så kallat balanskravsresultat som är positivt i budget, delårsbokslut och bokslut. Är så inte fallet måste en åtgärdsplan presenteras och beslutas av kommunfullmäktige. Planen ska bland annat innehålla information om hur det uppkomna underskottet ska kunna inhämtas inom en period av tre år. Balanskravsresultat har tagits fram på följande sätt: Balanskravsutredning (mnkr) 219 Årets prognostiserade resultat -4 Realisationsresultat; pensionsmedel Realisationsresultat; fastigheter/tomträtter -1 Årets resultat efter balanskravsjusteringar -14
219