Årsredovisning 2014 BALANSRÄKNING REVISION STYRELSE INTÄKTER KOSTNADER FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE UNDERHÅLLSPLAN BOKSLUT AVGIFT RESULTATRÄKNING FÖRENINGSSTÄMMA MEDLEMMAR Bostadsrättsföreningen SOMMAREN
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Sommaren Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2014. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2001-02-06. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2003-02-20 och nuvarande stadgar registrerades 2002-11-22 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter. Styrelsen Lars Tore Bergqvist Sissi Signe Iréne Kammen Eva Lise-Lott Persson Agneta Viola Vendel Ann-Katrine Westberg Jönsson Ulf Thomas Åsbrink John Viktor Angeklint Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Sissi Signe Iréne Kammen, Eva Lise-Lott Persson, Agneta Viola Vendel, Ann-Katrine Westberg Jönsson och Ulf Thomas Åsbrink. Styrelsen har under året avhållit 11 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 14
Revisor Ulf Johansson Ordinarie Extern Finnhammars Revisionsbyrå Valberedning Cecilia Fransson Gunilla Millberg Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2014-06-11. Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Eposet 4 2003 Solna Fastigheten är fullvärdesförsäkrad via Trygg-Hansa. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Byggnadens uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1953 och består av 1 flerbostadshus. Fastighetens värdeår är 1953. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 369 m², varav 2 084 m² utgör lägenhetsyta och 285 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 27 lägenheter med bostadsrätt samt 5 lägenheter och 1 lokal med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 12 14 4 0 2 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Sida 2 av 14
Byggnadens tekniska status Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Byte av samtliga portar 2014 detta är utfört Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Lägenhetsförteckning Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum SBC Sveriges BostadsrättsCentrum Föreningens ekonomi KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 KASSA VID ÅRETS BÖRJAN 521 941 360 649 PENGAR IN Rörelsens intäkter 1 485 361 1 487 508 Finansiella intäkter 476 148 Minskning korta fordringar 26 395 0 Ökning av föreningens lån 250 000 0 1 762 232 1 487 656 PENGAR UT Rörelsens kostnader exkl avskrivningar 1 242 390 964 752 Finansiella kostnader 273 384 328 728 Ökning av korta fordringar 0 1 530 Minskning av korta skulder 65 367 31 354 1 581 141 1 326 364 KASSA VID ÅRETS SLUT 703 032 521 941 ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN 181 091 161 292 I kassan ingår föreningens klientmedel Sida 3 av 14
Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 1% Hyror 26% Kapitalkostnader 16% Reparationer 2% Periodiskt underhåll 19% Avskrivningar 13% Årsavgifter 73% Övrig drift 19% Fastighetsavgift 2% Taxebundna kostnader 29% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 217 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Nya Medlemmar som flyttade in 2014 Sommarvägen 2 Andreas Park & My Cosmo Lena Nygårdhs Föreningen har påbörjat en försäljning av lokalen som ligger på Sommarvägen 6, som ska byggas om till bostad under våren/sommaren 2015. Samtliga portar till fastigheten utbytta våren 2014. Händelser efter året Den tomma lokalen på Sommarvägen 6 mot gården är såld till ett byggföretag som heter BONU Stockholm AB för 625000:- detta belopp amorterade föreningen ned ett av lånen med. Det kommer att byggas en lägenhet med uteplats som kommer att vara klar sommar/höst 2015. Sida 4 av 14
Medlemsinformation Medlemslägenheter: 27 st Överlåtelser under året: 3 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar 2014-12-31: 36st Förändring från föregående år: +1st Flerårsöversikt Nyckeltal 2014 2013 2012 2011 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 599 599 660 644 Hyror/m² hyresrättsyta 1 061 1 055 578 597 Lån/m² bostadsrättsyta 6 163 6 024 6 656 7 699 Elkostnad/m² totalyta 24 24 25 24 Värmekostnad/m² totalyta 141 172 180 155 Vattenkostnad/m² totalyta 20 20 22 24 Kapitalkostnader/m² totalyta 115 139 164 201 Soliditet (%) 64 65 65 60 Resultat efter finansiella poster (tkr) -252-28 -233-254 Nettoomsättning (tkr) 1 467 1 468 1 471 1 449 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 084 m² bostäder och 285 m² lokaler. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -252 278 ansamlad förlust före reservering till fond för yttre underhåll -3 070 195 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -123 270 summa balanserat resultat/ansamlad förlust -3 445 743 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 325 645 att i ny räkning överförs -3 120 098 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not 1 1 466 477 1 468 116 Övriga rörelseintäkter Not 2 18 884 19 392 1 485 361 1 487 508 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not 3-467 976-133 633 Driftkostnader Not 4-640 096-694 271 Övriga externa kostnader Not 5-91 987-93 209 Personalkostnader Not 6-42 331-43 640 Avskrivningar Not 7-222 341-222 341-1 464 731-1 187 094 RÖRELSERESULTAT 20 629 300 415 FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter 476 148 Räntekostnader -273 384-328 728-272 908-328 580 ÅRETS RESULTAT -252 278-28 165 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2014-12-31 2013-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 8 30 621 175 30 841 618 Maskiner och inventarier Not 9 4 431 6 330 30 625 606 30 847 948 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 30 625 606 30 847 948 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 0 500 SBC Klientmedel i SHB 316 158 0 Övriga fordringar 443 470 446 487 Förutb kostnader och uppl intäkter Not 10 0 22 878 759 628 469 865 KASSA OCH BANK Kassa och bank 386 874 264 988 SBC klientmedel i SHB 0 256 953 386 874 521 941 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 146 502 991 806 SUMMA TILLGÅNGAR 31 772 108 31 839 754 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL Not 11 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 22 953 455 22 953 455 Fond för yttre underhåll Not 12 865 515 742 245 23 818 970 23 695 700 Fritt eget kapital Ansamlad förlust -3 193 465-3 042 030 Årets resultat -252 278-28 165-3 445 743-3 070 195 SUMMA EGET KAPITAL 20 373 227 20 625 505 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13 11 100 000 10 850 000 11 100 000 10 850 000 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 57 269 58 742 Skatteskulder 91 464 94 250 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 14 150 149 211 257 298 882 364 249 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 31 772 108 31 839 754 Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not 13 16 100 000 16 100 000 Varav i eget förvar 0 0 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 8 av 14
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2014 2013 Byggnader 200 år 200 år Tvättstuga 15 år 15 år Stambyte 50 år 50 år Maskiner 5 år 5 år Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR 2014 2013 Årsavgifter 1 077 924 1 077 924 Hyror bostäder 305 653 303 792 Hyror lokaler 8 400 8 400 Hyror parkering 22 750 24 000 Hyror garage 51 750 54 000 1 466 477 1 468 116 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2014 2013 Öresutjämning 40 24 Övriga intäkter 18 844 19 368 18 884 19 392 Sida 9 av 14
Not 3 FASTIGHETSKOSTNADER 2014 2013 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 31 488 31 488 Fastighetsskötsel beställning 10 640 11 032 Snöröjning/sandning 21 125 19 333 Städning entreprenad 34 236 33 528 Mattvätt/Hyrmattor 7 560 7 352 Sotning 3 258 0 Gemensamma utrymmen 318 1 160 Gård 1 689 4 601 Förbrukningsmateriel 4 047 3 328 Fordon 0 375 114 361 112 198 Reparationer Gemensamma utrymmen 0 8 053 Tvättstuga 0 13 007 Lås 15 720 375 VVS 8 182 0 Fönster 2 969 0 Garage/parkering 1 099 0 27 970 21 435 Periodiskt underhåll Entré/trapphus 325 645 0 325 645 0 TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER 467 976 133 633 Not 4 DRIFTKOSTNADER 2014 2013 Taxebundna kostnader El 56 237 56 983 Värme 333 498 407 993 Vatten 46 571 46 425 Sophämtning/renhållning 68 486 64 031 Grovsopor 0 8 412 504 792 583 844 Övriga driftkostnader Försäkring 58 787 39 574 Kabel-TV 30 673 23 956 89 460 63 530 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 45 844 46 897 TOTALT DRIFTKOSTNADER 640 096 694 271 Sida 10 av 14
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2014 2013 Inkassering avgift/hyra 180 0 Revisionsarvode extern revisor 0 17 250 Föreningskostnader 1 594 991 Styrelseomkostnader 410 747 Fritids och Trivselkostnader 0 2 328 Förvaltningsarvode 71 554 69 880 Förvaltningsarvoden övriga 13 906 0 Administration 2 249 1 318 Korttidsinventarier 1 399 0 Konsultarvode 695 695 91 987 93 209 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2014 2013 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 28 200 30 525 Löner 4 825 3 063 Sociala kostnader 9 306 10 053 42 331 43 640 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2014 2013 Byggnad 80 984 80 984 Förbättringar 139 458 139 458 Maskiner 1 899 1 899 222 341 222 341 Sida 11 av 14
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2014 2013 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 33 078 016 33 078 016 Utgående anskaffningsvärde 33 078 016 33 078 016 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -2 236 398-2 015 956 Årets avskrivningar enligt plan -220 442-220 442 Utgående avskrivning enligt plan -2 456 841-2 236 398 Planenligt restvärde vid årets slut 30 621 175 30 841 618 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 10 355 309 10 355 309 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 20 290 000 20 290 000 Taxeringsvärde mark 20 800 000 20 800 000 41 090 000 41 090 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 40 400 000 40 400 000 Lokaler 690 000 690 000 41 090 000 41 090 000 Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2014-12-31 2013-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 9 495 9 495 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 9 495 9 495 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -3 165-1 266 Årets avskrivningar enligt plan -1 899-1 899 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -5 064-3 165 Redovisat restvärde vid årets slut 4 431 6 330 Not 10 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2014-12-31 2013-12-31 Försäkring 0 16 758 Kabel-TV 0 6 120 0 22 878 Sida 12 av 14
Not 11 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 19 768 174 0 0 19 768 174 Upplåtelseavgifter 3 185 281 0 0 3 185 281 Fond för yttre underhåll 865 515 123 270 0 742 245 S:a bundet eget kapital 23 818 970 123 270 0 23 695 700 Ansamlad förlust Ansamlad förlust -3 193 465-123 270-28 165-3 042 030 Årets resultat -252 278-252 278 28 165-28 165 S:a ansamlad förlust -3 445 743-375 548 0-3 070 195 S:a eget kapital 20 373 227-252 278 0 20 625 505 Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2014 2013 Vid årets början 742 245 618 975 Reservering enligt stadgar 123 270 123 270 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 865 515 742 245 Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2014-12-31 Belopp 2014-12-31 Belopp 2013-12-31 Villkorsändringsdag Swedbank 1,920 % 4 000 000 4 000 000 Rörlig ränta Swedbank 2,730 % 4 850 000 4 850 000 Rörlig ränta Swedbank 1,660 % 2 250 000 2 000 000 Rörlig ränta Summa skulder till kreditinstitut 11 100 000 10 850 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 0 0 11 100 000 10 850 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 11 100 000 kr. Sida 13 av 14
Budget BUDGET Budget 2015 Utfall 2014 Budget 2014 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 1 077 900 1 077 924 1 077 900 Hyror bostäder 308 300 305 653 303 800 Hyror lokaler 8 400 8 400 8 400 Hyror parkering 18 000 22 750 24 000 Hyror garage 54 000 51 750 54 000 Öresutjämning 0 40 0 Övriga intäkter 19 300 18 844 19 400 1 485 900 1 485 361 1 487 500 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad -32 100-31 488-32 100 Fastighetsskötsel beställning -15 000-10 640-15 000 Snöröjning/sandning -20 000-21 125-22 000 Städning entreprenad -34 900-34 236-34 200 Mattvätt/Hyrmattor -7 700-7 560-7 500 Sotning 0-3 258-4 000 Gemensamma utrymmen -1 500-318 -1 500 Gård -5 000-1 689-6 000 Förbrukningsmateriel -5 000-4 047-4 000-121 200-114 361-126 300 Reparationer Lås 0-15 720 0 VVS 0-8 182 0 Fönster 0-2 969 0 Garage/parkering 0-1 099 0 Övrigt -30 000 0-50 000-30 000-27 970-50 000 Periodiskt underhåll Entré/trapphus 0-325 645 0 0-325 645 0 Taxebundna kostnader El -60 700-56 237-58 200 Värme -395 000-333 498-421 200 Vatten -46 500-46 571-50 500 Sophämtning/renhållning -65 000-68 486-52 600 Grovsopor 0 0-17 400-567 200-504 792-599 900 Övriga driftskostnader Försäkring -42 900-58 787-41 000 Kabel-TV -25 000-30 673-22 800-67 900-89 460-63 800 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -46 186-45 844-45 800-46 186-45 844-45 800 Sida 1 av 2
Budget 2015 Utfall 2014 Budget 2014 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Inkassering avgift/hyra 0-180 0 Revisionsarvode extern revisor -18 400 0-17 600 Föreningskostnader -1 000-1 594-1 000 Styrelseomkostnader 0-410 0 Förvaltningsarvode -73 000-71 554-72 400 Förvaltningsarvoden övriga 0-13 906-15 000 Administration -3 000-2 249-3 000 Korttidsinventarier 0-1 399 0 Konsultarvode 0-695 -1 Bostadsrätterna Sverige Ek För 0 0-4 800-95 400-91 987-113 801 Personalkostnader Lön - fastighetsskötsel -3 000-4 825-5 900 Styrelsearvode -28 200-28 200-28 200 Övriga arvoden 0 0-1 000 Arbetsgivaravgifter -9 800-9 306-11 000-41 000-42 331-46 100 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -81 000-80 984-81 000 Förbättringar -139 500-139 458-139 500 Maskiner -1 900-1 899-1 900-222 400-222 341-222 400 SA RÖRELSENS KOSTNADER -1 191 286-1 464 731-1 268 101 RÖRELSERESULTAT 294 614 20 629 219 399 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 300 150 200 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 82 0 Skatteränta ej skattepliktig 0 244 0 Låneräntor -258 500-273 063-380 000 Räntekostnader skattekonto 0-251 0 Övriga räntekostnader 0-70 0-258 200-272 908-379 800 RESULTAT 36 414-252 278-160 401 Sida 2 av 2