ÅRSREDOVISNING 2016 Bostadsrättsföreningen Råbygården
ÅRSREDOVISNING Styrelsen för Bostadsrättsföreningen Råbygården (745000-1560) får härmed avge redovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret 2016-01-01-2016-12-31. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamheten Allmänt om verksamheten Bostadsrättsföreningen har till ändamål att i bostadsrättsföreningens hus upplåta bostadslägenheter för permanent boende och lokaler åt medlemmar till nyttjande utan tidsbegränsning och därmed främja medlemmarnas ekonomiska intressen. Bostadsrättsföreningen är ett privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229). Föreningen har sitt säte i Lund. Bostadsrättsföreningens byggnader uppfördes år 1951 på fastigheten Fries 3 som föreningen innehar med äganderätt. Fastighetens adresser är Lagerbringsväg 7 A-F i Lund. Föreningens lägenheter fördelar sig enligt följande R o k Antal 1 7 2 15 3 6 4 4 5 1 33 Yta m² 258 891 404 375 133 2 060 Garage 9 Parkeringsplatser 13 Styrelsens sammansättning under året efter ordinarie föreningsstämma den 25 maj 2016 Johannes De La Motte ordförande, vald till stämman 2017 Maria Brange styrelseledamot, vald till stämman 2017 Olof Ekberg styrelseledamot, vald till stämman 2017 Ola Obrant styrelseledamot, vald till stämman 2017 Jonas Rosberg styrelseledamot, vald till stämman 2017 Ann-Louise Lindahl styrelsesuppleant, vald till stämman 2017 Thomas Odell styrelsesuppleant, vald till stämman 2017 Av föreningen vald revisor har varit Ronnie Nestor, extern samt Mats Åkesson, intern. Sida 2 / 12
Föreningen har avtal med nedanstående leverantörer Leverantörer Avtalstyp Kraftringen elavtal Kraftringen uppvärmning med fjärrvärme Com hem kabel-tv HSB Skåne ekonomisk och teknisk förvaltning I föreningens fastighetsförsäkring ingår bostadsrättstillägg för föreningens lägenheter. Bostadsrättstillägget försäkrar den boendes underhållsansvar utöver den vanliga hemförsäkringen. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Fastighetsbesiktning Årets stadgeenliga fastighetsbesiktning har utförts den 3 maj 2016 av Lars-Johan Hammarsten från SBC. Några balkonggolv och målade ytor fick göras om. Underhåll Under året har föreningen genomfört följande större underhållsåtgärder Reparation av fjärrvärmeväxlaren. De senaste åren har föreningen genomfört följande större underhållsåtgärder År 2003 Stambyte (Vatten, avlopp) År 2006 Byte av fjärrvärmesystet (Pump, expansionskärl, ventiler) År 2008 Nytt tak på båda husen År 2008 Byte av el i gemensamma utrymmen samt proppskåp i lägenheterna År 2010 Renovering av fasader och balkonger Framtida underhåll År 2019 År 2020 Byte/renovering av fönster Källarrenovering Sida 3 / 12
Ekonomi Årsavgifterna uppgick under året till i genomsnitt 753 kr/m² bostadslägenhetsyta. Den för år 2017 upprättade budgeten visade ett höjningsbehov med 3 % och styrelsen beslutade att höja årsavgifterna fr o m 2017-01-01. Diagram över årsavgifternas förändring under 5 år, belopp i kr/m² bostadsrättsyta bostäder 800 700 600 500 400 300 200 100 0 711 732 732 753 753 2012 2013 2014 2015 2016 Föreningens banklån uppgår på bokslutsdagen till 5 490 806 kr. Under året har föreningen amorterat 46 319 kr, vilket kan sägas motsvara en amorteringstakt på 119 år. Medlemsinformation Antal medlemmar vid räkenskapsårets början 38 Antal tillkommande medlemmar under räkenskapsåret 4 Antal avgående medlemmar under räkenskapsåret 2 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut 40 Under året har 1 bostadsrätt överlåtits (förra året överläts 4 bostadsrätter). Anledningen till att medlemsantalet överstiger antalet bostadsrätter i föreningen är att mer än en medlem kan bo i samma lägenhet. Dock skall noteras att vid stämman har en bostadsrätt en röst oavsett antalet innehavare. Flerårsöversikt 2016 2015 2014 2013 Nettoomsättning, tkr 1 575 1 575 1 535 1 490 Resultat efter finansiella poster, tkr 30 193 124 13 Eget kapital, tkr 1 586 1 556 1 363 1 239 Taxeringsvärde, tkr 29 000 24 000 24 000 24 000 -varav byggnad, tkr 15 800 14 800 14 800 14 800 Soliditet 21% 21% 19% 17% Årsavgift/m² bostadsrättsyta bostäder 753 753 732 732 Bankskuld/m² bostadsrättsyta 2 665 2 688 2 713 3 253 Belåningsgrad (skuld/tax-värde) 19% 23% 23% 28% Avskrivning/m² byggnadsyta 114 129 134 151 En snittlägenhet på 62 m² kan förenklat sägas vara belånad med 165 300 kr vid årets utgång. På en snittlägenhet på 62 m² belöper en månadsavgift om ca 3 900 kr/månad. Sida 4 / 12
Förändring i eget kapital Medlems- Upplåtelse- Fond yttre Balanserat Årets Totalt insatser avgifter underhåll resultat resultat Belopp vid årets ingång 637 847 42 307 758 816-75 532 192 981 1 556 420 Resultatdisposition enligt föreningsstämman: Balanseras i ny räkning 192 981-192 981 0 Styrelsens disposition av fond för yttre underhåll: Reservering till fond för yttre underhåll enligt underhållsplan 150 000-150 000 0 Ianspråktagande av fond för yttre underhåll -128 850 128 850 0 Årets resultat 30 036 30 036 Belopp vid årets utgång 637 847 42 307 779 966 96 300 30 036 1 586 455 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel Balanserat resultat före reservering/ianspråktagande av yttre fond 117 450 Årets resultat 30 036 Reservering till fond för yttre underhåll, enligt underhållsplan -150 000 Ianspråktagande av fond för yttre underhåll motsvarande årets kostnad 128 850 Summa till stämmans förfogande 126 336 Styrelsen föreslår följande disposition Balanseras i ny räkning 126 336 Sida 5 / 12
RESULTATRÄKNING 2016-01-01-2015-01-01- Belopp i kr Not 2016-12-31 2015-12-31 Rörelseintäkter Nettoomsättning 1 1 574 738 1 574 598 Övriga rörelseintäkter 992 0 Summa rörelseintäkter 1 575 730 1 574 598 Rörelsekostnader Driftskostnader 2-1 068 503-851 599 Övriga externa kostnader 3-52 002-19 383 Personalkostnader 4-101 008-101 165 Avskrivning av materiella anläggningstillgångar -234 082-266 636 Summa rörelsekostnader -1 455 595-1 238 783 Rörelseresultat 120 136 335 815 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande poster 5 028 86 Räntekostnader och liknande resultatposter -95 128-142 920 Summa finansiella poster -90 100-142 834 Resultat efter finansiella poster 30 036 192 981 Årets resultat 30 036 192 981 Tilläggsupplysning Över-/underskott efter disposition av underhåll Årets resultat 30 036 192 981 Reservering till fond för yttre underhåll -150 000-100 000 Ianspråktagande av fond för yttre underhåll 128 850 0 Över-/underskott efter disposition av underhåll 8 886 92 981 Ianspråktagande av fond för yttre underhåll motsvarar årets kostnad för planerat underhåll. Reservering till fond för yttre underhåll baseras på föreningens underhållsplan. Sida 6 / 12
BALANSRÄKNING Belopp i kr Not 2016-12-31 2015-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 5 5 909 149 6 143 231 Summa materiella anläggningstillgångar 5 909 149 6 143 231 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga fordringar 6 2 800 2 800 Summa finansiella anläggningstillgångar 2 800 2 800 Summa anläggningstillgångar 5 911 949 6 146 031 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 140 140 Övriga fordringar 7 13 552 10 655 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 8 17 930 26 926 Summa kortfristiga fordringar 31 621 37 721 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 9 800 000 698 Summa kortfristiga placeringar 800 000 698 Kassa och bank Kassa och bank 10 684 866 1 179 181 Summa kassa och bank 684 866 1 179 181 Summa omsättningstillgångar 1 516 487 1 217 599 SUMMA TILLGÅNGAR 7 428 436 7 363 630 Sida 7 / 12
BALANSRÄKNING Belopp i kr Not 2016-12-31 2015-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital 11 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 637 847 637 847 Reservfond 42 307 42 307 Fond för yttre underhåll 779 966 758 816 Summa bundet eget kapital 1 460 120 1 438 970 Fritt eget kapital Balanserat resultat 96 300-75 532 Årets resultat 30 036 192 981 Summa fritt eget kapital 126 336 117 450 Summa eget kapital 1 586 455 1 556 420 Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 12 5 490 806 5 537 125 Summa långfristiga skulder 5 490 806 5 537 125 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 149 917 129 156 Övriga skulder 13 4 739 3 194 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 196 519 137 736 Summa kortfristiga skulder 351 175 270 086 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 7 428 436 7 363 630 Sida 8 / 12
NOTER Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen (1995:1554) och BFNAR 2016:10 Årsredovisning i mindre företag (K2). Avskrivningstid på byggnader: 120 år. Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter baseras på föreningens underhållsplan. Styrelsen är behörigt organ för beslut om underhållsplan och reservering till, respektive ianspråktagande av, fond för yttre underhåll. Belopp anges i svenska kronor om inget annat anges. 1 Nettoomsättning 2016 2015 Hyresintäkter övrigt 24 530 24 390 Årsavgifter bostäder 1 550 208 1 550 208 Summa nettoomsättning 1 574 738 1 574 598 2 Driftskostnader 2016 2015 Löpande underhåll 120 782 72 261 Underhåll enligt plan 128 850 0 Reparation, förbrukningsmaterial, mm 0 94 Lokalvård, städning 38 125 24 062 El 105 077 105 575 Uppvärmning 452 828 430 658 Vatten, avlopp 49 098 47 903 Renhållning 37 067 35 561 Kabel-TV, internet 45 332 44 396 Fastighetsförsäkringspremier 10 711 10 500 Fastighetsskatt 41 844 41 019 Förvaltningsavtal 38 789 39 570 Summa drift 1 068 503 851 599 3 Övriga externa kostnader 2016 2015 Kontorsmaterial, tele, porto 0 1 985 Externt revisionsarvode 8 750 6 250 Övriga förvaltningskostnader 311 1 942 Övriga externa tjänster 38 141 4 406 Medlemsavgifter 4 800 4 800 Summa övriga externa kostnader 52 002 19 383 4 Personalkostnader 2016 2015 Löner för anställda 69 888 69 888 Arvode styrelsen 4 950 4 950 Revisionsarvode 200 200 Pensionskostnader 3 249 3 095 Sociala avgifter 22 721 23 032 Summa personalkostnader 101 008 101 165 Sida 9 / 12
5 Byggnader och mark 2016-12-31 2015-12-31 Byggnaderna är helt avskrivna år: 2070 Anskaffn Ack av- och Årets Nyttjande- Redov värde värde nedskrivning avskrivning period 2016-12-31 Ursprunglig byggnad 1 070 325-641 826-8 927 419 572 Värme 332 096-332 096 0 0 Badrum 3 782 883-983 580-75 660 2 723 643 Fasadrenovering 1 017 251-279 747-50 863 686 641 Takomläggning 2 012 666-528 655-67 090 1 416 921 Fastighetsförbättringar I 96 925-96 925 0 0 Fastighetsförbättringar II 325 540-325 540 0 0 Fastighetsförbättringar III 946 250-252 336-31 542 662 372 Byggnader 9 583 936-3 440 706-234 082 5 909 149 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden byggnader 9 583 936 9 583 936 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 9 583 936 9 583 936 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -3 440 706-3 174 070 Årets avskrivningar -234 082-266 636 Utgående ackumulerade avskrivningar -3 674 788-3 440 706 Redovisat värde 5 909 149 6 143 231 Taxeringsvärde 2016-12-31 2015-12-31 Taxeringsvärden byggnad - bostäder 15 800 000 14 800 000 Taxeringsvärden mark - bostäder 13 200 000 9 200 000 Summa taxeringsvärde 29 000 000 24 000 000 Fastighetsbeteckning: Fries 3 Byggnads- och värdeår: 1951 Det finns uttagna pantbrev i fastigheten, se nedan i not 15. 6 Andra långfristiga fordringar 2016-12-31 2015-12-31 Andra långfristiga fordringar 2 800 2 800 Summa andra långfristiga fordringar 2 800 2 800 7 Övriga fordringar 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 5 360 5 279 Skattefordringar 4 551 5 376 Avräkningskonto HSB Skåne 3 641 0 Summa övriga fordringar 13 552 10 655 Sida 10 / 12
8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2016-12-31 2015-12-31 Förutbetald försäkring 0 10 711 Förutbetald kabel-tv 11 557 11 333 Förutbetalda sociala kostnader 266 82 Upplupna ränteintäkter 1 307 0 Övriga förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 4 800 4 800 Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 17 930 26 926 9 Övriga kortfristiga placeringar 2016-12-31 2015-12-31 Räntesats Löptid Placeringskonto HSB Skåne 0,70% 90 dagar löpande 800 000 0 Summa övriga kortfristiga placeringar 800 000 0 10 Kassa och bank 2016-12-31 2015-12-31 Sparbanken Öresund Plac.konto 89 89 Handelsbanken klient/handkassa 698 0 Transaktionskonto bank 608 223 1 102 736 Sparbanken Skåne 75 857 76 357 Summa kassa och bank 684 866 1 179 181 11 Förändring i eget kapital Specifikation av förändring i eget kapital finns i förvaltningsberättelsen. 12 Övriga skulder till kreditinstitut 2016-12-31 2015-12-31 Låneinstitut Ränta Konv datum Amortering Swedbank 2656783814 Swedbank 2656783822 Swedbank 2752672762 Swedbank 2756149940 Swedbank 2757325564 0,75% 2017-01-24 634 548 634 548 0,75% 2017-01-27 14 319 492 258 506 577 3,74% 2021-04-27 32 000 1 264 000 1 296 000 0,68% 2017-03-25 1 850 000 1 850 000 0,92% 2017-03-25 1 250 000 1 250 000 46 319 5 490 806 5 537 125 Nästa års amortering beräknas uppgå till 51 092 Långfristiga skulder exklusive kortfristig del 5 439 714 5 537 125 Genomsnittsränta vid årets utgång 1,45% Amorteringar inom 2-5 år beräknas uppgå till 204 368 Om 5 år beräknas nuvarande skulder uppgå till 5 235 346 13 Övriga skulder 2016-12-31 2015-12-31 Övriga kortfristiga skulder 4 739 3 194 Utgående värde 4 739 3 194 Sida 11 / 12
14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2016-12-31 2015-12-31 Förutbetalda månavgifter/hyror 120 580 131 636 Upplupna räntekostnader 5 242 6 100 Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 70 697 0 Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 196 519 137 736 15 Ställda säkerheter 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckning Uttagna pantbrev i fastighet 7 795 200 7 795 200 Summa pantbrev som ställts som säkerhet för egen skuld 7 795 200 7 795 200 ort och datum Johannes De La Motte Maria Brange Olof Ekberg Ola Obrant Jonas Rosberg Vår revisionsberättelse har avgivits den Mats Åkesson Av föreningen vald revisor Ronnie Nestor Extern revisor Sida 12 / 12