Årsredovisning för Brf Jaktvarvet 3 Räkenskapsåret 2015-01-01-2015-12-31 Innehållsförteckning: Sida Förvaltningsberättelse 1-3 Resultaträkning 4 Balansräkning 5-6 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 6 Kassaflödesanalys 7 Noter 8-13 Underskrifter 14
Brf Jaktvarvet 3 1(14) Förvaltningsberättelse Styrelsen för Brf Jaktvarvet 3, får härmed avge årsredovisning för 2015. Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen registrerades år 19 maj 1980. Föreningens firma är Brf Jaktvarvet 3. Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostäder åt medlemmarna till nyttjande utan tidsbegränsning. Medlems rätt i föreningen på grund av sådan upplåtelse kallas bostadsrätt. Medlem som innehar bostadsrätt kallas bostadsrättshavare. Styrelsen har sitt säte i Stockholm. Styrelsen Styrelsen har haft följande sammansättning Ledamöter Torbjörn Forsell Ordförande Katja Rosander Kassör (t.o.m. 15-09-01) Teresa Schmiterlöw Sekreterare Suppleanter Daniel Burström Margaretha Heder Stämma och möten Ordinarie föreninsstämma hölls den 19 maj 2015. Styrelsen har haft 13 protokollförda sammanträden, inklusive ordinarie föreningsstämma, under 2015. Revisor Hans Kårholm vald till stämman 2016. Valberedning Åke Björnestam Mats Heder
Brf Jaktvarvet 3 2(14) Information om fastigheten Överlåtelser av bostadsrätt Under året har fyra överlåtelser skett. Vidare har ägarförhållandet förändrats för två bostadsrätter. Antal medlemmar Antal medlemmar var vid årsskiftet 46 (48) stycken i 29 lägenheter. Fastigheten Föreningen äger fastigheten Jaktvarvet 3, Ehrensvärdsgatan 6, 112 35 Stockholm. På fastigheten finns 1 bostadshus som byggdes år 1930. Föreningen upplåter 29 lägenheter med bostadsrätt samt en lokal med hyresrätt. Fastigheten är fullvärdeförsäkrad hos försäkringsbolaget Länsförsäkringar Stockholm. I försäkringen ingår en så kallad styrelseansvarsförsäkring. Fastighetens taxeringsvärde är 42 826 000 kronor, varav byggnadsvärdet är 18 654 000 kronor och markvärdet 24 172 000 kronor. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsårets slut Verksamheten Valvet Förvaltnings AB har under året svarat för den tekniska och ekonomiska förvaltningen. Årsavgifterna har varit oförändrade under verksamhetsåret. Styrelsen har ombesörjt bortforsling av grovsopor genom att en container hyrdes in. I slutet av föregående verksamhetsår, 2014, utfördes genom en entreprenör en allmän spolning av alla husets avloppsstammar varvid läckage uppstod i en lägenhet med omfattande vattenskador i den närmast drabbade lägenheten med även i underliggande. Dessutom uppstod en omfattande skada i hyreslokalen till följd av spolningen i husets andra stamsystem. Reparationer och återställande av skicket i de utsatta lägenheterna och lokalen har pågått under hela 2015. Kostnaderna för alla dessa åtgärder är ännu vid årsskiftet inte reglerade. Styrelsens inställning är att entreprenören tillsammans med försäkringar skall täcka alla kostnader. Samtliga balkonger mot Ehrensvärdsgatan har under 2015 totalrenoverats. Metallstommen har säkrats och förstärkts och försetts med ny betong. Nya skyddsräcken har monterats. Balkongerna in mot gården har också förstärkts. Efter anmodan från stadsbyggnadskontoret har en renovering av hiss och hissmaskineri initierats. Med stöd av en erfaren hisskonsult har arbetshandlingar upprättats och anbudsförfrågningar gått ut. Arbetet kommer att utföras under våren 2016. En modernisering av tvättutrustningen påbörjades under det förflutna året. Två nya tumlare anskaffades och tvättmaskinerna kommer att ersättas under följande år. Valvet har på vårt uppdrag utarbetat en underhållsplan som kommer att ligga till grund för såväl teknisk som ekonomisk framförhållning. Personal och ersättningar Föreningen har inte haft någon anställd personal under året. Ingen lön eller ersättning har utgått för styrelsearbetet. Ekonomi Resultatet av föreningens verksamhet de två senaste räkenskapsåren samt den ekonomiska ställningen per 2015-12-31 framgår av bifogade resultat- och balansräkningar. Avskrivningar har gjorts med 1,5 procent av byggnadens anskaffningsvärde. Avsättning till fond för yttre underhåll har enligt stadgarna gjorts med 0,3 procent av byggnadens anskaffningsvärde.
Brf Jaktvarvet 3 3(14) Flerårsöversikt / Nyckeltal 2015 2014 2013 2012 2011 Nettoomsättning, tkr 896 915 915 891 888 Resultat efter finansiella poster, tkr -76-500 214 15-157 Soliditet* 98 97 98 88 82 Bostadsrättsyta 2 046 2 046 2 046 2 046 2 046 Total yta (bostäder och lokaler) 2 094 2 094 2 067 2 067 2 067 Årsavgift / kvm bostadsrättsyta 414 414 414 411 398 Lån / kvm bostadsrättsyta - - - 489 489 Fastighetens belåningsgrad, % - - - 3,00 3,00 Taxeringsvärde, tkr 42 826 42 826 42 826 39 198 39 198 Insatser och upplåtelseavgifter, tkr 14 780 14 780 14 780 14 780 14 780 Avsättning underhållsfond / kvm total yta 5,87 5,87 5,87 5,95 5,95 Avskrivning / kvm total yta 39 42 42 33 33 Elkostnad / kvm total yta 12 13 15 15 15 Värmekostnad / kvm total yta 126 129 137 138 130 Vattenkostnad / kvm total yta 17 17 17 16 16 *) Totalt eget kapital / Totala tillgångar Föreningens planerade underhåll och kommande investeringar Inget planerat under 2016 Byte av redovisningsprincip Från och med den 1 januari 2015 tillämpar föreningen BFNAR 2012:1. Införandet av det allmänna rådet har inneburit ett byte av redovisningsprinciper och har haft betydande effekt på resultat- och balansräkningarna, främst föreningens redovisning av anläggningstillgångar. Resultatdisposition Belopp Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: balanserat resultat -7 297 063 årets resultat -75 520 Totalt -7 372 583 avsättning till yttre fond 12 300 uttag ur yttre fond -528 900 balanseras i ny räkning -6 855 983 Summa -7 372 583 Föreningens resultat och ställning framgår av efterföljande resultat- och balansräkningar med tilläggsupplysningar.
Brf Jaktvarvet 3 4(14) Resultaträkning Belopp i kr Not Nettoomsättning 2 896 285 914 592 896 285 914 592 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel m.m. 3-48 077-54 175 Reparationer 4-130 262-102 548 Underhåll 5-84 150-630 755 Taxebundna kostnader 6-364 624-367 562 Fastighetsskatt -48 683-41 622 Förvaltningskostnader 7-148 761-134 285 Fastighetskostnader -824 557-1 330 947 Resultat före avskrivningar och räntekostnader 71 728-416 355 Avskrivningar -134 468-87 083 Rörelseresultat -62 740-503 438 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande intäkter 26 8 437 Räntekostnader och liknande kostnader -12 806-5 046 Resultat efter finansiella poster -75 520-500 047 Årets resultat -75 520-500 047
Brf Jaktvarvet 3 5(14) Balansräkning Belopp i kr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 9 5 287 102 3 385 901 Fastighetsförbättringar 10 1 031 098 2 016 916 6 318 200 5 402 817 Summa anläggningstillgångar 6 318 200 5 402 817 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 11 394 2 296 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 12 31 103 40 998 31 497 43 294 Kassa och bank 1 754 467 2 786 109 Summa omsättningstillgångar 1 785 964 2 829 403 SUMMA TILLGÅNGAR 8 104 164 8 232 220
Brf Jaktvarvet 3 6(14) Balansräkning Belopp i kr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 13 Bundet eget kapital Aktiekapital (0 aktier) 516 600 258 300 Insatser 206 735 206 735 Upplåtelseavgifter 14 572 953 14 572 953 15 296 288 15 037 988 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust -7 297 063-6 538 715 Årets resultat -75 520-500 047-7 372 583-7 038 762 Summa eget kapital 7 923 705 7 999 226 Skulder Långfristiga skulder Övriga långfristiga skulder 17 124 17 124 17 124 17 124 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 46 714 152 910 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 116 621 62 960 163 335 215 870 Summa skulder 180 459 232 994 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 8 104 164 8 232 220 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar 3 660 000 3 660 000 3 660 000 3 660 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
Brf Jaktvarvet 3 7(14) Kassaflödesanalys Belopp i kr Not Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster -75 520-500 047 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m m 134 468 87 083 58 948-412 964 Kassaflöde från den löpande verksamheten före 58 948-412 964 förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning (+) av rörelsefordringar 11 797-17 776 Ökning(+)/Minskning (-) av rörelseskulder -52 536 72 006 Kassaflöde från den löpande verksamheten 18 209-358 734 Investeringsverksamheten Investering fastighetsförbättringar -1 049 851 - Kassaflöde från investeringsverksamheten -1 049 851 - Finansieringsverksamheten Mottagna (+) / återbetalda (-) depositioner - 17 124 Kassaflöde från finansieringsverksamheten - 17 124 Årets kassaflöde -1 031 642-341 610 Likvida medel vid årets början 2 786 109 3 127 719 Likvida medel vid årets slut 1 754 467 2 786 109
Brf Jaktvarvet 3 8(14) Noter Not 1 Redovisningsprinciper Belopp i kr om inget annat anges Allmänna redovisningsprinciper Övergången har gjorts i enlighet med föreskrifterna i K3:s kapitel 35. Brf Jaktvarvet 3 är en mindre förening har utnyttjat en mindre förenings möjlighet att inte räkna om jämförelsetalen för föregående år enligt K3:s principer. Presenterade jämförelsetal överensstämmer istället med de uppgifter som presenterades i föregående års årsredovisning Värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar [Alt. med tillägg för uppskrivningar.] I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Tillkommande utgifter Tillkommande utgifter som uppfyller tillgångskriteriet räknas in i tillgångens redovisade värde. Utgifter för löpande underhåll och reparationer redovisas som kostnader när de uppkommer. För vissa av de materiella anläggningstillgångarna [ange vilka] har skillnaden i förbrukningen av betydande komponenter bedömts vara väsentlig. Dessa tillgångar har därför delats upp i komponenter vilka skrivs av separat. Inkomstskatt En bostadsrättsförening, som skattemässigt är att betrakta som privatbostadsföretag, belastas vanligtvis inte med inkomstskatt. Beskattning sker med 22 % för verksamheter som inte kan hänföras till fastigheten, t ex avkastning på en del placeringar.
Brf Jaktvarvet 3 9(14) Avskrivningar Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod eftersom det återspeglar den förväntade förbrukningen av tillgångens framtida ekonomiska fördelar. Avskrivningen redovisas som kostnad i resultaträkningen. Andel av bokf värde Fastigheten År i % Stomme, grund och restpost 103 23,3 Stammar, värme 17 8,5 Stammar, vatten 46 10,0 Stammar, el 40 9,5 Fasad 10 5,5 Tak 45 42,0 Hiss 11 0,2 Tvättstugor, maskiner 2 1,0 Övriga anläggningstillgångar Fastighetsförbättringar 67 Markanläggningar 12
Brf Jaktvarvet 3 10(14) Not 2 Nettoomsättning Nettoomsättning Årsavgifter, bostäder 840 634 846 096 Hyresintäkter, lokaler 68 496 68 496 Hyres- och avgiftsrabatter -12 845-896 285 914 592 Not 3 Fastighetsskötsel Material 3 400 2 723 Trädgårdskostnader 6 812 4 255 Snöröjning och sandning 1 719 6 250 Städning inkl hyrmattor 25 490 24 838 Besiktningskostnader, sotning OVK etc. 1 718 5 570 Övriga kostnader för fastighetsskötsel 8 938 10 539 48 077 54 175 Not 4 Reparationer Hyreslokaler 3 750 - El, värme, vatten och ventilation 1 828 37 863 Vattenskador 94 160 - Tvättstuga, tvättutrustning 8 039 20 600 Hissar 7 257 13 272 Fönster, portar och balkonger - 4 963 Tak och fasader - 22 859 Övriga reparationer 15 228 2 991 130 262 102 548 Not 5 Underhåll El, värme, vatten och ventilation 50 037 - Hissar - 8 180 Fönster, portar och balkonger 31 675 622 575 Övriga underhållskostnader 2 438-84 150 630 755
Brf Jaktvarvet 3 11(14) Not 6 Taxebundna kostnader El 25 587 26 774 Uppvärmning 263 247 269 912 Vatten 35 788 35 741 Sopor, grovsopor 31 974 27 095 Kabel-TV 8 028 8 040 364 624 367 562 Not 7 Förvaltningskostnader Fastighetsförsäkring 35 589 22 365 Förvaltningskostnader, avtal 81 356 81 358 Förvaltningskostnader 15 331 14 189 Jurist-, konsult- och bankkostnader m.m. 5 145 3 161 Övriga förvaltningskostnader 11 340 13 212 148 761 134 285 Not 8 Arvoden Arvoden och sociala kostnader Löner och andra ersättningar: - - - - Not 9 Byggnader och mark Byggnad Ackumulerade anskaffningsvärden -Vid årets början 2 102 468 2 102 468 -Omklassificeringar 2 385 633 - Vid årets slut 4 488 101 2 102 468 Ackumulerade avskrivningar -Vid årets början -483 567-452 030 -Omklassificeringar -368 718 - -Årets avskrivning -115 714-31 537 Vid årets slut -967 999-483 567 Mark 1 767 000 1 767 000 Redovisat värde vid årets slut 5 287 102 3 385 901
Brf Jaktvarvet 3 12(14) Taxeringsvärden Bostäder Lokaler Summa Byggnad 18 400 000 254 000 18 654 000 Mark 23 800 000 372 000 24 172 000 42 200 000 626 000 42 826 000 Not 10 Fastighetsförbättringar Fastighetsförbättring Ackumulerat anskaffningsvärde -Vid årets början 2 020 195 2 020 195 -Nyanskaffningar 1 004 770 - -Omklassificeringar -2 020 195 - Vid årets slut 1 004 770 2 020 195 Ackumulerade avskrivningar -Vid årets början -180 279-135 795 -Omklassificeringar 180 279 - -Årets avskrivningar -14 997-44 484 Vid årets slut -14 997-180 279 Inventarier och verktyg Ackumuerlat anskaffningsvärde -Vid årets början 144 189 144 189 -Omklassificeringar -144 189 - Vid årets slut - 144 189 Ackumulerade avskrivningar -Vid årets början -144 189-144 189 -Omklassificeringar 144 189 - Vid årets slut - -144 189 Installationer Ackumulerat anskaffningsvärde -Vid årets början 221 250 221 250 -Nyanskaffningar 45 082 -Omklassificeringar -221 250 - Vid årets slut 45 082 221 250 Ackumulerade avskrivningar -VId årets början -44 250-33 188 -Omklassificeringar 44 250 - -Årets avskrivning -3 757-11 062 Vid årets slut -3 757-44 250 1 031 098 2 016 916
Brf Jaktvarvet 3 13(14) Not 11 Övriga fordringar Skattekonto 98 72 Skattefordringar 296 2 224 394 2 296 Not 12 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Anticimex - 12 765 Länsförsäkringar 1 902 1 902 Förvaltning 20 339 20 339 Kabel-TV 2 008 2 007 Snöskottning 5 157 - Hiss 1 697 - Övrigt - 3 985 31 103 40 998 Not 13 Eget kapital Upplåtelse- Balanserat Årets Insatser avgifter Yttre fond resultat resultat Ingående balans 206 735 14 572 953 258 300-6 538 715-500 047 Avsättning till yttre fond 258 300-258 300 Resultatdisposition -500 048 500 047 Årets resultat -75 520 206 735 14 572 953 516 600-7 297 063-75 520 Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förutbetalda hyror och avgifter 78 065 60 663 Värme 36 312 - El 2 244 2 297 116 621 62 960
Brf Jaktvarvet 3 14(14) Underskrifter Ort och datum Torbjörn Forsell Styrelseledamot Daniel Burström Suppleant, t.f.kassör Teresa Schmiterlöw Styrelseledamot Min revisionsberättelse har lämnats den Hans Kårholm Auktoriserad revisor