FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Transkript

1 Styrelsen för HSB Brf 53 Gräslöken får härmed avge redovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret till och med FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE VERKSAMHETEN Allmänt om verksamheten Föreningen har till ändamål att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter för permanent boende och lokaler åt medlemmarna till nyttjande utan tidsbegränsning och därmed främja medlemmarnas ekonomiska intressen. Vidare har föreningen till ändamål att främja studie- och fritidsverksamhet inom föreningen samt, för att stärka gemenskapen och tillgodose gemensamma intressen och behov, främja serviceverksamhet med anknytning till boendet samt i all verksamhet värna om miljön genom att verka för en långsiktig hållbar utveckling. Föreningen är ett privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Kulvertarbeten Föreningens största utmaning och det projektet som kräver mest resurser är det pågående kulvertprojektet som startades upp Under 2014 slutfördes kulvertarbeten för etapp 1. Arbetet för etapp 2 kommer att slutföras under Samlingslokalen, Puben Föreningens samlingslokal, Puben, har under året fått 2 st extra högtalare med switch till köksdelen i samlingslokalen. Detta för att förstärka ljudet vid många mötesbesökare i lokalen. Bibliotek Föreningen har iordningsställt ett föreningsbibliotek istället för solariet, som stängdes under våren. Bastun Föreningen har byggt om entrén till bastun, för att undvika ofrivilliga krockar mellan de som hyr Puben och de som har bokat bastun. Ytskicket i bastulokalen har renoverats och en ny toalett är installerad. Serviceavtal Serviceavtalet som föreningen har med Swesafe har utökats med nyckelförvaring. De som flyttar ifrån föreningen kan numera lämna sina lägenhetsnycklar och taggar hos Swesafe. Utkvittering sker sedan hos Swesafe av de nyinflyttade. 1

2 Föreningens ekonomi Det väsentliga för en bostadsrättsförening är att den har ett positivt kassaflöde över tid. Föreningens årsavgifter ska täcka kostnader för drift, underhåll och räntekostnader samt utgifter för amortering av föreningens lån. Föreningen har ett från verksamheten positivt kassaflöde för räkenskapsåret, se not 1 under tilläggsupplysningar. Ombyggnader kan enligt nya redovisningsregler komma att redovisas som en kostnad i större utsträckning än enligt tidigare regler. Det gångna räkenskapsåret ger verksamheten ett överskott uppgående till kr. Det fria egna kapitalet uppgår efter detta räkenskapsår till kr. Planerat underhåll av fastigheterna har genomförts för kr. Vid räkenskapsårets slut uppgår årsavgifterna till i genomsnitt 583 kr per kvm lägenhetsyta och år. Fastighet Föreningens fastigheter Årsta 5:1-6, 6:2-7, 21:1,22:1, 23:1 samt 24:1-2 har ett taxeringsvärde uppgående till kr, varav byggnadsvärdet är kr. Föreningens hus byggdes och större underhåll har gjorts 1992 då husen försågs med sadeltak. Lägenhetsfördelning Föreningen har följande bostadsrätts- och uthyrningsenheter: Antal Bostadslägenheter med bostadsrätt 1 rok 62 med sammanlagd yta av kvm 2 rok rok 338 4,5 rok 62 Summa bostadslägenheter 832 Lokaler med bostadsrätt 1 Kallgarage med motorvärmare 290 Motorcykelgarage 10 P-plats med motorvärmare 182 P-plats med avgiftsmätare 338 Husvagnsplatser 12 Byggnaderna är fullvärdesförsäkrade hos Länsförsäkringar. Underhåll av fastigheten Genomfört underhåll under verksamhetsåret 2

3 Renovering av bastun och samlingslokalen. Planerat underhåll/arbete för kommande år Föreningen planerar att under kommande verksamhetsår renovera panelen på servicehusen, byte av tak på utvalda garagelängor, upprustning av lekplatser samt PCB-sanering på loftgångar. Föreningens underhållsfond Underhållsfondens storlek är vid räkenskapsårets slut kr. Styrelsen föreslår att stämman avsätter kr till underhållsfonden. Styrelsens förslag till avsättning följer den rekommenderade avsättningen i underhållsplanen. Styrelsen föreslår också att stämman disponerar kr ur fonden för täckande av utgifter för genomfört underhåll. Beslutande organ är föreningsstämman. Den årliga besiktningen enligt stadgarna har skett 12 maj MEDLEMSINFORMATION Vid räkenskapsårets början var medlemsantalet 978. Antal tillkommande medlemmar under räkenskapsåret 120, antal avgående medlemmar under räkenskapsåret 120. Vid räkenskapsårets slut var medlemsantalet 978. Under året har 86 (65) bostadsrätter överlåtits. Inom parentes anges antal föregående år. Styrelse Styrelsen har följande sammansättning: Kenneth Naess Mattias Hansson Sara Anter Christer Sunesson Gunnar Bouvin Inger Wahlund Nyree Hill Åsa Johansson Tommy Olsson ordförande vice ordförande sekreterare ledamot ledamot ledamot ledamot ledamot ledamot utsedd av HSB Uppsala Suppleanter: Karl Anders Andersson Joakim Särnblad Helena Westergren I tur att avgå ur styrelsen vid kommande ordinarie föreningsstämma är styrelsens ledamöter Mattias Hansson, Kenneth Naess, Åsa Johansson och suppleanten Joakim Särnblad. 3

4 Arbetsutskottet AU Utskottet har följande sammansättning: Kenneth Naess Mattias Hansson Sara Anter Christer Sunesson Houssein Alali ordförande vice ordförande sekreterare ledamot HSB Uppsala, förvaltare Revisorer Revisorer är Lars Sjölund med Bert Lindqvist som suppleant, valda av föreningen samt BoRevision AB utsedda av HSBs Riksförbund. Valberedning I valberedningen Ulf Åström, Guy Bastin och Lennart Bertilsson med Lennart Bertilsson som sammankallande. Sammanträden Ordinarie föreningsstämma hölls den Styrelsen har under året hållit 12 protokollförda sammanträden. AU har under året hållit 3 protokollförda sammanträden. Skötsel av fastigheterna Fastighetsskötsel: Upplands Boservice AB. Städ: Upplands Städ o Styling HB. Administration Allmän administration har utförts av förvaltaren Houssein Alali, HSB Uppsala samt styrelsens ledamöter. Den ekonomiska förvaltningen har utförts av Upplands Boservice AB. Övrigt Från och med 2014 gäller ny normgivning från Bokföringsnämnden gällande regler för årsredovisningar, se text under tilläggsupplysningar. 4

5 Övriga verksamheter inom Gräslöken fritid Studie- och fritidsverksamhet Samordnare för Gräslöken fritid har under verksamhetsåret varit Inger Wahlund (tel ) och Tomas Nilsson (t.o.m. årsstämman) och Helena Westergren (fr.o.m. årsstämman). Bastun Bastu finns i servicehus 4, samlingslokalen. Bastun har under verksamhetsåret fått egen ingång samt renoverats. Bastutid bokas efter renoveringen på tavlan inne i bastun. Det finns tider för herr- dam- och familjebastu. Nyckel kvitteras ut på vicevärdsexpedition mot en avgift. Ansvarig: Bengt Andersson, tel Bordtennis Bordtennisbord finns i servicehus 4, tvättstugan. Ingen förbokning. Nyckel kvitteras ut på vicevärdsexpedition mot en avgift. Ansvarig: Artur Ciszewski tel Boule Föreningen har tre boulebanor på Gräslöksgatan/Kamomillgatan. Boulebanan utnyttjas flitigt. Lägenhetsnyckeln passar till låset. Ansvarig: Kurt Lindberg tel Bridge På torsdagar efter lunch används samlingslokalen i servicehus 4 för bridgespel. Ansvarig: Kurt Lindberg tel Elektroniklokal Lokal för elektronik finns i servicehus 3, tvättstugan. Nyckel kvitteras ut på vicevärdsexpeditionen mot en avgift. Ansvarig: Lars Nelin tel Golf Det har under verksamhetsåret bildats en grupp för intresserade golfare i föreningen. Syftet med verksamheten är att en gång per år arrangera en golftävling, Gräslöken Open, för intresserade golfare i föreningen. Ansvarig: Mats Danielsson tel Motionslokal Motionslokalen finns vid servicehus 2, egen ingång. Kort till motionslokalen finns att köpa på vicevärdsexpedition för 600: -/år och gäller för hela familjen samt 50 kr för nyregistrering. Motionslokalen utnyttjas flitigt av alla åldrar. Det har under året sålts 230 motionskort. Lokalen har det mesta man kan kräva av en välfungerande motionslokal. Civilförsvarsförbundet har vid ett tillfälle anordnat en kurs i HLR, hjärt- och lungräddning i motionslokalen. Ansvariga: Bengt Knabel, tel , Erkki och Arja Hakulinen, tel , Daniel Håkansson, tel

6 Pensionärsverksamhet Det har varit nio träffar under året med besökare per tillfälle. Det serveras lunch som bostadsrättsföreningen subventionerar. Deltagarna bidrar ekonomiskt genom lotterier. Till Lucia uppträder barn från Kamomillens förskola. Ansvariga: Kurt och Christina Lindberg, tel , Gun Hydling, tel Samlingslokalen I servicehus 4 finns lokaler att hyra för dina festligheter som födelsedagskalas, dop m.m. Bokning sker hos Eva Edehult tel E-post: evaedehult@telia.com. Eva sköter tillsyn av lokalen. Skridskobana Skridskobana finns på fotbollsplanen vid servicehus 4 och har varit en uppskattad aktivitet. Vid några tillfällen har det även varit korvgrillning. Skridskobanan sköts av de boende. Ansvarig Thomas Stafborn tel Snickarboa Lokal för snickerier och målningsarbeten finns i servicehus 2, tvättstugan. Väggarna i målningsrummet har under verksamhetsåret målats av en grupp som använder lokalen. Snickarbänk finns, övrigt material medtages. Nyckel till snickarboa kvitteras ut på vicevärdsexpedition mot en avgift. Ansvarig: Kurt Eriksson tel Solariet Solariet har under verksamhetsåret stängts. Tennis Tennisbanan är belägen Kamomillgatan/Fänkålsgatan. Den har som vanligt varit öppen under sommarhalvåret och har utnyttjats flitigt. Bokning av tennistid görs på anslagstavlan i servicehus 4 i tvättstugan. Kostnaden är 200 kr i deposition för nyckel samt 400 kr per säsong i spelavgift. Avgifterna betalas på vicevärdsexpeditionen. Ansvariga: Artur Ciszewski, tel , Ortram Fisher, tel och Mohammad Jaberi, tel Valborg Föreningen har lämnat ett bidrag till Valborgsmässofirandet i Årsta parken på 6000 kronor samt medverkat med eldvakter. För fyrverkerierna har som vanligt Gräslökens Kent Karlsson ansvarat. Vävstugan Vävstugan är belägen vid servicehus 5, egen ingång. Vävstolar finns att låna, övrigt material medtages. Deltagarna i vävgruppen träffas en gång per månad för planering, därutöver egen vävtid. Nyckel kvitteras ut på vicevärdsexpeditionen mot en avgift. Ansvarig: Kurt Lindberg, tel , Berit Lundén tel Kurser och utbildningar 6

7 Civilförsvarsförbundet har förutom kursen i gymmet medverkat vid en informationskväll i samlingslokalen om HLR, hjärt- och lungräddning. För mer information om Gräslöken fritid kontakta de ansvariga för respektive verksamhet eller se vår hemsida samt i Grannskapsbladet. Verksamheter under styrelsens ansvar Grannskapsbladet Har utkommit med sex nummer. Ansvarig utgivare: Inger Wahlund Redaktör: Anna Lindquist-Forsberg Föreningens hemsida Webbmaster: Tommy Olsson Vicevärdsexpeditionen Bemanning och öppethållande. 7

8 FLERÅRSÖVERSIKT Om inget annat anges redovisas nyckeltalen i tusentals kronor. I likvida medel ingår både penningplaceringar på kort och lång sikt. Kassalikviditet visar föreningens betalningsförmåga på kort sikt. Överskott för underhåll är ett mått som visar föreningens möjlighet att finansiera byggnadens förslitning Genomsnittlig årsavgift bostäder kr/kvm Låneskuld kr/kvm Likvida medel Kassalikviditet 41,9% 31,6% 238,1% 233,1% 178,9% Soliditet 35,1% 45,4% 45,1% 43,5% 39,4% Överskott för underhåll kr/kvm Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Årets resultat Eget kapital varav underhållsfond Utfört underhåll Se definitioner under tilläggsupplysningar. Ekonomisk ställning och resultat Resultatet av föreningens verksamhet under räkenskapsåret och den ekonomiska ställningen vid årets utgång framgår av efterföljande resultat- och balansräkning. RESULTATDISPOSITION Till föreningsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserat resultat Årets resultat Att disponera Styrelsen föreslår följande disposition: Till föreningens underhållsfond avsätts enligt plan Uttag ur föreningens underhållsfond för utfört underhåll Balanserat resultat

9 RESULTATRÄKNING 1 Rörelseintäkter Nettoomsättning Summa rörelseintäkter Rörelsekostnader Fastighets- och driftkostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Av- och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader a 1 a Rörelseresultat Finansiella poster 7 Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster # Årets resultat

10 BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR Not Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Pågående nyanläggningar Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar a 1 a Aktuell skattefordran Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Kassa och bank Summa kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

11 EGET KAPITAL OCH SKULDER Not Eget kapital 1 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER slut 1 STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Ställda säkerheter 1 Fastighetsinteckningar Summa ställda säkerheter Ansvarsförbindelser Inga 1 Inga 11

12 Tilläggsupplysningar Allmänna redovisningsprinciper Från och med räkenskapsåret 2014 upprättas årsredovisningen med tillämpning av årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Tidigare tillämpades årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd förutom BFNAR 2008:1 (K2) och BFNAR 2012:1 (K3). Övergången har gjorts i enlighet med föreskrifterna i K3s kapitel 35. Bostadsrättsföreningen är ett mindre företag och har utnyttjat mindre företags möjlighet att inte räkna om jämförelsetalen för 2013 enligt K3s principer. Presenterade jämförelsetal överensstämmer i stället med de uppgifter som presenterades i föregående års årsredovisning. Olika redovisningsprinciper har alltså tillämpats för de år som presenteras i årsredovisningen, och det finns därmed brister i jämförbarheten mellan åren. Enligt beslut av Bokföringsnämnden är progressiva avskrivningar inte tillåtna i det nya regelverket, vilket kan påverka avskrivningarnas storlek. Redovisnings- och värderingsprinciper Fordringar är upptagna till belopp varmed de beräknas inflyta. Tillgångar är värderade till anskaffningsvärdet, med avdrag för planenliga avskrivningar. Fastigheter Fastighetens betydande komponenter bedöms ha väsentligt skilda nyttjandeperioder och därför har fastighetens bokförda värden fördelats på väsentliga komponenter. Komponentindelningen har genomförts med utgångspunkt i vägledning för komponentindelning av hyresfastigheter men med anpassning till bostadsrättsföreningens särskilda förutsättningar. Komponenternas återstående nyttjandeperiod och tidpunkt samt utgift för eventuella utförda åtgärder på väsentliga komponenter har beaktats så väl som ackumulerade avskrivningar dvs man har använt direkt infasning med bruttometoden. Avskrivning av byggnader sker enligt en 100-årig linjär avskrivningsplan varav återstår 57 år. Inkomstskatt En bostadsrättsförening är i normalfallet inte föremål för inkomstbeskattning. Enligt en dom i Högsta förvaltningsdomstolen är en bostadsrättsförenings ränteintäkter skattefria till den del de är hänförliga till fastigheten. Beskattning sker av andra kapitalintäkter samt i förekommande fall inkomster som inte är hänförliga till fastigheten. Efter avräkning av eventuella underskottsavdrag sker beskattning med 22,0 procent. 12

13 Definitioner nyckeltal Genomsnittlig årsavgift bostäder kr/kvm beräknas på årsavgifterna exklusive eventuellt separat debiterade konsumtionsavgifter (el, kabel-tv och liknande). Låneskuld kr/kvm. Föreningens totala fastighetslån fördelas på kvm-ytan för bostäder och lokaler. Likvida medel består av föreningens placeringar, banktillgodohavanden och avräkningskonto hos HSB Uppsala. Kassalikviditet beräknas som omsättningstillgångar exklusive lager i förhållande till kortfristiga skulder. Soliditet beräknas som justerat eget kapital i procent av balansomslutningen. Överskott för underhåll kr/kvm beräknas utifrån årets resultat +avskrivningar + planerat underhåll per kvm-yta för bostäder och lokaler. Nettoomsättning de olika delposterna redovisas i not nettoomsättning. Resultat efter finansiella poster och årets resultat se resultaträkningen. Eget kapital och underhållsfond se balansräkningens skuldsida. Utfört underhåll visar utfört planerat underhåll i enlighet med föreningens stadgar. Not 1 Förenklat kassaflöde Resultat efter finansiella poster Tillkommer: avskrivningar Ökning/minskning av långfristiga skulder Årets förenklade kassaflöde Resultat efter finansiella poster justeras genom att avskrivningarna (som inte innebär någon utbetalning) ersätts av föreningens amorteringar (som är en utbetalning). Förenklat kassaflöde är relevant under förutsättning att amorteringstakten på föreningens lån är i överensstämmelse med tillgångarnas beräknade livslängd. Not 2 Nettoomsättning Årsavgifter bostäder Avsättning till inre fond Årsavgiftbortfall Hyresintäkter lokaler Hyresintäkter garage Hyresintäkter p-platser Hyresintäkter övriga objekt Hyresrabatter Överlåtelseavgift Pantförskrivningsavgift Hyres- och arrendeintäkter Övriga intäkter Summa nettoomsättning

14 Not 3 Fastighets- och driftkostnader Driftkostnader 1 Fastighetsskötsel Serviceavtal Entreprenadstäd Besiktningskostnader Förbrukningsmaterial Reparationer Elavgifter Uppvärmning Vatten och avlopp Sophämtning Fastighetsförsäkringar Kabel-TV, bredband m.m Fastighetsskatt/fastighetsavgift Administrativ förvaltning enligt avtal Vicevärdstjänster enl avtal Övriga externa tjänster, drift Studie- och fritidsverksamhet Medlems- och föreningsavgifter Övriga driftkostnader Summa driftkostnader Underhållskostnader 1 Planerat underhåll fasad Planerat underhåll mark Planerat underhåll lokaler Planerat underhåll tvättstugeutrustning Summa underhållskostnader Summa fastighets- och driftkostnader

15 Not 4 Övriga externa kostnader Förbrukningsinventarier o dyl Kontorsmateriel och liknande Telefon och porto Tidningar och tidskrifter, reklam Konsultarvoden Revisionsarvode extern revisor Summa övriga externa kostnader Not 5 Personalkostnader Löner till anställda Vicevärdsarvode Styrelsearvode Revisionsarvode föreningsrevisor Arvode valberedning Övriga arvoden Arbetsgivaravgifter och löneskatter Summa personalkostnader Not 6 Av- och nedskrivningar Avskrivning byggnader Summa av- och nedskrivningar Not 7 Finansiella poster Ränteintäkter från avräkning, bank och dyl Ränteintäkter från placeringar Ränteintäkter från hyres- och kundfordringar Ränteintäkter från skattekonto Resultat vid försäljning av kortfristiga placeringar Räntekostnader Summa finansiella poster

16 Not 8 Materiella anläggningstillgångar Fastigheter Byggnader, ingående anskaffningsvärde Ingående avskrivningar på byggnader Årets avskrivningar, byggnader Bokförda värden byggnader Mark Utgående planenligt restvärde fastigheter Taxeringsvärde byggnader Taxeringsvärde mark Maskiner och inventarier Inventarier, ing anskaffningsvärde Ingående avskrivningar på inventarier Restvärde maskiner och inventarier Not 9 Pågående nyanläggningar Nyanläggning, ing anskaffningsvärde Årets nyanskaffning Restvärde maskiner och inventarier Not 10 Andra långfr. värdepappersinnehav Aktier och andelar Andel i HSB Uppsala Summa andra långfr. v.pappersinnehav Not 11 Kundfordringar Avgifts- och hyresfordringar Kundfordringar Summa kundfordringar

17 Not 12 Övriga fordringar I avräkning med HSB Uppsala Avräkning skatter och avgifter Summa övriga fordringar Not 13 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kostnader för vatten och avlopp Sophämtningskostnader Försäkringspremier Kabel TV-avgifter m.m Förvaltningsavtal Övrig förutbetald fastighetsförvaltning Övrigt upplupet och förutbetalt Summa förutbet kostn och uppl intäkter Not 14 Kassa och bank Handkassa Summa kassa och bank Not 15 Förändring av eget kapital 1 Belopp vid Disposition enl Räkenskaps- Belopp vid årets ingång stämmobeslut årets resultat årets utgång Insatser Summa medlemsinsatser Underhållsfond Balanserat resultat Redovisat resultat

18 Not 16 Skulder till kreditinstitut 1 Långivare Ränta Löptid Skuldbelopp Nordea Hypotek AB 1,84% Stadshypotek 1,52% Swedbank 2,37% Nordea Hypotek AB 1,65% Byggnadskreditiv Rörligt Rörligt Summa Avgår kortfristig del (nästa års amortering) Summa Beräknad skuld till kreditgivare om 5 år Not 17 Övriga skulder Momsskulder Fond för inre underhåll Källskatt för arvoden och personallöner Avräkning sociala avgifter Summa övriga skulder Not 18 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Löner och arvoden Arbetsgivaravgifter Reparationskostnader Underhållsutgifter Arvode revision Övriga fastighetsförvaltningskostnader Elavgifter Uppvärmningskostnader Sophämtningskostnader Förutbetalda hyror och avgifter Upplupna räntekostnader Övrigt upplupet och förutbetalt Summa uppl kostn och förutbet int

19 Uppsala Kenneth Naess Mattias Hansson Sara Anter Christer Sunesson Gunnar Bouvin Inger Wahlund Nyree Hill Åsa Johansson Tommy Olsson Vår revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits Lars Sjölund Av föreningen vald revisor Niclas Wärenfeldt BoRevision AB Av HSB Riksförbund utsedd revisor 19