TEKNISKT FRAMRÄKNADE BUDGETRAMAR INFÖR ARBETET MED BUDGET 2015

Transkript

1 Bilaga 4 TEKNISKT FRAMRÄKNADE BUDGETRAMAR INFÖR ARBETET MED BUDGET Enligt kommunstyrelsen

2 Definitioner: Presentationen i översikten är uppdelad i 3 olika perspektiv med olika innebörd beroende på var i budgetprocessen kommunen befinner sig i Kolumn 1 Kolumn 2 Kolumn 3 Kolumn 4 Trelleborg i relation till : Avsnittet visar hur Trelleborgs kommuns ekonomiska utfall förhåller sig till ett. Jämförelsen baseras på Trelleborgs kommuns nettokostnader inklusive fastighetskostnader. Genom att göra jämförelser med ett möjliggörs en omvärldsanalys. Syftet är att få indikationer på hur Trelleborgs kommun förhåller sig till andra Skånska kommuner. Kommunen kan på såvis dra lärdom av de goda exempel som finns runt om i Skåne och ställa krav på ökad produktivitet och effektivitet samt högre krav på kvalitet. Vidare är tanken med en sådan jämförelse att göra de olika verksamheterna mer transparanta. jämförelsen är 2 år gammal när kommande budget diskuteras vilket kan medföra att nyckeltalet blir något inaktuellt då förändringen i ramtilldelning i Skåne kan se annorlunda ut. Beskriver typ av verksamhet som berörs av jämförelsen. Beskriver verksamheternas nettokostnader enligt bokslut 2012 och enligt SCBs beräkningsätt i det sk Räkenskapssammandraget. Här har kostnaderna för kommungemensam verksamhet, varav merparten budgeteras inom kommunstyrelsens ansvarsområde, fördelats ut på samtliga verksamheter. I kostnaderna ingår fastighetskostnader. Beskriver et baserat på uppgifter från SCB. När ekonomiindexet är lika med 100 för Trelleborg så kostar verksamheten lika mycket som ett genomsnitt av Skånes kommuner. Kolumnen indikerar i en färgskala enligt samma principer som ett traffikljus, där grönt visar att kostnaderna är lägre jämfört mot, gult visar att kostnaderna är något så när lika och där rött visar att kostnaderna är högre än et. 2 procentenheters avvikelse från 100 ger färgen gult medan en avvikelse på över 2 procentenheter ger färgen rött och under 2 procentenheter ger färgen grönt. Här redovisas om det finns en avvikelse för kommunens nettokostnader jämfört med en framräknad fördelning av nettokostnader enligt et. Perspektiv 2. Trelleborgs senaste bokslut och budget: Jämför senaste bokslut med budget för att tydliggöra utvecklingstrender. Här redovisas också ett två-årsperspektivet i procent. Syftet är att visa hur olika verksamheterna förändras åren och på så sätt indikera eventuella satsningar eller besparingar. Detta för att få en tydligare bild över kommunens ekonomiska situation kopplat till historisk ekonomisk utveckling. Kolumn 5 Beskriver verksamheterna nettokostnader enligt bokslut, i detta fall år. I kostnaderna ingår fastigheter. Kolumn 6 Beskriver slutgiltig budget i detta fall budget reviderad med alla beviljade tilläggsanslag under året Kolumn 7 Beskriver jämförelsen mellan budgetet och bokslut för det specifika året Kolumn 8 Beskriver den procentuella kostnadsutvecklingen per invånare mellan 2012 och. mellan Perspektiv 3. Kolumn 1 Kolumn 2 Resursfördelad Kolumn 3 Kolumn 4 Kolumn 5 Kolumn 6 Kolumn 7 Anslagsfördelad Kolumn 3 Kolumn 4 Kolumn 6 Kolumn 7 Innevarande och kommande års budget Visar 2014 års budget (verksamhetsplan) inklusive senaste tilläggsbudget samt beräkning av kommande budget för 2014 med eventuella prioriteringar för respektive nämnd. s- och fastighetskostnader ingår ej i fördelningsnyckeltalen därav en separat redovisning. Observera att i perspektiv 1 och 2 är dessa kostnadera ej särredovisade! I nettokostnaderna i perspektiv 3 ingår lönerörelsen i budget. Beskriver typ av verksamhet som berörs av jämförelsen. Beskriver innevarande års budget beräknad utifrån framtagna fördelningsnyckeltal för olika ålderskategorier enligt bilaga. För de anslagsbundna verksamheterna redovisas innevarande års budget med senaste tilläggsbudget. Beskriver den volymbaserade budgeten baserad på fastställd befolkningsprognos och fördelningsnyckeltal för de olika verksamhetern Beskriver verksamheterna med eventuella justeringar av den volymbaserade budgeten utifrån politiskt prioriteringsutrymme, dvs satsningar eller neddragningar. Beskriver den slutgiltiga ramen för kommande budget år Beskriver den procentuella förändringen mellan beslutad ram och den volymbaserade ramen, dvs hur stor del av ramen de politiska utrymmet medför. Beskriver den procentuella förändringen mellan beslutad ram för kommande budget och nuvarande budget Beskriver eventuella justeringar i kommande budget i jämförelse mot nuvarande budgetram utifrån politiskt prioriteringsutrymme, dvs satsningar eller neddragningar. Beskriver den slutgiltiga ramen för kommande budget år Beskriver den procentuella förändringen mellan beslutad ram och den volymbaserade ramen, dvs hur stor del av ramen de politiska utrymmet medför. Beskriver den procentuella förändringen mellan beslutad ram för kommande budget och nuvarande budget

3 RAMAR UTIFRÅN VOLYMBERÄKNING enl SCB i relation till Perspektiv 2. i relation till budget och bokslut 2012 Ekonomi index 2012 Trelleborg jmf Differens i K ommunbidrag) Slutlig budget Arbetsmarknadsnämnden % Bildningsnämnd % Socialnämnd % Totalsumma Tkr Perspektiv 3. Budget med resursfördelning och KS förslag samt jämförelse med budget 2014 exkl proj soc inv fond Budget utifrån volymförändringar enl befolkn.progn o inkl avtal 2014 Prioriteringar och justeringar KS s budgetram inkl löne- o priskomp Arbetsmarknadsnämnden ,0% 1,3% Bildningsnämnd ,0% 3,7% Socialnämnd ,0% 2,7% Totalsumma KS s budg jmf volymram utifrån befolkn.prognos (värde av politisk prioritering) KS s budg.ram jmf budget 2014

4 RAMAR UTIFRÅN ANSLAGSBERÄKNING enl SCB i relation till Perspektiv 2. i relation till budget och bokslut 2012 jmf (2012) Kommunb idrag) Slutlig budget budget jmf bokslut Fritidsnämnden % Kulturnämnden % Samhällsbyggnadsnämnden* % Servicenämnden* % Tekniska nämnden skattefinansiering % Kommunstyrelsen och övrigt % Totalsumma * Byggnadsnämnden och Fastighetsnämnden hämtar Skåneindex från samma nyckeltal då de redovisas gemensamt i SCB Tkr 1 Perspektiv 3. Budget med resursfördelning och KS förslag exkl proj soc inv fond Prioriteringar och justeringar KS s budgetram inkl löne- o priskomp KS s budg.ram jmf budget 2014 Fritidsnämnden ,6% Kulturnämnden ,5% Samhällsbyggnadsnämnden ,3% Servicenämnden ,8% Tekniska nämnden skattefinansiering ,1% Kommunstyrelsen och övrigt ,6% Totalsumma

5 sspecifikation: Arbetsmarknadsnämnden enl SCB i relation till Perspektiv 2. i relation till budget och bokslut 2012 jmf (2012) av KF ( Ekonomiskt bistånd Arbetsmarknadsåtgärder Flyktingmottagande Svenska för invavdrare (flyttades under 2011) % % % % % Totalsumma % Perspektiv 3. Budget med resursfördelning och KS förslag samt jämförelse med budget 2014 Kr Volym-/ Pris beräkning alt. Anslag Volymfaktor Volymprognos utifrån befolkningsprognos Nettokostnad/ enhet Prioriteringar och justeringar KS s budgetram INKL prisindex Ekonomiskt bistånd år Arbete och etablering år Justeringar enl tidigare beslut tom febr Förändrad intern ränta Löne- och prisökning Totalsumma

6 sspecifikation: Bildningsnämnden enl SCB i relation till Perspektiv 2. i relation till budget och bokslut 2012 jmf (2012) Budget fastställd av KF ( Förskola/Barnomsorg Fritidshem Förskoleklass/Grundskola Gymnasium Vuxenutbildning % % % % % % Totalsumma % Kr Perspektiv 3. Budget med resursfördelning och KS förslag samt jämförelse med budget 2014 Volymfaktor Volymprognos utifrån befolkningsprognos Nettokostnad/ enhet Volym-/ Pris beräkning alt. Anslag Prioriteringar och justeringar KS s budgetram INKL prisindex Förskola/Barnomsorg år Skolbarnomsorg år Förskoleklass/Grundskola år Gymnasium år Vuxenutbildning år Justeringar enl tidigare beslut tom febr Förändrad intern ränta Löne- och prisökning Totalsumma

7 sspecifikation: Socialnämnden enl SCB i relation till Perspektiv 2. i relation till budget och bokslut 2012 jmf (2012) av KF ( Äldreomsorg nivå 1 Äldreomsorg nivå 2 LSS/Handikappomsorg Vård av unga Vård av vuxna % % % % % % Totalsumma % Perspektiv 3. Budget med resursfördelning och KS förslag samt jämförelse med budget 2014 Kr Volymfaktor Volym-/ Pris beräkning alt. Anslag Volymprognos utifrån befolkningsprognos Nettokostnad/ enhet Prioriteringar och justeringar KS s budgetram INKL prisindex Äldreomsorg nivå år Äldreomsorg nivå år LSS/Handikappomsorg år Vård av unga år Vård av vuxna, inkl Psykiatri år Justeringar enl tidigare beslut tom febr Förändrad intern ränta Löne- och prisökning Totalsumma

8 sspecifikation: Fritidsnämnden enl SCB i relation till Perspektiv 2. i relation till budget och bokslut 2012 jmf (2012) av KF ( Allmän fritidsverksamhet Idrotts- och fritidsanläggningar Fritidsgårdar % % % % Totalsumma % Kr Perspektiv 3. Budget med resursfördelning och KS förslag samt jämförelse med budget 2014 Prioriteringar och justeringar KS s budgetram INKL prisindex KS s budg.ram 2014 jmf budget Allmän fritidsverksamhet ,0% Idrotts- och fritidsanläggningar ,0% Fritidsgårdar ,0% ,0% Justeringar enl tidigare beslut tom febr Förändrad intern ränta Löne- och prisökning Totalsumma ,6%

9 sspecifikation: Kulturnämnden enl SCB i relation till Perspektiv 2. i relation till budget och bokslut 2012 jmf (2012) av KF ( Allmän kulturverksamhet, övrigt Bibliotek Musik- och kulturskola Stöd till studieorganisationer % % % % % Totalsumma % Kr Perspektiv 3. Budget med resursfördelning och KS förslag samt jämförelse med budget 2014 Prioriteringar och justeringar KS s budgetram INKL prisindex KS s budg.ram 2014 jmf budget Allmän kulturverksamhet, övrigt ,0% Bibliotek ,0% Musik- och kulturskola ,0% Stöd till föreningar ,0% ,0% Justeringar enl tidigare beslut tom febr Förändrad intern ränta Löne- och prisökning Totalsumma ,5%

10 sspecifikation: Samhällsbyggnadsnämnden enl SCB i relation till Perspektiv 2. i relation till budget och bokslut 2012 jmf (2012) av KF ( Fysisk och teknisk planering Miljö % % % Totalsumma % Kr Perspektiv 3. Budget med resursfördelning och KS förslag samt jämförelse med budget 2014 Prioriteringar och justeringar KS s budgetram INKL prisindex KS s budg.ram 2014 jmf budget Plan- och byggnadsverksamhet ,0% Miljöverksamhet ,0% ,0% Justeringar enl tidigare beslut tom febr Förändrad intern ränta Löne- och prisökning Totalsumma ,3%

11 sspecifikation: Servicenämnden enl SCB i relation till Perspektiv 2. i relation till budget och bokslut 2012 jmf (2012) av KF ( Kostnad/invånar e bokslut 2012 jmf Fysisk och teknisk planering % % Justering pga. oprganisationsförändring % Totalsumma % Kr Perspektiv 3. Budget med resursfördelning och KS förslag samt jämförelse med budget 2014 Prioriteringar och justeringar KS s budgetram INKL prisindex KS s budg.ram 2014 jmf budget IT verksamhet Upphandlingsverksamhet ,0% Fastighets verksamhet ,0% Måltidsverksamhet Övrigt o övergripande ,0% ,0% Justeringar enl tidigare beslut tom febr Förändrad intern ränta Löne- och prisökning Totalsumma ,8%

12 sspecifikation: Tekniska nämnden enl SCB i relation till Perspektiv 2. i relation till budget och bokslut 2012 jmf (2012) av KF ( Gator och vägar, småbåtshamnar o övrigt Parker % % % Totalsumma % Kr Perspektiv 3. Budget med resursfördelning och KS förslag samt jämförelse med budget 2014 Prioriteringar och justeringar KS s budgetram INKL prisindex KS s budg.ram 2014 jmf budget Gator och vägar, parkering, o småbåtshamnar ,0% Parker ,0% Övrigt ,0% ,0% Justeringar enl tidigare beslut tom febr Förändrad intern ränta Löne- och prisökning Totalsumma ,1%

13 sspecifikation: Kommunstyrelsen, revision, överförmyndarnämnd och valnämnd enl SCB i relation till Perspektiv 2. i relation till budget och bokslut 2012 jmf (2012) av KF ( Kommunstyrelsen Näringslivsfrämjande åtgärder Miljö hälsa och hållbar utveckling Totalförsvar och samhällsskydd Turism Konsument- och energirådgivning Räddning % % % % % % #DIVISION/0! % Totalsumma % Kr Perspektiv 3. Budget med resursfördelning och KS förslag samt jämförelse med budget 2014 Prioriteringar och justeringar KS s budgetram INKL prisindex KS s budg.ram 2014 jmf budget Kommunstyrelsen övrigt ,0% Näringsliv- och samhällsutveckling ,0% Folkhälsa inkl nämnd enl nedan ,0% ,0% Totalförsvar och samhällsskydd ,0% Räddning ,0% ingår i politisk verksh Justeringar enl tidigare beslut tom febr Förändrad intern ränta Löne- och prisökning Totalsumma ,6%

14 Fördelningsnyckeltal Bilaga 4 Åldersgrupper Volymfaktor Budget Nyckeltal 2014 Förskola/Barnomsorg 1-5 år Skolbarnomsorg 6-12 år Förskoleklass/Grundskola 6-15 år Gymnasie år Vuxenutbildning år Äldreomsorg nivå år Äldreomsorg nivå 2 85 år Ekonomiskt bistånd 0 år Arbete och etablering 0-64 år Vård av unga 0-19 år Vård av vuxna, inkl Psykiatri 20 64år LSS/Handikappomsorg 0-64 år Exkl nämndskostnader