Åtgärdsplan för återställning av 2014 års resultat enligt balanskravet

Transkript

1 KF 13:1

2 KF 13:2

3 KF 13:3

4 TJÄNSTEUTLÅTANDE KF 13:4 Ekonomiavdelningen Handläggare Ulrika Krigholm Tel Kommunstyrelsen Dnr KS/2015: /3 Åtgärdsplan för återställning av 2014 års resultat enligt balanskravet Förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att 1. omfördela löneutrymme mellan nämnder enligt förslag samt 2. i budget 2015 ombudgetera 2,9 miljoner kronor från den centrala lönepotten för att reglera 2014 års negativa resultat. Bakgrund För 2014 redovisar kommunen ett resultat på minus 7,2 miljoner kronor. Resultatet enligt balanskravet uppgår till minus 2,9 miljoner kronor. Enligt kommunallagen ska kommunfullmäktige besluta om en åtgärdsplan för att inom tre år återställa negativt resultat. En åtgärdsplan ska redovisa hur och när ett negativt resultat ska återställas. Beredning God ekonomisk hushållning definieras för Strängnäs kommun som att resultaten över tid motsvarar 2 procent av skattenettot. Enligt kommunens riktlinjer för god ekonomisk hushållning ska förvaltningen upprätta en åtgärdsplan vid negativ avvikelse. Kommunen har under den senaste femårsperioden visat resultat om i snitt 1,7 procent av skattenettot. Detta innebär att kommunen inte längre kan anses ha uppfyllt det krav som kommunallagen ställer på god ekonomisk hushållning. Barn- och utbildningsnämnden och socialnämnden aviserade i början av 2014 om förmodade underskott. I samband med delårsrapporten beviljade kommunfullmäktige barn- och utbildningsnämnden och socialnämnden att få redovisa negativa resultat motsvarande 10 respektive 25 miljoner kronor. Samtidigt fick dessa nämnder i uppdrag att fortsätta arbetet med åtgärder för att minska underskottet 2014 och uppnå en budget i balans Övriga nämnder fick i uppdrag att bidra med positiva resultat för att minska kommunens underskott. Vid årets slut redovisar barn- och utbildningsnämnden ett underskott på 4,0 miljoner kronor och socialnämnden ett underskott på 34,2 miljoner kronor. Under 2014 genomfördes en omfattande utredning gällande socialnämndens verksamhet och ekonomi. Den resulterade i en lång rad åtgärder som kommer att

5 KF 13:5 2/3 fortgå under hela 2015 och framåt och förväntas minska kostnaderna med totalt 23,6 miljoner kronor 2015 och ytterligare 11,8 miljoner kronor För 2015 har socialnämnden fått en utökad budget med 54,8 miljoner kronor vilket motsvarar 9 procent. För strukturell omställning och ökade behov fick nämnden kompensation med 57 miljoner kronor och för löne- och prisökning är kompensation 15,3 miljoner kronor medan kravet på effektiviseringar motsvarar 17,5 miljoner kronor. Förslag på ytterligare åtgärd för återställning av 2014 års resultat Totalt har kommunen avsatt 3 procent i budget för löneutveckling varav 2,5 procents fördelats ut på nämndnivå och 0,5 procent reserverats i central lönepott. Då det beslutade löneutrymmet 2015 är 1,9 procent föreslås en justering med minus 0,5 procent av nämndernas lönekompensation i budgetram För fackförbundet kommunal blev löneutrymmet 600 kr per person vilket motsvarar mer än 1,9 procent. Därför föreslås en kompensation till de nämnder som berörs av kommunals avtal. Kompensation föreslås även till nämnder som berörs av särskilda lönesatsningar beslutade av KS/PU 14, Barn- och utbildningsnämnden föreslås undantas från ramjustering enligt ovanstående förslag för att undvika justering av barn- och elevpeng under pågående år. RAMJUSTERING FÖRSLAG: Nämnd Justering Justering Komunal lönekompensation och satsningar Nettojustering Kommunfullmäktige Kommunstyrelsen Barn- och utbildningsnämnden Socialnämnden Kultur- och fritidsnämnden Samhällsbyggnadsnämnden Tekink- och servicenämnden Summa Barn- och utbildningsnämnden Summa att justera Förslaget är att 1,4 miljoner kronor nyttjas av den centrala lönepotten om totalt 6,5 miljoner kronor. Socialnämnden och samhällsbyggnadsnämndens ramar ökar, barn- och utbildningsnämndens ram är oförändrad medan övriga nämnder får en ramminskning. Av den centrala lönepotten för 2015 återstår 5,1 miljon kronor varav 2,9 miljoner kronor föreslås tas i anspråk för att återställa 2014 års underskott.

6 KF 13:6 3/3 Sammanfattningsvis innebär åtgärdsplanen att det negativa resultatet 2014 återställs dels genom en omfördelning av löneutrymme mellan nämnderna, dels att 2,9 miljoner kronor av den centrala lönepotten tas i anspråk för ändamålet. Ekonomiska konsekvenser och finansiering för kommunen Inom äldreomsorgen handlar åtgärderna bland annat om att minska kostnaden för särskilt boende och korttidsvård genom att utveckla och effektivisera hela processen från biståndsbedömning till utförandet av insatsen samt uppföljningen. Inom hemtjänsten förväntas åtgärderna leda till ökad flexibilitet för att därigenom minska kringtiden och öka effektiviteten. Inom individ- och familjeomsorgen är den största åtgärden att minska kostnaden för ekonomiskt bistånd. Det ska ske genom en rad olika delåtgärder som syftar till att minska antalet hushåll i behov av bistånd samt minska medelbiståndet per hushåll. En utmanande åtgärd i förändringsarbetet är att minska kostnaderna för sjukfrånvaro. Målet är att minska sjukfrånvaron med minst 1,3 procentenheter till 2016 för att därigenom öka effektiviteten och därmed minska kostnaden. Att lönerevisionens utfall 2015 blev lägre än vad som budgeterats gör det möjligt att genomföra satsningar till vissa yrkesgrupper, beslutade av KS/PU, genom omfördelning av lönekompensation och endast nyttja 1,4 miljoner kronor av den centrala lönepotten. Omfördelning av budget för lönekompensation är kostnadsneutralt för nämnderna. Av den centrala lönepotten för 2015 återstår 5,1 miljon kronor varav 2,9 miljoner kronor föreslås tas i anspråk för att återställa 2014 års underskott. Uppföljning Beslutet följs upp inom ramen för den löpande ekonomiska uppföljningen. Underlag - Peter Lundberg Kommunchef Ulrika Krigholm Ekonomichef Beslutet skickas till Samtliga nämnder