Budgetberedning inför oktober Tomelilla - här skapar vi förutsättningar för hög livskvalité och njuter av Österlen!

Transkript

1 Budgetberedning inför oktober 2014 Tomelilla - här skapar vi förutsättningar för hög livskvalité och njuter av Österlen!

2 Beslutspunkter Skattesats Finansiell mål och verksamhetsmål för GEH Resultat- och balansbudget Driftsbudget 2015 Investeringsram ev Låneram Borgensram och borgensavgift för kommunal bolag Ev avsättning till RUR

3 Ebola Syrien ISIS Ubåtsjakt Extremväder Orolig Omvärld Oklart om statsbudget Vi kan inte planera mot rörliga mål, viktigt att ha en egen utgångspunkt

4 Finansiell profil

5 Finansiell profil KFI Tomelilla hade 2013 länets 5 :e svagaste soliditet. Under perioden har Tomelilla försvagat poängen för perspektiven kontroll, långsiktig handlingsberedskap och kortsiktig handlingsberedskap. Behov av aktiv ekonomistyrning för att möta framtida behov / krav

6 Nettokostnad som andel av skatt och generella statsbidrag

7 Soliditet inklusive pensionsåtagande

8 GEH och finansiella mål

9 Övergripande mål för God ekonomisk hushållning Ekonomin sätter gränser för verksamhetens omfattning

10 Övergripande mål Resultatmål Kommunen ska under den senaste femårsperioden ha ett genomsnittligt positivt resultat efter balanskravjustering och före avsättning eller disponering av medel från RUR, som minst uppgår till 2 % i förhållande till skatteintäkter, generella statsbidrag, kommunalekonomisk utjämning och fastighetsavgift Räcker 2 %?

11 Övergripande mål Investeringsmål Nettoinvesteringar får under den senaste femårsperioden i genomsnitt uppgå till högst 9 % av skatteintäkter, generella statsbidrag, kommunalekonomisk utjämning och fastighetsavgift Har vi råd?

12 Övergripande mål Skuldmål Hur mycket kan vi låna? Under den senaste femårsperioden ska självfinansieringsgraden (avskrivningar plus balanskravsresultat i relation till investeringsvolym) uppgå till lägst 100 %. Investeringar inom den skattefinansierade verksamheten bör fullt ut självfinansieras via genererat kassaflöde från verksamheten, det vill säga att nyupplåning ska undvikas. Avgiftsfinansierad vatten- och avloppsverksamhet kan finansieras genom upptagna lån. Bedömning av påverkan av taxenivåer ska göras.

13 Finansiering investeringar Lånebehov Nytt lån mnkr Omsättning gammalt lån 45 mnkr För varje nytt 10 mnkr lån kommunen tecknar kostar det motsvarande en 75 % undersköterska i ränta

14 Finansiella mål 2015 Övergripande mål plus Ett finansiellt mål Ex. Investeringsram för året

15 Borgensram Österlenhem 300 mnkr TIAB 22 mnkr, ökning från 15 mnkr

16 Drift budget 2015 Besparingsbeting på minst 16 mnkr efter uppräkning och äskanden Kräver ansvarsfulla prioriteringar

17 Skolpeng och omsorgspeng

18 Skolpeng och omsorgspeng Ramen för skola och omsorg är bygd på volymen * a pris. För att möta volymförändringar behövs buffertar. Ramen för skol- och omsorgspeng läggs hos KS. En buffert för att möta öka volymer inom respektive verksamhet läggs till. Ramen för gymnasieverksamhets som helhet finns 2015 hos KS men är uppdelad i skolpeng och administration. Volymerna är beräknade av respektive verksamhet. Skolpengen är under översyn. Omsorgspengen oförändrad i egen regi, sänkt i extern.

19 Beräkningsförutsättningar Lön 3 % from april Köp av tjänst 2,5% Övrigt 1,5 % Gymnasiet 3,5 % Förbunden 2,5% Skolpeng, befintlig peng *2,2% Omsorgspeng, befintlig peng 2014 års värde Oförändrad skattesats

20 Drift / nämnd Driftsrapport jan-sept 2014 uppräknad ram 2015 nya äskade anslag 2015 tidigare beslutade äskanden minus besparing / plus satsning prel ram 2015 per nämnd 2015 ramförändring % KF ,3 Byggnadsnämnden ,3 Valnämnd ,9 Överförmyndare ,1 Revision ,7 Överförmyndare och Revisionen har gjort egna äskanden till budgetberedningen.

21 KS Driftsrapport jan-sept 2014 uppräknad ram 2015 nya äskade anslag 2015 tidigare beslutade äskanden minus besparing / plus satsning prel ram 2015 per nämnd 2015 ramförändring % KS ,3 Skolpeng inkl volymbuffert Omsorgspeng inkl volymbuffert Buffert till KS förfogande Ksau ,3 KLK ,6 Räddningstjänst ,5 Miljöverksamhet ,5 Gymnasieverksamhet, köp av tjänst ,4 Gymnasieverksamhet, egen adm Sbutskott Samhällsbyggnad exkl VA ,6 Fastighetsenheten 0 VA 0 0 årets nya kapitalkostnader Summa KS

22 Övriga nämnder Driftsrapport jan-sept 2014 uppräknad ram 2015 nya äskade anslag 2015 tidigare beslutade äskanden minus besparing / plus satsning prel ram 2015 per nämnd 2015 ramförändring % KFN ,3 Kultur och fritid ,7 Summa KFN FN ,2 Utskott gymnasiefrågor mm Stöd och lärande ,0 Barn och utbildning Summa FN VoN Vård och omsorg Summa VON

23 Resultat 2015 För att klara resultatmål måste 2015 års resultat uppgå till minst 1,5 % efter justering av SIF, men det räcker inte. Investeringar totalt 2015, mer än 100 mnkr, har sprängt alla ramar. Investeringsutrymmet är under 2015 cirka 40 mnkr Självfinansieringen kommer inte att uppnås, lån måste tas både på VA och övrigt. Ekonomin sätter gränser för verksamhetens omfattning!