Universitetsledningens stab och ekonomiavdelningen DNR: MIUN 2019/2190. Verksamhetsplan 2020 med plan för samt budget 2020

Transkript

1 Universitetsledningens stab och ekonomiavdelningen DNR: MIUN 2019/2190 Verksamhetsplan 2020 med plan för 2021-

2 Innehållsförteckning Utgångspunkter... 2 Övergripande uppdrag... 2 Särskilda uppdrag utifrån externa krav... 2 Mittuniversitetets vision och strategi Övriga styrdokument för verksamhetsplanering... 4 Mittuniversitetets gemensamma områden... 5 Kompetensförsörjning och attraktiv arbetsgivare... 5 Externfinansiering... 6 Regional samverkan... 6 Hållbar utveckling... 7 Internationalisering... 7 Kvalitet... 8 Budget Mittuniversitetet Ramanslag Myndighetskapital Investeringsbudget Budget

3 Utgångspunkter Mittuniversitetet befinner sig i ett styrningslandskap med förhållandevis stort handlingsutrymme där lärosätet i många fall själv kan styra agerande och fokus. Handlingsutrymmet påverkas dock av externa förutsättningar i form av bland annat uppsatta ramar och externa intressen. Nedan beskrivs Mittuniversitetets uppdrag och externa krav samt andra dokument som påverkar verksamhetsplaneringsprocessen. Övergripande uppdrag Verksamheten inom Mittuniversitetet ska bedrivas i enlighet med högskolelagen (1992:1434) där universitetets uppdrag är enligt följande: Vår forskning och utbildning ska hålla hög kvalitet och forskningsresultat ska komma till nytta. Det ska finnas ett nära samband mellan utbildning och forskning. Vetenskapens trovärdighet och god forskningssed ska värnas. Vår verksamhet ska präglas av frihet att välja forskningsproblem, utveckla forskningsmetoder samt fritt publicera forskningsresultat. Vi ska främja hållbar utveckling, jämställdhet, mångfald, internationalisering samt breddad rekrytering. Vi ska samverka med det omgivande samhället och informera om vår verksamhet. Särskilda uppdrag utifrån externa krav I regeringens regleringsbrev för Mittuniversitetet anges anslagsramar, verksamhetsmål och återrapporteringskrav. Ett annat viktigt externt styrdokument för universitetet är budgetpropositionen som i utgiftsområde 16 föreslår sektorsövergripande riktlinjer samt medelsfördelning. Regleringsbrevet för 2020 presenteras i slutet av december 2019, vilket innebär att kommande års uppdrag ännu inte är helt kända. Nedanstående uppdrag utgår därför från de instruktioner som sannolikt kommer att kvarstå från regleringsbrevet Jämställdhetsintegrering Under hade samtliga lärosäten ett särskilt uppdrag från regeringen att ta fram och arbeta med jämställdhetsintegrering utifrån en handlingsplan. Mittuniversitet beslutade en sådan plan och har därefter arbetat utifrån planen. 1 Handlingsplan för jämställdhetsintegrering (dnr 2017/983) 2

4 Slutredovisning av nuvarande jämställdhetsintegreringsuppdrag ska ske till regeringskansliet i april Jämställdhetsintegreringsuppdraget kommer att förnyas vid årsskiftet. I vilken form uppdraget förnyas är dock inte beslutat. Utbyggnad av vissa utbildningar Vid universitet och högskolor ska antalet helårsstudenter öka bland högskoleingenjörer, samhällsbyggare och sommarkurser. Mittuniversitetet ska även fullfölja eller upprätthålla tidigare utbyggnader av grundlärar- och ämneslärarutbildningar samt sjuksköterskeutbildning. Utbildningsutbud Lärosäten som inte lever upp till målen för utbyggnaden av vissa hälso- och sjukvårdsutbildningar samt förskollärar- och lärarutbildningar som inleddes 2015 ska redovisa vilka åtgärder de har vidtagit för att uppnå målen. Kvalitetsförstärkning Under 2015 genomfördes en höjning av ersättningsbeloppen för utbildningsområdena humaniora, teologi, juridik, samhällsvetenskap, undervisning och verksamhetsförlagd utbildning. Ersättningen ska användas för kvalitetsförstärkande åtgärder. Medlen avsatta för humaniora, teologi, juridik och samhällsvetenskap ska i första hand användas för att öka andelen lärarledd tid på utbildningar inom dessa områden. Mittuniversitetets vision och strategi Mittuniversitetets strategi 2 är utgångspunkten för planeringen och prioriteringen av utvecklingen i Mittuniversitetets verksamhet. Strategin pekar ut riktningen för verksamhetens utveckling utifrån gemensamma förväntningar och samsyn kring vårt uppdrag. Mittuniversitetets vision: Mittuniversitetet är ett globalt universitet med regionalt engagemang där vi forskar och utbildar för hela livet. Mittuniversitetets arbete leder till stärkt attraktivitet, relevans och kvalitet samt till hållbar utveckling. 2 Strategi MIUN 2018/1006 3

5 Hållbar utveckling det vi gör ska fungera inte bara idag utan också i framtiden. Relevans våra utbildningar och vår forskning ska vara efterfrågade därför att de tar sin naturliga utgångspunkt i samhällsprocesser. Kvalitet allt vi gör ska genomsyras av höga ambitioner och erkänd kvalitet med kunskapsutveckling som ledstjärna, vilken form den än må ta. Attraktivitet vi ska vara ett lärosäte som märks och syns. Figur Mittuniversitetets vision och mål Mittuniversitetet är ett globalt universitet med regionalt engagemang där vi forskar och utbildar för hela livet. Vårt arbete leder till stärkt attraktivitet, relevans och kvalitet samt till hållbar utveckling. Övriga styrdokument för verksamhetsplanering Inom Mittuniversitetet finns även andra dokument som har karaktär av styrdokument för verksamhetens kommande planering. Ett av dessa är universitetets budgetunderlag som uttrycker lärosätets viljeinriktning den närmaste treårsperioden. Dokumentets målgrupp utgörs enligt förordningen (2000:605) om årsredovisning och budgetunderlag av regeringen. Nästa budgetunderlag avser perioden och skickas till regeringen i februari

6 Ett annat är Mittuniversitetets riskanalys som upprättas i enlighet med förordningen för intern styrning och kontroll, FISK (2007:603). I riskanalysen har ett antal riskområden identifierats som i sin tur resulterat i ett antal åtgärder som ska genomföras under kommande år. Andra interna dokument att beakta i processen för verksamhetsplanering är exempelvis Mittuniversitetets styrmodell, regler för intern styrning och kontroll, styrdokument för arbetsmiljö, kompetensförsörjning, miljöarbete, kvalitetsarbete och lika villkor/jämställdhetsintegrering. Mittuniversitetets gemensamma områden Utifrån målen i strategin har varje organisatorisk enhet fått i uppdrag att formulera egna aktiviteter och insatser som går mot målen samt ta fram förslag på aktiviteter som bör lyftas på fakultets- eller förvaltningsnivå eller till universitetsövergripande nivå. Utifrån dessa aktiviteter har ett antal gemensamma områden identifierats för kommande år. Områdena har diskuterats och prioriterats i universitetets- och fakultetsledning, utbildningsråd samt forskningsråd. Mittuniversitetets verksamhetsplan byggs därmed upp underifrån, utifrån den samlade färdriktning som anges i strategin och övergripande prioriteringar. Underliggande aktivitetsplaner färdigställs efter beslut om verksamhetsplan. Nedanstående avsnitt redogör för universitetsövergripande områden och aktiviteter för 2020 samt plan för aktiviteter åren Områdena ses som viktiga för att skapa förutsättningar för verksamheten att jobba mot målen. Kompetensförsörjning och attraktiv arbetsgivare Kompetensförsörjning och attraktivitet som arbetsgivare är frågor som ligger i kärnan för strategin samtidigt som de har uppmärksammats i Mittuniversitetets riskanalys samt i aktiviteter på fakultet- och förvaltningsnivå. Mittuniversitetets kompetensförsörjning utgör en förutsättning för all verksamhet inom lärosätet utbildning såväl som forskning. Det är därför viktigt att Mittuniversitet kan erbjuda en attraktiv arbetsplats där människor kan växa och hjälpa varandra att utvecklas. Aktiviteter 2020: Identifiera förutsättningar och framgångsfaktorer och utifrån dessa genomföra åtgärder för att stärka Mittuniversitetets varu- och arbetsgivarvarumärke. 3 Riskanalys 2020 MIUN 2019/2191 5

7 Riskanalysåtgärder: o Systematisera det strategiska arbetet med kompetensförsörjning och meritering av lärare. o Aktiv internationell rekrytering. o Annonsutformning av utlysning av läraranställning för bättre matchning av sökande Plan för aktiviteter : Fortsatt arbete med att stärka Mittuniversitetets varu- och arbetsgivarvarumärke. Externfinansiering Mittuniversitetets verksamhet utgör en viktig motor för samhällsutvecklingen och när universitetet växer kan även samhället växa. Externfinansieringen utgör Mittuniversitetets främsta sätt att påverka verksamhetens omfattning och möjliggör insatser som lärosätet annars inte hade haft utrymme för. Externfinansiering utgör därmed en viktig förutsättning för att nå samtliga mål i strategin och skapa goda och långsiktiga förutsättningar för forskningen. Aktiviteter 2020: Starta upp kurs för framtida framstående forskningsledare, Research Leader Initiative. Sammanställa och utveckla former för forskningskommunikation för spridning av forskningsresultat och ökat engagemang och synlighet. Riskanalysåtgärder: o Utveckla formerna för ansökningsstödet till forskare. o Diversifiera forskningsansökningarna till fler forskningsfinansiärer. o Överföring av den manuella rutinen för ansökningsregistret till UBW. Plan för aktiviteter : Skapa incitament för framgångsrika projektansökningar hos de nationella forskningsråden, EU-ramprogrammen och Riksbankens Jubileumsfond. Regional samverkan En viktig del av Mittuniversitetets roll i samhället består av att bidra till utveckling och kunskapsutbyte, inte minst i närområdet. För att åstadkomma detta är det viktigt att vi bygger starka gränssnitt både internt mellan olika delar av verksamheten och mellan Mittuniversitetet och aktörer i omvärlden. Det finns här ett fortsatt behov av att se över strukturer, roller och ansvar för hur Mittuniversitetet organiserar samverkansarbete så att det blir så produktivt som möjligt för alla parter. 6

8 Aktiviteter 2020: Översyn av Mittuniversitetets interna handläggning av samarbetsavtal med kommuner och regioner. Tillsammans med kommuner, regioner och myndigheter vidareutveckla modeller och aktiviteter för samverkan inom ramen för samverkansavtal. Plan för aktiviteter : Fortsatt arbete utifrån modell för samverkan med kommuner, regioner och myndigheter inom ramen för samverkansavtal. Hållbar utveckling Hållbar utveckling utgör en viktig framtidsfråga och Mittuniversitetet bidrar dagligen till sådan utveckling i den akademiska verksamheten. Förutsättningarna för ett stärkt hållbarhetsarbete i form av bland annat tillsättandet av hållbarhetskoordinatorer 2019 innebär att Mittuniversitetet nu kan växla upp engagemanget och åstadkomma ännu starkare bidrag via gemensamma ansträngningar. Aktiviteter 2020: Utarbeta en sammanhållen hållbarhetsredovisning. Utifrån uppdrag i Klimatramverket utarbeta en klimatstrategi. Inspirera och utveckla utbildningsformer för medarbetare om hållbar utveckling. Genomföra event för intern och extern samverkan om hållbar utveckling. Plan för aktiviteter : Inspirera och utbilda medarbetare om hållbar utveckling. Kunskaps- och erfarenhetsspridning om hållbart arbetsmiljöarbete. Samverkan internt och externt om hållbar utveckling. Internationalisering Om Mittuniversitetet ska kunna bidra till en global utveckling är det viktigt att Mittuniversitetet också utgör en stark aktör på den globala arenan. Det innebär att lärosätet måste främja utbyten som både kan föra ut kunskap till resten av världen, och föra in kunskap från världen. Mittuniversitetet behöver utforma goda strukturer som kan uppmuntra och stimulera initiativ och samarbeten som stärker internationaliseringen. 7

9 Aktiviteter 2020: Utarbeta en handlingsplan för internationalisering där utbildning, forskning och samverkan ingår. Bättre rusta lärosätets förutsättningar för internationella rekryteringar genom att se över utbildningsutbud på engelska, översättning av dokument och introduktion. Plan för aktiviteter : Utifrån handlingsplan för internationalisering vidareutveckla arbetet med internationalisering. Kvalitet All verksamhet inom Mittuniversitetet bör hålla hög kvalitet och processer och åtgärder för att säkerställa detta är därför av central betydelse. Kvalitetsarbetet behöver ta hänsyn till såväl externa instruktioner, standarder och förväntningar men även skapa möjligheter att tillvarata intern utvecklingspotential, kreativitet och förändringskraft. Aktiviteter 2020: Arbete med kvalitetsförstärkande åtgärder inom lärarutbildningarna för att åtgärda kvalitetsbrister identifierade av UKÄ och återrapportera dessa åtgärder till UKÄ. Utifrån ett målgruppsperspektiv och helhetstänk säkra och förbättra processen för ny student. En pilot utifrån Översyn av resurssättningsmetoden för stödverksamheten (MIUN 2019/189) Utifrån iakttagelser i Förstudien av Universitetskanslersämbetets tillsyn av Mittuniversitetets regeltillämpning (MIUN 2019/941) fatta beslut och fortsatt arbete för att säkra kvaliteten. Riskanalysåtgärder: o o Säkerställa förutsättningarna för kompletta miljöer med balans mellan forskning och utbildning. Stärkt stöd inför, vid och efter utvärderingar/granskningar för att skapa och bibehålla kvalitetsdrivande processer. Plan för aktiviteter : Fortsatt utveckling för att säkerställa kompletta miljöer med balans mellan forskning och utbildning Fortsatt stöd inför, vid och efter utvärderingar/granskningar för att skapa och bibehålla kvalitetsdrivande processer. 8

10 Budget Mittuniversitetet 2020 Ramanslag Universitetets ramanslag för utbildning och forskning i budget 2020 utgår från förslag i budgetpropositionen för Ramanslag för 2020 för verksamhetsgrenarna utbildning på grundnivå och avancerad nivå (takbelopp) samt forskning och forskarutbildning (basresurs) motsvaras i budgetpropositionen 2020 av 2019 års anslag uppräknade med pris- och löneomräkning (PLO) på 1,91 procent samt ytterligare anslag enligt beskrivning nedan. Takbeloppet för utbildning ökar utöver PLO med 11,6 miljoner kronor för 2020 års fortsatta utbyggnad av utbildningar som startat tidigare år. Ökningen beräknas mot 2019 års takbelopp exklusive tillskottet på 3 miljoner kronor enligt beslutad vårändringsbudget. Det reella tillskottet för 2020, exklusive ökningen för PLO, är därmed 8,6 miljoner kronor. Basresursen för forskning ökar med totalt 10,6 miljoner kronor varav 4,2 miljoner kronor motsvarar den utökning av basresursen som erhölls 2019 enligt beslutad vårändringsbudget för Det reella tillskottet 2020, exklusive ökningen för PLO, är därmed 6,4 miljoner kronor. Anslagsökningen motsvarar vad som tidigare aviserats i forskningspropositionen Kunskap i samverkan för samhällets utmaningar och stärkt konkurrenskraft. Slutliga ramanslag beslutas i kommande regleringsbrev och eventuella justeringar och kompletteringar kommer i ändringsbudgetarna för året. Ändringar som beslutas innan vårprognosen för 2020 upprättas, kommer beaktas i universitetets kommande prognos för Takbelopp för utbildning på grundnivå och avancerad nivå till I budgetpropositionen för 2020 föreslås ett takbelopp för utbildning på grundnivå och avancerad nivå på 583 miljoner kronor för 2020 som för 2021 och 2022 beräknas öka ytterligare till 587 miljoner kronor (2020 års prisnivå). Som nämnts ovan motsvarar detta, utöver prisuppräkning av ytterligare anslag för 2020 års fortsatta utbyggnad av högskolan och vissa riktade satsningar inom vårdutbildningar, lärar- och förskollärarutbildning, ingenjörs och samhällsbyggnadsutbildning samt sommarkurser som påbörjats tidigare år. 9

11 Anslag Grundutbildning (takbelopp) (tkr) Budgetproposition Takbelopp brutto, löpande pris Ytterligare takbelopp enligt beslutad vårändringsbudget Takbelopp brutto, löpande pris Takbelopp brutto, 2020 års pris I takbeloppen för ingår som tidigare år det extra anslaget på knappt 6 miljoner kronor för att stärka kvaliteteten på utbildningar inom humaniora, samhällsvetenskap samt inom lärar- och förskollärarutbildningarna. Denna kvalitetsförstärkning inräknas i takbeloppet från och med 2016 och kopplas därmed till höjda ersättningsbelopp inom aktuella utbildningsområden. Mittuniversitetets utbildning på grundnivå och avancerad nivå finansieras mot antalet helårsstudenter och helårsprestationer upp till årets takbelopp. Vid eventuell underproduktion mot tilldelat takbelopp nyttjas sparad överproduktion upp till maximalt takbelopp. Ackumulerad överproduktion uppgick till 40 miljoner kronor vid utgången av Med anledning av ovanligt stor höjning 2020 av det generella lönepåslaget för sociala avgifter så kallat lönekostnadspåslag (LKP) har internt, en tillfällig kompensation för detta beräknats för grundutbildningen med en utökad kostnadsram på 4 miljoner kronor. Basresurs för forskning och utbildning på forskarnivå I budgetpropositionen för 2020 förslås en basresurs för forskning och utbildning på forskarnivå på 262 miljoner kronor per år under de kommande tre åren (2020 års prisnivå). Som nämnts tidigare ökar basresursen, utöver pris- och löneomräkningen för 2020, med ytterligare 6,4 miljoner kronor mot 2019 års belopp (inklusive ökat anslag enligt beslutad vårändringsbudget 2019). Anslag Forskning (basresurs) (tkr) Budgetproposition Basresurs brutto, löpande pris Ytterligare basresurs enligt beslutad vårändringsbudget Basresurs brutto, löpande pris Basresurs brutto, 2020 års pris

12 Med anledning av ovanligt stor höjning 2020 av det generella lönepåslaget för sociala avgifter så kallat lönekostnadspåslag (LKP) görs för 2020 inga ytterligare centrala avsättningar för strategiska satsningar från basresursen jämfört mot Myndighetskapital Vid sidan av anslag och externa medel har Mittuniversitetet ytterligare en väsentlig finansieringskälla de kommande åren. Det är myndighetskapitalet som ackumulerats genom att verksamheten tidigare år uppvisat överskott. Myndighetskapitalet är en integrerad del av det ekonomiska utrymme som används då verksamheten planeras för nästkommande år. Delar av myndighetskapitalet är fördelade från rektor och fakulteter till olika ändamål i verksamheten. Andra delar av myndighetskapitalet är inte allokerat. Det kan ses som en buffert för framtida svängningar i resultaten samt för riktade satsningar. I tabeller nedan specificeras det myndighetskapital som fanns vid ingången av 2019 uppdelat per verksamhetsgren. Myndighetskapitalet förändras vid utgången av varje år med årets verksamhetsutfall. Det bundna kapitalet förändras till följd av att allokerade medel förbrukas. Det fria kapitalet utgörs bland annat av verksamhetens ackumulerade projektöverskott samt ej utdelade medel avsatta för strategiska resurser och förändras till följd av nyttjande av dessa medel. Ytterligare faktorer som påverkar det fria kapitalet är exempelvis resultatet i den ordinarie grundutbildningen, budgetavvikelser inom lokaldebitering och centrala avlyft för olika ändamål. Utgående myndighetskapital analyseras och specificeras varje år. Specifikation av myndighetskapital, Utbildning Belopp årsredovisning 2018 (tkr) Utbildningens andel Bundet Fritt Totalt varav: Univ. övergripande nivå inkl. förvaltning samt strategisk resurs Fakultetsövergripande nivå Institutioner Summa Utbildningens andel av myndighetskapitalet uppgick vid ingången av 2019 till 84 miljoner kronor och beräknas, baserat på verksamhetsutfall i prognos för 2019 och i budget 2020, minska till 55 miljoner kronor vid utgången av Detta motsvarar 9 procent av beräknad omsättning för utbildningsverksamheten

13 Specifikation av myndighetskapital, Forskning Belopp årsredovisning 2018 (tkr) Forskningens andel Bundet Fritt Totalt varav: Univ. övergripande nivå inkl. förvaltning samt strategisk Resurs Fakultetsövergripande nivå Institutioner Ack. resultat holdingbolagen Summa Forskningens andel av myndighetskapitalet uppgick vid ingången av 2019 till 130 miljoner kronor och beräknas, baserat på verksamhetsutfall i prognos för 2019 och i budget för 2020, minska till 119 miljoner kronor vid utgången av Detta motsvarar 28 procent av beräknad omsättning för forskningsverksamheten Forskningens bundna medel finns planerade för aktiviteter inom olika projekt. På fakultetsnivå finns exempelvis medel för samfinansiering som blivit framflyttade till kommande år på grund av omfördelningar av projektaktiviteter mellan åren bland annat kopplat till försenade beslut om bidragsprojekt. Efterhand som ackumulerade överskottet upparbetas måste lärosätet ha beredskap att anpassa sin verksamhet till framtida finansieringsnivåer samt fortsatt arbeta med att säkerställa den externa finansieringen för kommande år. Myndighetskapitalets utveckling beräknas till och med år 2022 enligt nedan. Myndighetskapital Utbildning, Forskning utfall , prognos , Mnkr Mnkr Utbildning på grundnivå och avancerad nivå Forskning och utbildning på forskarnivå 12

14 Investeringsbudget 2020 Mittuniversitets låneutrymme uppgår enligt regleringsbrevet för 2019 till 150 miljoner kronor. För budget 2020 beräknas en låneram på 150 miljoner kronor. Detta utrymme ska räcka till befintliga investeringar samt tillkommande nyinvesteringar Beslutat låneutrymme för 2020 erhålls i regleringsbrev Mittuniversitetet har per den 30 juni 2019 upptagit lån till sammanlagt 119 miljoner kronor. Den totala upplåningen per den 31 december 2019 uppskattas till 124 miljoner kronor. Beräknade avskrivningar/amorteringar uppgår till 41 miljoner kronor Slutlig fördelning av investeringsmedel 2020 framgår av följande tabell. Fördelning investeringsmedel 2020 (tkr) Investeringsmedel Stödverksamhet Kärnverksamhet Totalt Universitetsgemensam Fakultetsgemensam GUanslag FOanslag Externfinansiering Fakulteten för: Humanvetenskap Naturvetenskap, teknik och medier Förvaltning Summa Fördelning investeringsmedel 2020 (tkr) Indelning per kategori Belopp Datorer och kringutrustning Kontors och presentationsutrustning Utrustning laboratorier - och datasalar Inventarier, möbler Transportmedel 400 Förbättringsutgifter annans fastighet Immateriella anläggningstillgångar (egenutvecklade system) 700 Immateriella anläggningstillgångar (rättigheter avseende IT/licenser) Summa Sammantaget minskar de budgeterade investeringarna kraftigt 2020 jämfört med Mest minskar de budgeterade investeringarna för utrustning laboratorier- och 13

15 datasalar, som var ovanligt högt budgeterad 2019 och nu återgår till en mer normal nivå. Även kategorierna datorer och kringutrustning, kontors och presentationsutrustning och immateriella anläggningstillgångar budgeteras lägre 2020 än Inventarier, möbler budgeteras högre 2020 än 2019, medan transportmedel och förbättringsutgifter annans fastighet är i princip oförändrade mellan åren. Budgeterade investeringsmedel för 2020 uppgår till cirka 47 miljoner kronor. För perioden var den genomsnittliga investeringsvolymen 37 miljoner kronor, utfall redovisas i tabell nedan. Utfall investeringar (tkr) prognos

16 Budget 2020 I Mittuniversitetets budget för 2020 beräknas ett underskott på totalt 28 miljoner kronor, varav utbildningsverksamheten budgeterar ett underskott på 18 miljoner kronor och forskningsverksamheten budgeterar ett underskott på 10 miljoner kronor. MITTUNIVERSITETET Resultaträkning Budget 2020 per verksamhetsgren (tkr) Verksamhetens intäkter Budget Varav: 2020 Utbildning på Forskning och grundnivå och utbildning på avancerad nivå forskarnivå Intäkter av anslag Intäkter av avgifter o andra ersättningar Intäkter av bidrag Finansiella intäkter Summa intäkter Verksamhetens kostnader Kostnader för personal Kostnader för lokaler Övriga driftskostnader Finansiella kostnader Avskrivningar och nedskrivningar Summa kostnader Verksamhetsutfall Resultat från andelar, hel- o delägda företag Uppbördsverksamhet Transfereringar Medel som erhållits från myndigheter och övriga för finansiering av bidrag Lämnade bidrag Summa transfereringar Årets kapitalförändring Mittuniversitetet är i vissa bidragsprojekt koordinator för andra projektpartners och har erhållit bidrag som enligt avtal avser övriga parter och därmed ska transfereras vidare. Utbildning på grundnivå och avancerad nivå Takbeloppet för utbildning på grundnivå och avancerad nivå motsvarar 94 procent av utbildningsverksamhetens totala omsättning. Utöver prisuppräkningen av 2019 års 15

17 anslag ökar takbeloppet 2020 med 8,6 miljoner kronor för den fortsatta utbyggnaden av vissa utbildningar. Internt har dessutom en utökad kostnadsram tillförts grundutbildningen med anledning av ovanligt stor höjning av lönekostnadspåslaget (LKP) Från takbeloppet avsätts knappt 9 miljoner kronor (1,5 procent) av årets anslag för rektors resurs för interna strategiska satsningar samt 5 miljoner kronor (0,9 procent) för vissa investeringar i huvudsak anskaffade till och med Takbeloppet efter avsättningar, så kallat nettoanslag, fördelas per fakultet och vidare per institution. Mittuniversitetets intäkter utbildning (mnkr) löpande pris Mnkr Anslag Avgifter Bidrag Utfall 2018 Budget 2019 Prognos 2019 Budget 2020 För externfinansierade intäkter, avgifter och bidrag, budgeteras en minskning 2020 mot beräknat Inom avgifter är det främst övriga uppdrag som minskar medan uppdragsutbildningen ligger i nivå med budget Mittuniversitetet har under senare år haft stor del av uppdragsutbildning inom Skolverkets satsningar på lärarlyftet som upphör Målet är att öka utbildningens externfinansiering. 16

18 Mittuniversitetets kostnader, utbildning (mnkr) löpande pris Mnkr Utfall 2018 Budget 2019 Prognos 2019 Budget 2020 Justerat för budgetårets pris- och löneomräkningar är det i huvudsak personalkostnaderna som ökar mellan åren. Personalkostnaderna ökar inom grundutbildning där intäkterna ökar samt inom internfinansierade projekt för strategiska satsningar. Mittuniversitetet verksamhetsutfall, utbildning (Mnkr) löpande pris 0 Utfall 2018 Budget 2019 Prognos 2019 Budget 2020 Mnkr Utbildningsverksamheten beräknar i budget 2020 ett underskott på 18 miljoner kronor vilket innebär att myndighetskapitalet minskar med motsvarande belopp. Underskotten beräknas inom grundutbildningen och internfinansierade projektet mot tidigare års ackumulerade överskott. Inom grundutbildningen har, som tidigare nämnts, de interna kostnadsramarna utökats med 4 miljoner kronor med anledning av ovanligt stor höjning av LKP

19 MITTUNIVERSITETET Utbildning på grundnivå och avancerad nivå 2020 samt 2019 (tkr) Verksamhetens intäkter Budget 2020 Budget 2019 Förändring Förändring Budget 2020 Budget 2020 Prognos 2019 Budget 2019 % Prognos 2019 % Intäkter av anslag % % Intäkter av avgifter o andra ersättn % % Intäkter av bidrag % % Finansiella intäkter % -7-3% Summa intäkter % % Verksamhetens kostnader Kostnader för personal % % Kostnader för lokaler % % Övriga driftskostnader % % Finansiella kostnader % -42 9% Avskrivningar och nedskrivningar % % Summa kostnader % % Verksamhetsutfall % % Uppbördsverksamhet Transfereringar Årets kapitalförändring % % Forskning och utbildning på forskarnivå Inom forskningen och forskarutbildningen utgör det statliga anslaget, basresursen, 61 procent av totala intäkter. Basresursen ökar, utöver pris- och löneomräkningen för 2020, med ytterligare 6,4 miljoner kronor jämfört mot 2019 inklusive ökat anslag enligt beslutad vårändringsbudget. Från årets basresurs avsätts 33 miljoner kronor (13 procent) för rektors resurs för interna strategiska satsningar samt samfinansiering främst inom avtalad samverkan med regionens kommuner. Drygt 3 miljoner kronor (1 procent) avsätts för avskrivningar av vissa investeringar i huvudsak anskaffade till och med

20 300 Mittuniversitetet intäkter forskning (mnkr) löpande pris Mnkr Utfall 2018 Budget 2019 Prognos 2019 Budget Anslag Avgifter Bidrag För de externfinansierade intäkterna, avgifter och bidrag, budgeteras totalt en minskning 2020 mot prognos Sett till de båda fakulteterna beräknar fakulteten för humanvetenskap en ökning av forskningsbidragen med 9 miljoner kronor medan fakulteten för naturvetenskap, teknik och medier budgeterar en minskning på 20 miljoner kronor. Minskningen inom naturvetenskap, teknik och medier beror främst på minskade EU-bidrag med anledning av vi nu går in i det sista året inom aktuell programperiod. Stora projekt avslutas under 2019 och ser för närvarande inte ut att hinna ersättas i samma omfattning under Externfinansierad verksamhet uppgår i budget 2020 till 39 procent av forskningens totala omsättning. För 2019 var motsvarande andel 42 procent. Målet är att öka den externfinansierade verksamheten och därmed även kunna överbrygga svängningarna i samband med byte av EUs programperioder. Mittuniversitetet kostnader forskning (mnkr) löpande pris Mnkr Personal Lokaler Övrig drift Avskrivningar Utfall 2018 Budget 2019 Prognos 2019 Budget

21 Justerat för budgetårets pris- och löneomräkningar är det främst personalkostnaderna som ökar mellan åren. Personalkostnaderna ökar inom anslagsfinansierad forskning där även anslagen ökar. Kostnaderna inom externfinansierad verksamhet, avgifter och bidrag, minskar totalt sett i samma omfattning sätt som intäkterna minskar. Endast inom avskrivningar budgeteras en mindre ökning mot prognos Mittuniversitetet verksamhetsutfall forskning (mnkr) löpande pris 20 Mnkr Utfall 2018 Budget 2019 Prognos 2019 Budget 2020 Forskningsverksamheten budgeterar för 2020 ett totalt underskott på 10 miljoner kronor inom anslagsfinansierad forskning vilket finansieras med tidigare års ackumulerade överskott i myndighetskapitalet. 20

22 MITTUNIVERSITETET Forskning och utbildning på forskarnivå 2020 samt 2019 (tkr) Verksamhetens intäkter Budget 2020 Budget 2019 Förändring Förändring Budget 2020 Budget 2020 Prognos 2019 Budget 2019 % Prognos 2019 % Intäkter av anslag 1) % % Intäkter av avgifter o andra ersättningar % % Intäkter av bidrag % % Finansiella intäkter % -6-3% Summa intäkter % % Verksamhetens kostnader Kostnader för personal % % Kostnader för lokaler % % Övriga driftskostnader % % Finansiella kostnader % -36 8% Avskrivningar och nedskrivningar % % Summa kostnader % % Verksamhetsutfall % % Resultat från andelar, hel- o delägda företag Uppbördsverksamhet Transfereringar Medel som erhållits från statsbudgeten för finansiering av bidrag Medel som erhållits från myndigheter och övriga för finansiering av bidrag % % Lämnade bidrag % % Summa transfereringar Årets kapitalförändring % % 1) del av forskningsanslaget har transfererats inom Nationell forskarskola. Budgeterat belopp 2019 är 50 tkr. 21