Tjänsteskrivelse 1 (8) 2015-06-09 50TKommunledningskontoret Dnr KS 2015-172 Birgitta Hammar Kommunstyrelsen Nämndernas framställningar om tilläggsanslag samt utökad investeringsram KOMMUNLEDNINGSKONTORETS FÖRSLAG TILL BESLUT Förslag till Kommunstyrelsens beslut: 1. Kommunfullmäktige beviljas tilläggsanslag med 400 tkr för Avfall Sverige AB:s årsmöte 2015 som finansieras med ianspråktagande av markering för utveckling av events, jubileum, idrottsprestationer, marknadsföring etc. 2. Svenska kyrkan medges bidrag till projektet Barn i väntan/barn i start med 500 tkr för 2015 och 514 tkr för 2016 som finansieras med ianspråktagande av markering för jobb, arbetsmarknad, ungdoms- och trygghetssatsningar. 3. Kommunstyrelsen medfinansierar drift av CreActive Mjärdevi med 700 tkr för 2016 och 500 tkr för 2017. Medfinansieringen om sammanlagt 1 200 tkr finansieras med ianspråktagande av markering för näringslivsutveckling och arbetsmarknad. 4. Uppdragsutbildning för att utveckla karriärtjänster för kommunanställda undersköterskor genomförs till en kostnad om max 3 380 tkr samt för samordning av utbildningen finansieras en resurssamordnare motsvarande 0,25-0,5 årsarbetare till en kostnad om max 750 tkr för perioden 2015-2017. Utökningen finansieras med ianspråktagande av markering för kompetensutveckling. 5. Socialnämnden medges att utöka sin internbudget med totalt 1 922 tkr under 2015-2017 för utvecklingsarbete inom IT-stöd för socialtjänst. Finansiering sker genom omvandling från ej utnyttjade markeringsmedel avseende nyckelfri hemtjänst. 6. Äldrenämnden medges att utöka sin internbudget med totalt 2 166 tkr under 2015-2017 för utvecklingsarbete inom IT-stöd för vård och omsorg. Finansiering sker genom omvandling från ej utnyttjade markeringsmedel avseende nyckelfri hemtjänst. 7. Omsorgsnämnden medges att utöka sin internbudget med totalt 2 417 tkr under 2015-2017 för utvecklingsarbete inom IT-stöd för vård och omsorg. Finansiering sker genom omvandling från ej utnyttjade markeringsmedel avseende nyckelfri hemtjänst.
2 (8) 8. Barn- och ungdomsnämnden beviljas medel avseende handledarutbildning med max 5 000 tkr under perioden 2015-2017, motsvarande vikariekostnader för 6 % tjänst under tre terminer för 94 lärare samt utbildningsmaterial, som finansieras med ianspråktagande av markering för kompetensutveckling. 9. Barn- och ungdomsnämnden beviljas medel avseende hållbar utveckling/giftfri förskola och skola som finansieras av ianspråktagande av markering för barn och ungas yttre och inre miljö till ett belopp om max 10 000 tkr för perioden 2015-2017. 10. Barn- och ungdomsnämnden beviljas medel avseende lärarlyftet II med 9 000 tkr 2016 samt 4 500 tkr för 2017 som finansieras med ianspråktagande av markering för kompetensutveckling. 11. Bildningsnämnden beviljas medel avseende lärarlyftet II med 2 000 tkr 2016 samt 1 000 tkr för 2017 som finansieras med ianspråktagande av markering för kompetensutveckling. 12. Slutrapporten för Fotbollsfonden 2013-2014 godkänns. 13. Kommunstyrelsen medger kultur - och fritidsnämnden tilläggsanslag för Fotbollsfonden med 500 tkr år 2015 och med 500 tkr för 2016 med finansiering från markeringsmedel för jobb, arbetsmarknad, ungdomssatsningar, trygghetssatsningar. 14. Kultur- och fritidsnämnden får i uppdrag att ingå en överenskommelse med Östergötlands Fotbollsförbund gällande de projekt och satsningar som inom ramen för Fotbollsfonden ska riktas till Linköpings kommun. 15. Socialförvaltningen beviljas tilläggsanslag med 1 600 tkr till kompetensutveckling. Finansiering sker genom ianspråktagande av markering för kompetensutveckling. 16. Årligen i början av året i kommunstyrelsen pröva om likviditeten medger att tidigare beslutade ianspråktaganden av markeringar genomförs aktuellt år. 17. Äldrenämnden medges tilläggsanslag med 720 tkr för 2015 för förstärkt bemanning nattetid vid Ekhults demensboende som finansieras med kommunstyrelsens resursmedel för förstärkning inom äldreomsorgen. För 2016 och framåt överlämnas ärendet till budgetberedningen för finansiering. 18. Äldrenämnden medges tilläggsanslag med 720 tkr för 2015 för förstärkt bemanning nattetid vid Spinnrockens/Gläntans demensboende som finansieras med kommunstyrelsens resursmedel för förstärkning inom äldreomsorgen. För 2016 och framåt överlämnas ärendet till budgetberedningen för finansiering. 19. Äldrenämnden medges, under förutsättning att nämnden beslutar enligt omsorgsförvaltningens förslag, tilläggsanslag med 1 680 tkr för 2015 för förstärkt beman-
3 (8) ning nattetid vid 7 demensenheter som finansieras med kommunstyrelsens resursmedel för förstärkning inom äldreomsorgen. För 2016 och framåt överlämnas ärendet till budgetberedningen för finansiering. 20. Kommunstyrelsen tillstyrker under förutsättning att nämnden beslutar enligt omsorgsförvaltningens förslag, äldrenämndens förslag om utökad investeringsram för 2015 med 3 500 tkr. 21. Kommunstyrelsen tillstyrker utförarstyrelsens förslag om utökad investeringsram för 2015 med 8 400 tkr. Förslag till kommunfullmäktiges beslut 22. Kommunfullmäktige beviljar äldrenämnden utökad investeringsram för 2015 med 3 500 tkr. 23. Kommunfullmäktige beviljar utförarstyrelsens förslag om utökad investeringsram för 2015 med 8 400 tkr.
4 (8) SAMMANFATTNING Under året kan kommunstyrelsen besluta att ge nämnderna tilläggsanslag som finansieras med resursmedel eller ianspråktagande av markering Till skillnad mot tidigare år fattas normalt inte beslut om tilläggsanslag löpande under året utan de samlas ihop och behandlas av kommunstyrelsen vid två tillfällen per år, i samband med delårsrapporterna per den 30 april och 31 augusti. Nämnderna äskar tilläggsanslag med 40,8 mnkr som föreslås finansieras med ianspråktagande av markeringar vilket försämrar likviditeten med motsvarande belopp. Kommunledningskontoret bedömer att likviditeten klarar en minskning med ytterligare 40,8 mnkr. Eftersom det inte finns en extern placering som motsvarar kommunens markeringsmedel påverkar varje ianspråktagande framtida möjligheter att använda likvida medel till ianspråktagande av markeringar. Under 2015 beräknas enligt tidigare beslut sammanlagt 130 mnkr förbrukas av de markeringar som gjorts med tidigare års bokslutsresultat. Därefter återstår drygt 1 miljard kronor i markeringar utifrån förbrukning. Dock har det fattas flera beslut om ianspråktagande som ännu inte förbrukats så det finns cirka 840 mnkr kvar att besluta om. Av dessa är 150 mnkr reserverade i en resultatutjämningsreserv för att vid behov kunna utjämna intäkter över en konjunkturcykel och resterande är öronmärkta för specificerade ändamål. Om nämnderna beviljas tilläggsanslag med 40,8 mnkr som finansieras med ianspråktagande av markeringar återstår ca 800 mnkr att besluta om. Vid varje beslut om ianspråktagande måste dock en bedömning av påverkan på kommunens likviditet göras. Eftersom kommunen står inför stora projekt som kommer att innebära ökad likviditetspåverkan föreslår kommunledningskontoret att kommunstyrelsen årligen i början av året prövar om likviditeten medger att tidigare beslutade ianspråktaganden av markeringar genomförs aktuellt år. Tilläggsanslagen om 3,1 mnkr som föreslås finansieras med kommunstyrelsens resursmedel inryms inom befintlig budget och ingår i delårsrapportens prognos. De föreslagna utökningarna av Äldrenämndens ram kommer dock påverka budgetberedningens utrymme för nya satsningar/innebära effektiviseringskrav för befintlig verksamhet med sammanlagt 8,6 mnkr i årliga driftkostnader. Äldrenämndens och utförarstyrelsens investeringsram föreslås utökas enligt nämndernas förslag då tillkommande driftkostnader med anledning av de utökade investeringarna kan finansieras inom ram. Beslutsunderlag: Missiv Nämndernas framställningar om tilläggsanslag 2015.docx Bilagor - Nämndernas framställningar
5 (8) BAKGRUND Under året kan kommunstyrelsen besluta att ge nämnderna tilläggsanslag som finansieras med resursmedel eller ianspråktagande av markering Till skillnad mot tidigare år fattas normalt inte beslut om tilläggsanslag löpande under året utan de samlas ihop och behandlas av kommunstyrelsen vid två tillfällen per år, i samband med delårsrapporterna per den 30 april och 31 augusti. NÄMNDERNAS FRAMSTÄLLNINGAR OM TILLÄGGSANSLAG Ianspråktagande av markeringar Tilläggsanslag som finansieras med ianspråktagande av markering Kommentar Kommunfullmäktige 1) Avfall Sveriges medlemsmöte 400 2105 Markering för utveckling av events etc. Kommunstyrelsen 2) Svenska kyrkan, ansökan om bidrag till "Barn i 500 2015 Markering för jobb, arbetsmarknad, väntan/barn i start" 2) Svenska kyrkan, ansökan om bidrag till "Barn i väntan/b 514 2016 ungdomssatsningar, trygghetssatsningar 3) Medfinansiering CreActive 1 200 2016-2017 Markering för näringslivutveckling, arbetsmarknad, 700 tkr för 2016, 500 tkr för 2017. 4) Uppdragsutbildning för att utveckla karriärtjänster för kommunanställda undersköterskor 4 130 2015-2017 Markering för kompetensutveckling, max 3380tkr för utbildningen och max 750 tkr för resurssamordnare Äldrenämnden 5) Utvecklingsarbete inom IT-stöd 2 166 2015-2017 Omvandling av ej utnytjade markeringsmedel 5) Utvecklingsarbete inom IT-stöd, omvandling -6 505 Omvandling av ej utnytjade markeringsmedel avseende nyckelfri hemtjänst, KS 2014-06-17 Omsorgsnämnden 5) Utvecklingsarbete inom IT-stöd 2 417 2015-2017 Omvandling av ej utnytjade markeringsmedel Barn- och ungdomsnämnden 6) Handledarutbildning 5 000 2015-2017 Markering för kompetensutveckling, beloppet nämnden har äskat osäkert p g a ianspråktagande längst t o m t o m 2019 2017 7) Hållbar utveckling/giftfri miljö förskola och skola 10 000 2015-2017 Markering för barn och ungas yttre och inre nämnden har äskat miljö, beloppet osäkert p g a ianspråktagande t o m 2020 längst t o m 2017 8) Lärarlyftet II 9 000 2016 Markering för kompetensutveckling 8) Lärarlyftet II 4 500 2017 Markering för kompetensutveckling Bildningsnämnden 8) Lärarlyftet II 2 000 2016 Markering för kompetensutveckling 8) Lärarlyftet II 1 000 2017 Markering för kompetensutveckling Kultur- och fritidsnämnden 9) Fotbollsfonden, fortsatt medfinansiering 500 2015 Markering för jobb, ungdomssatsningar, trygghetssatsningar 9) Fotbollsfonden, fortsatt medfinansiering 500 2016 Markering för jobb, ungdomssatsningar, trygghetssatsningar Socialnämnden 5) Utvecklingsarbete inom IT-stöd 1 922 2015-2017 Omvandling av ej utnytjade markeringsmedel 10) Kompetensutveckling för socialförvaltningens medarbetare 1 600 2015-2016 Markering för kompetensutveckling Summa 40 844 Kommunledningskontoret bedömer att likviditeten klarar en minskning med ytterligare 40,8 mnkr. Eftersom det inte finns en extern placering som motsvarar kommunens markeringsmedel påverkar varje ianspråktagande framtida möjligheter att använda likvida medel till ianspråktagande av markeringar.
6 (8) Tilläggsanslag som finansieras med kommunstyrelsens resursmedel Tilläggsanslag som finansieras med kommunstyrelsens resursmedel Belopp tkr Tidsperiod Kommentar Äldrenämnden 11) Omförhandling av avtal Ekhults demensboende gällande förstärkt bemanning nattetid 720 2015 och framåt* 960 tkr/år för 2016 och framåt 12) Omförhandling av avtal Spinnrocken/Gläntan gällande förstärkt bemanning nattetid 720 2015 och framåt* 960 tkr/år för 2016 och framåt 13) Förstärkt bemanning nattetid i vårdboende, 7 enheter 1 680 2015 och framåt* 6 720 tkr/år för 2016 och framåt Summa 3 120 * Överlämnas till budgetberedningen avseende 2016 och framåt För helår 2015 prognostiseras resultatet till plus 81 mnkr. I budgeten för 2015 finns 57 mnkr budgeterade som resursmedel för olika ändamål. I delårsrapportens prognos beräknas samtliga resursmedel förbrukas. Utökade investeringsramar Utökad investeringsram Belopp tkr Tidsperiod Kommentar Äldrenämnden 14) Inventarier exkl arbetstekniska hjälpmedel till vårdboendet Sandrinoparken 3 500 2015 Utförarstyrelsen 15) LKDATA,förskjuten investering från 2014 av Officelicenser och lagringslösningar 8 400 2015 Summa 11 900 Eftersom kommunstyrelsen inte har några resursmedel för utökade investeringsramar är det fullmäktige som beslutar om utökade investeringsramar. När utförarstyrelsen beslutade om sin framställan var det oklart om äldrenämnden eller utförarstyrelsen skulle ansvara för investeringen men det blir äldrenämnden under förutsättning att de erhåller utökad investeringsram. Tillkommande driftkostnader med anledning av utökningen finansieras inom ram. LIKVIDA MEDEL Likvida medel den 31 december för åren 2010 2013 samt per månad för 2014 och 2015 mnkr 800 700 600 500 400 300 2010-2013 2015 2014 200 100 0 2010 2011 2012 2013 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Juli Aug Sep Okt Nov Dec Likviditeten uppgick till 406 mnkr den 30 april, det är 236 mnkr lägre än samma tidpunkt förra året. Vid årets början uppgick likviditeten till 429 mnkr.
7 (8) I prognosen beräknas nettoinvesteringarna till 282 mnkr och avskrivningarna till 139 mnkr, därmed överstiger avskrivningarna investeringarna med 143 mnkr. Nettoinvesteringarna har under flera år kraftigt överstigit avskrivningskostnaderna. Linköping har inga lån och hittills har investeringarna kunnat finansieras med egen likviditet. Linköping står dock inför kraftigt ökade investeringar och lokalförhyrningar vilket måste beaktas i den ekonomiska planeringen. Framtagande av en långsiktig ekonomisk plan pågår och kommer att presenteras under 2015. Ianspråktagande av markeringar försämrar likviditeten. Kommuner ska inte låna till driftverksamheten (resultaträkningen), därför måste ianspråktaganden av markeringar finansieras med kommunens likviditet. Kommunledningskontoret beräknar att likviditeten kommer att försämras under de kommande åren med anledning av stora ianspråktaganden av markeringar, investeringsnivån samt exploateringsverksamheten. Tidigare beslutade ianspråktaganden av markeringar kommer att försämra likviditeten med ca 100 mnkr under resten av året. Exploateringsverksamheten har påverkat likviditeten positivt t o m april men kommer enligt prognosen minska likviditet 52 mnkr under resten av året. Nämnderna äskar i detta ärende ytterligare tilläggsanslag med 40,8 mnkr som föreslås finansieras med ianspråktagande av markeringar vilket försämrar likviditeten med motsvarande belopp. FINANSIERING Tilläggsanslagen om 3,1 mnkr som föreslås finansieras med kommunstyrelsens resursmedel inryms inom befintlig budget och ingår i delårsrapportens prognos. De föreslagna utökningarna av äldrenämndens ram kommer dock påverka budgetberedningens utrymme för nya satsningar/innebära effektiviseringskrav för befintlig verksamhet med sammanlagt 8,6 mnkr i årliga driftkostnader. Nämnderna äskar tilläggsanslag med 40,8 mnkr som föreslås finansieras med ianspråktagande av markeringar vilket försämrar likviditeten med motsvarande belopp. Kommunledningskontoret bedömer att likviditeten klarar en minskning med ytterligare 40,8 mnkr. Eftersom det inte finns en extern placering som motsvarar kommunens markeringsmedel påverkar varje ianspråktagande framtida möjligheter att använda likvida medel till ianspråktagande av markeringar. Äldrenämndens och utförarstyrelsens investeringsram föreslås utökas med sammanlagt 11,9 mnkr enligt nämndernas förslag då tillkommande driftkostnader med anledning av de utökade investeringarna kan finansieras inom ram.
8 (8) MBL MBL information/förhandling är inte påkallad. KOMMUNLEDNINGSKONTORET Joakim Kärnborg Peder Brandt Bilagor 1. Avfall Sverige AB Årsmöte år 2015. 2. Bidrag till Svenska kyrkan till projektet Barn i väntan/barn i start för år 2015-2016. 3. Medfinansiering CreActive 2016-2017. 4. Uppdragsutbildning för att utveckla karriärtjänster för kommunanställda undersköterskor för 2015-2017. 5. Utvecklingsarbete inom IT-stöd för vård, omsorg och socialtjänst under 2015-2017, omfördelning av redan beviljade markeringsmedel. 6. Begäran om ianpråktagande av markering gällande handledarutbildning. 7. Begäran om ianpråktagande av markering gällande hållbar utveckling/giftfri förskola och skola. 8. Begäran om ianpråktagande av markering gällande lärarlyftet II. 9. Fotbollsfonden slutrapport samt förslag på fortsatt medfinansiering. 10. Ansökan om ianspråktagande av medel till kompetensutveckling för socialförvaltningens medarbetare. 11. Begäran om omförhandling av avtal för Ekhults demensboende gällande förstärkt bemanning nattetid. 12. Omförhandling av avtal med Bräcke Diakoni gällande Spinnrocken/Gläntan. 13. Förstärkt bemanning nattetid i vårdboende, förslag till genomförande. 14. Ansökan om utökad investeringsram 2015 äldrenämnden, inventarier till vårdboendet Sandrinoparken. 15. Begäran utökad investeringsram utförarstyrelsen, LKDATA. Beslutet skickas till: Ekonomicheferna Birgitta Hammar