Budgetuppföljning November 2013 SÄTERS KOMMUN Ekonomikontoret 1
Innehållsförteckning Sid nr 1 - Allmän kommentar 5 - Resultaträkning 6 - Jämförelse prognoser 7 - Balansräkning 8 - Likviditetsutveckling För kommunen totalt 9 - Diagram ackumulerade nettokostnader 10 - Diagram ackumulerade personalkostnader 11 - Diagram ackumulerade hyreskostnader 12 - Driftbudget 13 - Prognossammanställning 1-2 15 - Investeringsbudget 16 - Finansiering 17 - Diagram försörjningsstöd 18 - Diagram vinterväghållning 19 - Diagram utbetalda pensioner för verksamheten 20 - Kommunövergripande mål 22 - Kommunstyrelse 22 - Samhällsbyggnadsnämnd 24 - Kulturnämnd 24 - Barn- och utbildningsnämnd 25 - Socialnämnd
Kommentar till budgetuppföljning november 2013 Resultat Resultatet för år 2013 prognostiseras vid detta uppföljningstillfälle till +11,6 mkr, vilket är 12,7 mkr bättre än reviderad budget. I resultatet ingår en avkastning på pensionsförvaltningen på 4,1 mkr, samt ett tillskott från pensionsförvaltningen på 2,2 mkr. Dessa poster skall avräknas/tilläggas vid en avstämning mot balanskravet. Kommunstyrelsen har 2013-09-08 uppdragit åt KSAU att utreda möjligheterna att i samband med bokslut öronmärka eget kapital till Säterdalen och social investeringsfond, samt nedskrivning av bokförda värden på VA-anläggningar till ett sammanlagt belopp om 4,5 mkr. Även dessa redovisas här som en avräkning vid balanskravsavstämningen och balanskravsresultatet hamnar på + 5,2 mkr. Verksamheternas nettokostnader Prognos: 11,6 mkr lägre än reviderad budget. Det schabloniserade pålägg på 6,83 % som ingår i PO-påslagen och som avser att täcka intjänad avtalspension inklusive kostnad för försäkring av förmånsbestämd pension och efterlevandeskydd, beräknas ge ett överskott på 500 kkr utifrån tidigare års erfarenhet. Kostnaden för årets intjänade pensionsrätt för förtroendevalda beräknas bli 498 kkr inklusive löneskatt. Kostnaden är inte medtagen i budget. Det varaktigt mycket låga ränteläget i den svenska ekonomin innebär att den rekommenderade diskonteringsräntan i pensionsskuldsberäkningen enligt RIPS07 sänks med 0,75 procentenheter från den 1 januari 2014. Effekten detta ger på kommunens avsättning för pensioner skall upptas som en kostnad 2013. Enligt den pensionsskuldsberäkning som KPA utfört åt kommunen uppgår kostnadsökningen för kommunens avsättning för pensioner till 614 kkr. I detta belopp ingår även andra förändringar i avsättningen som skett sedan årsskiftet. Kommunfullmäktige har 2013-05-30 beslutat om reviderad budget. Den reviderade budgeten innebär en omfördelning mellan kommunens verksamheter och totalt en ökning av verksamhetens nettokostnad med 600 kkr. I den reviderade budgeten har aktuella uppgifter för skatteintäkter och finansiella poster använts. AFA Försäkrings styrelse har, efter förslag från parterna, den 3 september 2013 beslutat att premierna för år 2005 och år 2006 fastställs till noll (0 %) för AGS-KL och Avgiftsbefrielseförsäkringen. Återbetalning av inbetalda premier kommer att ske under november/december 2013. För Säters kommun är det 8,5 mkr som återbetalas. Den ej budgeterade intäkten är upptagen som jämförelsestörande post i resultaträkningen. Kommunsstyrelsen Kommunstyrelsen beräknas totalt få 685 kkr lägre nettokostnader än budgeterat. Ekonomienheten har en differens för perioden på 39 kkr. Tillkommande kostnader för fortbildning samt ekonomisystem kommer att förbruka överskottet och till årets slut spås ett utfall på budgetnivå. Kanslienheten har en differens på 83 kkr. Tillkommande kostnader för köp av telefonitjänst och anställning av miljösamordnare kommer att förbruka utrymmet och till årets slut spås ett utfall på 1
110 kkr högre kostnader än budget. Orsaken till överskridandet är flyttkostnader och kostnader för Gysam som ej varit budgeterade. Näringslivs- och arbetsmarknadsenheten har en differens på 224 kkr. Till årets slut spås ett utfall på budgetnivå. Personalenheten har en differens för perioden på 486 kkr. Till årets slut bedöms enheten få 335 kkr lägre kostnader än budget. Anslagna medel för hälsoprofilbedömningar har inte utnyttjats i den utsträckning som varit planerad. Antalet feriearbetare blev lägre än planerat och antalet timmar för fackligt arbete har inte utnyttjats fullt ut. IT-enheten har en differens på 1 648 kkr. Tillkommande kostnader för fortbildning, programvarulicenser, utbyggnad av säker inloggning, testmiljö, och trådlöst nätverk kommer att förbruka större delen av överskottet. Till årets slut spås ett utfall som är 350 kkr lägre än budget. Lägre kostnader för telefoni samt att medel för systemutveckling inte hinner utnyttjas fullt är orsaken till detta. Pensionsutbetalningarna har varit lägre efter sommaren och även om något nytt förtida uttag tillkommit under september förväntas ett överskott på 100 kkr jämfört med budget. Verksamhet i samverkan Räddningstjänst Dalamitt; Det finns en differens i utfall och budget som förklaras av att utfallet periodiserats på månad, men budgeten ligger kvar på kvartal. Prognosen för helåret är ett förväntat budgetöverskridande för engångskostnad vid uppräkning av avsättning för pensioner. Säters andel är 8,6 % vilket ger en merkostnad på 478 kkr. Överförmyndare i samverkan; Kostnaden för arvoden till gode män för ensamkommande flyktingbarn återsöks från Migrationsverket. Ansökan är gjord för kvartal 1-2, men lång handläggningstid fördröjer utbetalning. Prognos 20 kkr läge än budget. Budgeterade medel för fortbildning har ej utnyttjats Upphandlingscenter FBR; Ersättningen till Ludvika kommun betalas månadsvis. Kostnad för försäkring tillkommer utöver denna ersättning och ger en merkostnad på 14 kkr. En prognos på utfallet 2013 som gjorts av Ludvika kommun utvisar ett preliminärt överskott på 1 300 kr, vilket för Säters del utgör 93 kkr. Totalt lägre kostnader än budget med 78 kkr. Samhällsbyggnadsnämnd Samhällsbyggnadsnämnden beräknas totalt få 100 kkr lägre kostnader än budgeterat. De förvaltningsgemensamma kostnaderna har en differens mellan utfall och budget på 188 kkr. Prognosen är att det blir ett överskott på 100 kkr p.g.a. en obesatt tjänst. Resterande differens kommer att förbrukas av tillkommande projekt för bl. a inköp av trädgårdskonsult. Miljö- och byggenheten har en differens på 72 kkr. Enheten har högre intäkter än budget på bygglov. Kommande kostnader för utbildningar och GIS förbrukar överskottet och prognosen är ett utfall på budgetnivå. Gatuenheten har en differens på -673 kkr. Till årets slut spås ett utfall på budgetnivå. Fastighetsenheten har en differens på 1 073 kkr. Tillkommande kostnader för underhåll förbrukar differensen. Prognosen för helåret är ett resultat på budgetnivå. VA/Renhållningsenheten har en differens på 2 529 kkr. Tillkommande kostnader för två större underhållsinsatser på pumpstationer, samt ett antal mindre reparationer kommer att förbruka överskottet och till årsskiftet förutspås ett resultat på budgetnivå för VA-delen. Renhållningssidan förväntas få ett resultat på budgetnivå. Lokalservice har en differens på 322 kkr. Interna intäkter kommer in som budgeterat, men kostnaderna för löner och material släpar. Prognosen är ett utfall på budgetnivå. Kostenheten har en differens på 555 kkr. Överskott kommer att förbrukas på släpande kostnader för bland annat fortbildning. Kulturnämnden Kulturnämnden har en differens på 294 kkr. Tillkommande kostnader för kulturpriser och julmarknad förbrukar överskottet och prognosen för helåret är ett resultat på budgetnivå. 2
Barn- och utbildningsnämnd Barn-och utbildningsnämnden beräknas få 500 kkr lägre nettokostnader än budgeterat. Förskola/grundskola/fritidsverksamhet/kulturskola har en differens på 2 180 kkr. Till årets slut förutspås ett utfall på 700 kkr högre än budget. De främsta orsakerna är ökade kostnader för interkommunala ersättningar och fler elever i behov av särskilt stöd. Gymnasieskola/vuxenutbildning har en differens på 698 kkr och förväntas till årsskiftet få ett överskott på 1 200 kkr på grund av färre elever än budgeterat. Socialnämnd Socialnämnden beräknas totalt få 2 637 kkr lägre nettokostnader än budgeterat. Individ- och familjeomsorgen har en differens på 3 371 kkr som till stor del förväntas bestå och ge ett överskott 2,6 mkr till årets slut. Kostnaderna för barn- och ungdom blir lägre på grund av färre placeringar än budgeterat. Kostnaderna för vuxenvården blir högre på grund av att fler personer får stöd. Kostnaderna för försörjningsstöd har varit lägre sedan sommaren och förväntas bli lägre än budget på årsbasis. Äldre- och handikappomsorgen har en differens för perioden på 1 983 kkr. Nämnden har erhållit retroaktiv ersättning från Försäkringskassan för personlig assistans efter en dom i Förvaltningsrätten. Den av landstinget övertagna hemsjukvården beräknas ge högre kostnader för framför allt hjälpmedel, än den nivå som beräknades i skatteväxlingen. Efterfrågan på särskilda boenden är fortsatt hög med 7 personer i kö. För närvarande finns inga utskrivningsklara men den ökade efterfrågan märks framför allt i hemtjänsten vars kostnader ökar dramatiskt. Bostadsanpassningen har högre kostnader än budgeterat. Totalt beräknas äldre- och handikappomsorgen få 910 kkr lägre kostnader än budget. Integrationen med boende har en differens på -8,0 mkr och beräknas till årsskiftet få ett underskott på 0,5 mkr. Bidragen som är sökta, men ännu inte utbetalade, från Migrationsverket täcker inte kommunens kostnader fullt ut. Kommunens fordran på Migrationsverket uppgår för närvarande till drygt 7,1 mkr. Kommunrevisionen har en differens på 212 kkr. Tillkommande kostnader för tjänsteköp kommer att förbruka överskottet och till årsskiftet förutspås ett utfall på budgetnivå. Skatte- och statsbidragsintäkterna Prognos: 0,8 mkr högre än reviderad budget V 51/2012 redovisades de prognoser och beräkningar som ligger till grund för Skatteverkets beslut om utbetalning 2013. Jämfört med de uppgifter som var kända vid budgetbeslutet innebar dessa följande förändringar; Kommunens skatteintäkter inklusive inkomstutjämning och regleringsavgift blev 150 kkr lägre än budgeterat. Avgiften till kostnadsutjämningen blev 0,3 mkr högre, medan avgiften från LSSutjämningen blev 0,1 mkr lägre. En ny prognos på den kommunala fastighetsavgiften beräknas ge högre intäkter för 2013 med 0,2 mkr. Slutavräkningen efter definitiv taxering bedömdes vid detta tillfälle bli 0,4 mkr lägre än budgeterat. Prognosen v 41/2013 på skatteunderlagets utveckling gav en något ljusare bild av den ekonomiska utvecklingen. Slutavräkningen för 2012 års skatteintäkter beräknas ge ett överskott på 0,4 mkr som bokförs på 2013. För 2013 beräknas den negativa slutavräkningen bli 0,4 mkr lägre än budgeterat. Nästa prognos på skatteunderlagets utveckling kommer v 51. 3
Finansiella Intäkter Prognos: 261 kkr högre än reviderad budget Budgeterad avkastning från Kommuninvest får enligt det normerande organet Rådet för kommunal redovisning (RKR) inte redovisas som intäkt då kommunen är bunden att återinvestera utdelningen i Kommuninvest ekonomiska förening. Utdelningen för 2012 har utbetalats och av den har kommunen fått behålla 37 kkr, vilket bokförts som finansiell intäkt. Den borgensavgift som Säterbostäder skall betala på 0,25 % av låneskulden har inte budgeterats. Beräknad intäkt på årsbasis 224 kkr. Finansiella kostnader Prognos: 20 kkr lägre än reviderad budget Räntekostnaden för kommunens långfristiga lån är budgeterad till 2,5 %. Ränteläget är på grund av lågkonjunkturen lägre. I senaste räntebindning på kommunens lån var räntesatsen 1,928 %. Pensionsmedelsförvaltning Prognos: enligt budget Avkastningen är budgeterad till 3,0 % eller 4,1 mkr. I budgeten har även inplanerats en överföring av medel från pensionsförvaltningen på 7,2 mkr. I förslag till budget för 2014-16 har en omfördelning gjorts i planen. 5 mkr fördelas om till 2014 och 2015, och endast 2,2 mkr tillskjuts 2013. Investeringsbudget Prognos: 57,1 mkr Årets beslutade investeringsbudget ligger på 50,5 mkr. Till detta kommer från 2012 överförda investeringsmedel med 11,2 mkr. Kanslienheten har överskridit sin budget för inventarier med 11 kkr. IT-enheten beräknar med att inte förbruka 100 kkr av budgeterade medel för nätverksutbyggnad. Samhällsbyggnadsnämnden har beslutat om omfördelningar inom gatu/fastighetsenheternas investeringsbudget. Totalt beräknas 4,5 mkr att inte förbrukas under året. SBF Gatuenhet vill flytta över 2 mkr avseende exploatering av Skönviksområdet till 2014. Projektet ombyggnad gator blir dyrare än beräknat, vilket finansieras genom omfördelning från projekten fordon och maskiner och lekredskap. SBF Fastigheter vill flytta 500 kkr till 2014 avseende Stora Skedvi skola och 500 kkr för ombyggnad av hemkunskapslokaler som inte hinner slutföras. Projekten Yxfabriken, Säterbygdens OK och ombyggnad av hemkunskapslokaler på Klockarskolan har blivit dyrare än budgeterat. Detta finansieras genom omfördelning från projektet Enbacka skola som inte kommer att förbruka alla medel 2013. SBF VA/Renhållningsenhet får högre kostnader för ombyggnad av Återvinningscentralen, vilket finaniseras genom omfördelning från projekt ombyggnad slamhantering. Det kan bli aktuellt att överflytta medel till 2014 för Skivfilter till Säters ARV, men något belopp är ej angivet. Förslag till beslut Kommunstyrelsens arbetsutskott beslutar att delge Kommunfullmäktige november månads budgetuppföljning att i övrigt lägga november månads budgetuppföljning till handlingarna Ekonomienheten i Säters kommun 2013-12-10 Bert Stabforsmo ekonomichef 4
R E S U L T A T R Ä K N I N G Reviderad Uppställd enl. 1997 års redovisningslag Bokslut Budget Budget Prognos Differens 1) 2012 2013 2013 2013 2013 Verksamhetens intäkter 123 874 85 721 109 343 108 711-632 Verksamhetens kostnader -635 162-607 302-631 424-627 772 3 652 Avskrivningar -17 286-18 139-18 139-18 139 0 Jämförelsestörande post 9 152 0 0 8 539 8 539 VERKSAMHETENS NETTOKOSTN. -519 421-539 720-540 220-528 661 11 559 Skatteintäkter 433 497 446 853 448 712 449 539 827 Generella statsbidrag och utjämning 84 745 85 359 85 433 85 433 0 Finansiella intäkter 2 015 1 765 1 572 1 833 261 Finansiella kostnader -835-883 -733-713 20 RESULTAT FÖRE PENSIONSFÖRVALTNING 2-6 626-5 236 7 431 12 667 Pensionsförvaltning 3 989 4 119 4 119 4 119 0 ÅRETS RESULTAT 3 990-2 507-1 117 11 550 12 667 Verksamheten nettokostnad inkl. avskrivningar 100,2% 101,4% 101,1% 98,8% 2,3% som del av skatter, generella statsbidrag och utjämning Resultatets andel av skatter, generella statsbidrag 0,8% -0,5% -0,2% 2,2% -2,4% och utjämning Differens Minus = sämre resultat än budgeterat Plus = bättre resultat än budgeterat Från driftsredovisning 3 632 Återbetalning av försäkringspremier 8 539 Effekt av sänkt kalkylränta m m på avsättning pensioner -614 Beräknat överskott från PO-påslag avtalspensioner 500 Intjänad pensionsrätt förtroendevalda -498 Verksamhetens nettokostnad 11 559 Balanskravsavstämning Resultat 3 990-2 507-1 117 11 550 Öronmärkningar av eget kapital -726 0 0-4 500 Tillskott från pensionsmedel 1 000 7 222 7 222 2 222 Avdrag avkastning på pensionsmedel -3 989-4 119-4 119-4 119 Balanskravsresultat 276 596 1 986 5 153 1) Differens beräknad från reviderad budget 5
Jämförelse budget - prognos - preliminärt bokslut Budget Prognos Prognos Prognos Preliminärt Diff okt 2013 april augusti november Bokslut bokslut Verksamhetens intäkter 85 721 110 136 108 869 108 711-108 711 Verksamhetens kostnader -607 302-636 255-628 686-627 772 627 772 Avskrivningar -18 139-18 139-18 139-18 139 18 139 Jämförelsestörande poster 0 0 8 450 8 539-8 539 VERKSAMHETENS NETTOKOSTN. -539 720-544 258-529 507-528 661 0 528 661 Skatteintäkter 446 853 449 126 449 528 449 539-449 539 Generella statsbidrag och utjämning 85 359 85 433 85 433 85 433-85 433 Finansiella intäkter 1 765 1 572 1 608 1 833-1 833 Finansiella kostnader -883-733 -713-713 713 RESULTAT FÖRE -6 626-8 860 6 350 7 431 0-7 431 PENSIONSFÖRVALTNING Pensionsförvaltning 4 119 4 119 4 119 4 119-4 119 ÅRETS RESULTAT -2 507-4 741 10 469 11 550 0-11 550 Balanskravsavstämning Resultat -2 507-4 741 10 469 11 550 Öronmärkningar av eget kapital 0 0 0-4 500 Tillskott från pensionsmedel 7 222 7 222 7 222 2 222 Avdrag avkastning på pensionsmedel -4 119-4 119-4 119-4 119 Balanskravsresultat 596-1 638 13 572 5 153 6
B A L A N S R Ä K N I N G Uppställd enl. 1997 års redovisningslag Bokslut Budget Prognos Differens 2012 2013 2013 2013 Immateriella anl.tillg. 345 0 230 230 Fastigheter o inventarier 259 963 305 500 299 085-6 415 Materiella anläggningstillgångar 259 963 305 500 299 085-6 415 Aktier o andelar 17 308 17 972 17 308-664 Räntebärande långfr. fordr. 1 791 1 788-3 Övr. långfristiga fordr. 468 468 468 Finansiella anläggningstillgångar 17 776 19 763 19 564-199 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 278 084 325 263 318 879-6 384 Exploateringsmark 3 393 4 948 3 393-1 555 Övriga kortfrist. fordr. 67 799 51 999 68 799 16 800 Pensionsmedel, omsättn.tillg. 136 744 134 206 137 641 3 435 Kassa och bank 27 869-8 051-1 485 6 566 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 235 805 183 102 208 348 25 246 SUMMA TILLGÅNGAR 513 889 508 365 527 227 18 862 Eget kapital vid årets början 367 283 377 075 371 273-5 802 Årets förändring av eget kapital 3 990-2 507 11 550 14 057 EGET KAPITAL 371 273 374 568 382 823 8 255 Pensionsavsättning 7 300 5 337 7 300 0 AVSÄTTNINGAR 7 300 5 337 7 300 0 Långfristiga lån 30 000 30 000 30 000 0 Övriga långfrist. skulder 2 465 2 121 2 465 344 Långfristiga skulder 32 465 32 121 32 465 344 Kortfristiga lån 0 0 0 Övriga kortfristiga skulder 104 638 96 339 104 639 8 300 Kortfristiga skulder 104 638 96 339 104 639 8 300 SKULDER 137 103 128 460 137 104 8 644 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTT- 0 NINGAR OCH SKULDER 515 676 508 365 527 227 16 899 Soliditet 72% 74% 73% -1% 7
Likviditetsutveckling Säters kommun 2013 (index för prognos från 2008-2012) 80000 70000 60000 50000 40000 30000 KKR 20000 10000 1 11 21 31 41 51 61 71 81 91 101 111 121 131 141 151 161 171 181 191 201 211 221 231 241 251 261 271 281 291 301 311 321 331 341 351 361-10000 -20000 Utfall t o m 2013-12-05 Limit för kommunens del av koncernkrediten 36 mkr Prognos 2013 Utfall 2013 Riskerar denna att överskridas måste ny upplåning göras för att klara likviditeten -30000-40000 2013-12-09/11:36 8
Säters kommun ackumulerade nettokostnader kkr 2013 550 000 525 000 500 000 475 000 450 000 425 000 400 000 375 000 350 000 325 000 300 000 275 000 250 000 225 000 200 000 175 000 150 000 125 000 100 000 75 000 50 000 25 000 0 Ufall 2013 Budget 2013 Ufall 2012 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 9
400 000 350 000 Utfall 2013 Budget 2013 Utfall 2012 Personalkostnader, lönekostnad och sociala avgifter, ackumulerat, kkr 2013 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 10
70 000 60 000 Utfall 2013 Budget 2013 Utfall 2012 Lokal- och markhyror, fastighetsservice, ackumulerade kostnader, kkr 2013 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 11
SÄTERS KOMMUN SAMMANSTÄLLNING PER NÄMND Period t o m 2013-11 DRIFTBUDGET 83,3% Ack utfall Avvikelse Ackumulerat Ackumulerad Årets i % av från budget Nämnd utfall budget budget årsbudget per 131231 Totalsumma 493 664 497 242 546 603 90% -3 632 Kommentar Kommunstyrelse 38 406 41 043 44 730 86% -685 Ekonomienhet 2 390 2 428 2 638 91% 0 Kanslienhet 12 071 12 154 13 259 91% 100 Närlingslivs- och arbetsmarknadsenhet 4 323 4 547 4 929 88% 0 Personalenhet 4 177 4 663 5 087 82% -335 Pensioner 10 314 10 471 11 422 90% -100 IT-enhet 5 132 6 780 7 395 69% -350 Räddningstjänsten Dalamitt 7 765 8 456 8 464 92% 478 Överförmyndare i samverkan 833 703 736 113% -20 Upphandlingscenter FBR 756 682 744 102% -78 Samhällsbyggnadsnämnd 41 230 45 296 48 783 85% -100 SBN Gemensamt 1 996 2 184 2 386 84% -100 Miljö- och byggenhet 3 945 4 017 4 382 90% 0 Gatuenhet 34 188 33 515 36 736 93% 0 Fastighetsenhet 2 288 3 361 5 279 43% 0 VA/Renhållningsenhet -274 2 255 0 0% 0 Lokalservice -322 0 0 0% 0 Kostenhet -591-36 0 0% 0 Kulturnämnd 11 069 11 363 12 397 89% 0 Barn- och utbildningsnämnd 204 830 203 348 224 968 91% -500 BUN-förskola-grundskola-kulturskola 154 808 152 628 168 513 92% 700 BUN-gymnasium-vuxenskola 50 022 50 720 56 455 89% -1 200 Socialnämnd 188 255 185 618 204 981 92% -2 727 Socialnämnd-individ och familjeomsorg 25 816 29 187 31 853 81% -2 557 Socialnämnd-äldre och handikappomsorg 154 633 156 616 173 128 89% -676 Socialnämnd-integration och boende 7 806-185 0 0% 506 Kommunrevisionen 521 733 12 800 65% 0
Prognostiserat utfall nämnd och förvaltningsvis per prognostillfälle PROGNOSTILLFÄLLEN Kkr feb mars april maj aug sept okt nov Bokslut Förändring jmf nov Kommunstyrelse 0 0 125 118-45 -45-735 -685 0 685 Ekonomienhet 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Kanslienhet 0 0 125 118 118 118 100 100-100 Närlingslivs- och arbetsmarknadsenhet 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Personalenhet 0 0 0 0-63 -63-335 -335 335 Pensioner 0 0 0 0-100 -100-150 -100 100 IT-enhet 0 0 0 0 0 0-350 -350 350 Räddningstjänsten Dalamitt 0 0 0 0 0 478 478 478-478 Överförmyndare i samverkan 0 0 0 0 0 0-20 -20 20 Upphandlingscenter FBR 0 0 0 0 14 14-78 -78 78 Samhällsbyggnadsnämnd 0 0 0 0-260 -300-300 -100 0 100 SBN Gemensamt 0 0 0 0-100 -100-100 -100 100 Miljö- och byggenhet 0 0 0 0 0-200 -200 0 0 Gatuenhet 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Fastighetsenhet 0 0 0 0 0 0 0 0 0 VA/Renhållningsenhet 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Städenhet 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Kostenhet 0 0 0 0-160 0 0 0 0 Kulturnämnd 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Barn- och utbildningsnämnd 0 0 0 0-1 100-1 100-500 -500 0 500 BUN-förskola-grundskola-kulturskola 0 0 0 0 0 0 700 700-700 BUN-gymnasium-vuxenskola 0 0 0 0-1 100-1 100-1 200-1 200 1 200 Socialnämnd 4 055 4 387 3 739 0-1 485-1 350-3 473-2 727 0 2 727 Socialnämnd-individ och familjeomsorg 0 0 0 0-1 622-2 338-2 973-2 557 2 557 Socialnämnd-äldre och handikappomsorg 4 055 4 387 3 739 0-1 160-981 -910-676 676 Socialnämnd-integration och boende 0 0 0 0 1 297 1 969 410 506-506 Kommunrevisionen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Totalsumma 4 055 4 387 3 864 118-2 876-2 303-4 628-3 632 0 3 632 13
Förändring av prog.utfall fr. prog.tillfälle till prog.tillfälle Kkr mars april maj aug sept okt nov Prel bokslut Ackumulerat Kommunstyrelse 0 0 125-7 -163 0-690 50 0-685 Ekonomienhet 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Kanslienhet 0 0 125-7 0 0-18 0 100 Närlingslivs- och arbetsmarknadsenhet 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Personalenhet 0 0 0 0-63 0-272 0-335 Pensioner 0 0 0 0-100 0-50 50-100 IT-enhet 0 0 0 0 0 0-350 0-350 Räddningstjänsten Dalamitt 0 0 0 0 0 478 0 0 478 Överförmyndare i samverkan 0 0 0 0 0 0-20 0-20 Upphandlingscenter FBR 0 0 0 0 14 0-92 0-78 Samhällsbyggnadsnämnd 0 0 0 0-260 -40 0 200 0-100 SBN Gemensamt 0 0 0 0-100 0 0 0-100 Miljö- och byggenhet 0 0 0 0 0-200 0 200 0 Gatuenhet 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Fastighetsenhet 0 0 0 0 0 0 0 0 0 VA/Renhållningsenhet 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Städenhet 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Kostenhet 0 0 0 0-160 160 0 0 0 Kulturnämnd 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Barn- och utbildningsnämnd 0 0 0 0-1 100 0 600 0 0-500 BUN-förskola-grundskola-kulturskola 0 0 0 0 0 0 700 0 700 BUN-gymnasium-vuxenskola 0 0 0 0-1 100 0-100 0-1 200 Socialnämnd 4 055 332-648 -3 739-1 485 135-2 123 746 0-2 727 Socialnämnd-individ och familjeomsorg 0 0 0 0-1 622-716 -635 416-2 557 Socialnämnd-äldre och handikappomsorg 4 055 332-648 -3 739-1 160 179 71 234-676 Socialnämnd-integration och boende 0 0 0 0 1 297 672-1 559 96 506 Kommunrevisionen 0 0 0 0 0 0 0 0 Totalsumma 4 055 332-523 -3 746-2 994 573-2 325 996 0-3 632 14
SÄTERS KOMMUN Period t o m 2013-11 INVESTERINGSBUDGET Avvikelse Ackumulerat Årets Ack utfall från budget Nämnd utfall budget i % av årsbudget per 131231 Totalsumma 31 261 61 683 51% -4 537 Kommentar Kommunstyrlese 1 380 2 835 49% -89 Kanslienhet 111 100 111% 11 IT-enhet 1 269 2 735 46% -100 Samhällsbyggnadsnämnd 29 041 57 068 51% -4 448 Gatuenhet 5 260 9 255 57% -1 991 Fastighetsenhet 19 544 39 121 50% -2 400 VA/Renhållningsenhet 4 149 8 522 49% -57 Lokalservice 88 170 52% 0 Kulturnämnd 79 80 99% 0 Barn- och utbildningsnämnd 603 1 500 40% 0 Socialnämnd 158 200 79% 0 15
FINANSIERING Period 2013-11 PROGNOS DRIFTBUDGET 1000-tal kronor Kostnadsställe 3090000 Avvikelse från Ackumulerat Ackumulerad Årets Ack utfall i reviderad budget Klartext utfall budget budget % av budget per 131231 Kommentar Avskrivningar -16 750-17 048-18 139 92% Skatteintäkter 414 838 413 632 448 712 92% 816 8010 Allmän kommunalskatt 413 632 413 632 451 235 92% 0 Skatteverkets beslut v 2 8052 Skatteavräkning prognos 2013 0 0-3 327 0% 414 SKL prognos v 33 8052 Skatteavräkning 2012 1 206 0 804 0% 402 SKL prognos v 33 Generella statsbidrag och utjämning 71 763 78 314 85 433 84% 0 8210 Inkomstutjämningsbidrag 81 136 81 136 88 512 92% 0 Skatteverkets beslut v 2 8360 Utjämningsavgift LSS -3 573-3 573-3 898 92% 0 Skatteverkets beslut v 14 8280 Kommunal fastighetsavgift 13 376 19 926 21 738 62% 0 SKL prognos v 51/2012 8240 Regleringsbidrag 4 541 4 541 4 954 92% 0 Skatteverkets beslut v 2 8350 Kostnadsutjämningsavgift -23 717-23 717-25 873 92% 0 Skatteverkets beslut v 2 Finansiella intäkter 1 685 1 375 1 572 107% 261 3560 Momsbidrag Äldreboende 1 075 1 100 1 200 90% 0 8440 Ränta borgensavgift 205 0 0 0% 224 Ej budgeterad 8420 Ränta koncernkonto 405 275 300 135% 0 8420 Ränta förlagslån KI 40 66 72 56% 0 8410 Utdelning Kommuninvest 37 0 0 0% 37 Endast del av utdelningen får bokföras som intäkt Finansiella kostnader -537-550 -733 73% 20 85 Finansiella kostnader - lån -537-550 -600 89% 20 Lägre räntenivå 85 Finansiella kostnader - pensioner 0 0-133 0% Pensionsförvaltning 672 3 776 4 119 16% 0 Minus = kostnad Plus = intäkt 16 Minus = sämre resultat än budgeterat Plus = bättre resultat än budgeterat
Försörjningsstöd 2013 ackumulerat utfall och budget, tusentals kronor 5 000 4 500 Utfall Budget 2013 Utfall 2012 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 17
3 500 3 000 Utfall 2013 Budget 2013 Utfall 2012 Kst 2231020 Vinterväghållning nettokostnad tusentals kronor 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 18
11 500 11 000 10 500 10 000 9 500 9 000 8 500 8 000 7 500 7 000 6 500 6 000 5 500 5 000 4 500 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 Ufall 2013 Utbetalda pensioner 2013 Budget 2013 Ufall 2012 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec
Uppföljning av mål för verksamheten november 2013 Kommunövergripande mål Föklaring et kommer att nås et riskerar att inte nås et kommer inte att nås Befolkningsmål För planperioden 2013-15 skall befolkningen öka med 40 personer/år. Uppföljning: uppfyllelsen mäts per 31 december. 10 851 + 40 = 10 891 Prognos november et riskerar att inte nås Kommentarer Befolkning enligt KIR (Kommunalt invånarregister) 2013-12-03 10 880 invånare Bostadsproduktion Uppföljning: Prognos november Kommentarer För att nå det långsiktiga befolkningsmålet behöver utbudet av bostäder utökas. Den blivande samhällsbyggnadsnämnden har på sitt ansvarsområde satt mål för att tillhandahålla byggklara tomter. Kommunen skall via sitt bostadsbolag utöka beståndet med minst 10 uthyrningsbara lägenheter/år under planperioden. Utökningen kan ske genom nyproduktion och/eller ombyggnad inom befintligt bestånd.även utbudet av hyreslägenheter bör utökas. Avstämning av planer med Säterbostäder et kommer inte att nås Utbudet kommer inte att öka med 10 lägenheter 2013. Det finns däremot flera projekt som startar under året och som ger ett tillskott under 2014 Ombyggnation på Borgmästarvägen och nyproduktion i Storhaga innebär en ökning av beståndet med c:a 35 uthyrningsbara lägenheter Kommunikationer Uppföljning: Prognos november Säter är en utpräglad boendekommun med hög utpendling. Detta ställer krav på goda möjligheter till resande. Kollektivtrafiken behöver utvecklas. Arbetet med att ta fram förslag till nytt resecentrum i centralorten har påbörjats. Skisser har tagits fram till en tänkbar utformning. Under 2013 skall arbetet konkretiseras i form av tidplaner för genomförande och kostnadsberäkningar på de åtgärder som behöver vidtas. Dessa skall kunna redovisas i god tid till nästkommande budgetarbete. Avstämning med handläggare et kommer att nås 20
Kommentarer Ramböll har i ideskiss 2013-03-20 redovisat förslag till nytt Salutorg och samlat resecentrum. I skissen finns en grov tidplan och kostnadsberäkning på åtgärder. Första tidsskedet 0-4 år inefattar åtgärder som ligger på kommunen. Det är främst förändringar på och runt Salutorget. I skede två 5-15 år kommer även åtgärder som innefattar kostnader för Trafikverket för bl. a gångtunnel under rv 70 och flytt av plattformar Uppföljning: Prognos november Kommentarer Gustafs är den kommundel som med sitt geografiska läge kan komma att utvecklas snabbast i kommunen. För att utveckla kommundelens attraktivitet bör möjligheterna till kollektivt resande förbättras. Kommunen skall under 2013 ta initiativ till att hållplats Mora by förs upp på dagordningen i de samverkansorgan som finns för kollektivtrafiken. Avstämning med kommunchef et kommer att nås et bedöms att uppnås under året Personalförsörjning Uppföljning: Prognos november Kommentarer Kommunen genomgår ett generationsskifte där många medarbetare går i pension. Till detta kommer en naturlig omsättning av personal av andra skäl. Kommunen måste för att klara sina uppgifter kunna nyrekrytera kompetent personal. Detta kan över tid och på olika verksamhetsområden innebära att olika åtgärder behöver vidtas. Kommunen skall under 2013 upprätta en kompetensförsörjningsplan där hinder för att kunna rekrytera personal identifieras och förslag till åtgärder för att motverka detta redovisas. Avstämning med personalenheten et kommer att nås Ett förslag är framtaget och presenterat för Personalutskotet Uppföljning: Prognos Kommunen måste tillvarata och utveckla kompetensen hos de personer som kommer till kommunen som nyanlända i landet. Utöver svenskundervisning och samhällsinformation måste kommunen utveckla sina insatser för att introducera de nyanlända på arbetsmark-naden. Genom detta uppnås dels en snabbare integration i det svenska samhället, dels ett bidrag till kommunens behov att rekrytera personal. Antalet instegsjobb skall under 2013 öka med 100 %, jämfört med 2012. Avstämning med personalenheten. Antal instegsjobb 2012 5 stycken et kommer inte att nås 21
november Kommentarer Kommunen har under 2013 endast haft 3 instegsjobb. Det återstår för kort tid av året för att kunna nå målet. KS Näringslivsenhet Säters Kommun ska vara en av de 110 bästa kommunerna på svenskt näringslivs ranking avseende företagsklimat. Kommunen ska ha en positiv utveckling vad gäller enkätfrågorna; service till företag, sammafattande omdöme, kommunpolitikers attityder, kommunala tjänstemäns attityder och skolans attityder. Uppföljning: Svenskt näringsliv offentliggör sin ranking i maj månad Utfall et nåddes inte Kommentarer Säters placering var 137 KS IT- och inköpsenhet IT-enheten genomför årligen enkät bland kommunens personal. I denna enkät skall användarnas synpunkter och förslag till förändringsarbete kunna utläsas. För kommunens växel utökas denna enkät/kundunder-sökning så att även medborgarperspektivet återspeglas. Uppföljning: Prognos november Kommentarer Avstämning med IT-chef et kommer att nås Enkäten är utförd. Resultatet kommer att redovisas i IT-bokslut SBF Miljö- och byggenhet Där tillräcklig efterfrågan finns och där tekniska/ekonomiska möjligheter finns skall Säters kommun kunna tillhandahålla byggklara tomter inom ett år. Stämma av antal tomter inom Uppföljning: nya planområden mot efterfrågan. Prognos november et kommer att nås Kommentarer et uppfylls. SBF Gatukontor Uppföljning: Prognos november Standarden på kommunens gator och vägar skall successivt höjas. et mäts i form av utförd underhållsasfaltering och utförd gatuinvestering. 2013 skall minst 3 % av gatu-/gångbaneytan underhållsasfalteras och minst ett objekt bli föremål för gatuinvestering. Val av objekt sker utifrån genomförd kartläggning, samt i samråd med kommunens VA-enhet. Uppföljning av faktiskt utfört arbete et kommer att nås 22
SBF Fastighetsenhet Fastighetsenheten skall tillhandahålla ändamålsenliga lokaler för skola, barnomsorg och administration. uppfyllelsen mäts i form av kundnöjdhet med en årlig enkät till verksamhetsansvariga. Enkäten generar ett Nöjd Kundindex, NKI. För 2012 blir målsättningen att kundnöjdheten i form av NKI skall uppgå till mer än 6,0. Uppföljning: Prognos november Årliga enkäter med fastighetsenhetens kunder et riskerar att inte nås Kommentarer Finns en risk att inte nå målet då vi ärvt projekt från innan omorganisationen som vi inte kunnat påverka. Påbörjat regelbunden uppföljning för bättre uppföljning. Mycket omdisponeringar inom lagd UH-plan pga många akuta åtgärder. Mycket arbete med att hålla budgeten SBF VA/Renhållningsenhet Andel återvunnet material i förhållande till mängden kärl- och säckavfall skall öka. et för 2013 är att andelen återvunnet material skall vara högre än 58% av mängden kärl- och säckavfall. År 2011 var siffran 54 %. Återvunnet material innefattar förpackningar och tidningar som lämnats vid Återvinningsstationerna (FTI-material), elektronik, batterier, vitvaror, däck, gips och metall som lämnas på Återvinningscentralen samt hemkompost. Uppföljning: Prognos november Statistik från FTI kommer normalt i mars året efter. et kommer att nås SBF Städenhet Uppföljning: Prognos november Kommentarer Förslag åtgärd om målet inte kan nås Städenhetens kunder skall vara nöjda med utfört arbete. Under 2013 kommer Städenheten att ha uppföljningsträffar med sina kunder. Vid träffarna görs en strukturerad genomgång av kundernas upplevelse av enhetens utförda tjänster. Med utgångspunkt från resultatet av den första uppföljningen kan målsättningar för kommande år ställas. Uppföljningssamtal med enhetens kunder et kommer inte att nås Det har tagit mer tid att genomföra samtalen än tänkt. Hinner inte under året. BUNs verksamhet gjord. Fortsätter med samtalen under kommande år. 23
SBF Kostenhet Uppföljning: Prognos november Kunderna inom äldreomsorg och skola skall vara nöjda med matens kvalitet. Kundnöjdheten mäts genom återkommande årliga enkäter. et för 2013 är att höja skolelevernas nöjdhet från föregående mätning från 80 % till 85 %. Den höga kundnöjdheten inom äldreomsorgen skall bibehållas. Kundnöjdheten mäts genom årliga enkäter et kommer att nås Kulturnämnd Uppföljning Prognos november Kommentarer Uppföljning Prognos november Kommentarer Kulturnämnden skall få fler att utnyttja bibliotekens tjänster och delta i de kulturarrangemang som ordnas i förhållande till föregående år. Statistik tas ut ur BOOK IT och jämförs med SCB-statistiken Statistik förs över antal besök på HB Antalet arrangemang räknas, dels i egen regi, dels med stöd av kulturnämnden. et kommer att nås Utlåningen totalt på biblioteken har ökat något till 6 lån/inv t o m augusti. Utlåningen av e-böcker har ökat med 57 % Besöken på HB ligger på oförändrad nivå. 126 kulturarrangemang har genomförts, varav 63 i egen regi och 63 med stöd av kulturnämnden. Antalet arrangemang med stöd av kulturnämnden har ökat väsentligt genom nämndens utökade ansvarsområden. Ca 25 800 personer har deltagit Fler arrangemang ute i kommundelarna i förhållande till föregående år uppfyllelsen mäts genom räkning av antalet arrangemang dels i egen regi, dels med stöd från kulturnämnden et kommer att nås 44 kulturarrangemang ute i kommundelarna har genomförts Bokcirklar har hållits i Säter och Skedvi Tidsresor för alla kommunens elever i åk 3 har genomförts Barn- och utbildningsnämnd Andelen barn och elever som känner sig trygga och trivs i förskola och A skola ökar Andelen barn och elever som känner sig delaktiga och har inflytande i B det egna lärandet ökar Uppföljning: Mäts i egna enkäter Det preliminära resultatet från vårens elev- och föräldraenkäter visar att Prognos november A målet kommer att uppnås. 24
Prognos november B Analys av vårens elevenkäter visar en generell ökning av andelen elever som känner sig delaktiga och har inflytande i det egna lärandet. Skolinspektionen granskning visar dock att elevinflytande är ett utvecklingsområde för kommunens skolor. C D Uppföljning: Prognos november C En placering bland länets fem bästa kommuner enl. SKL's öppna jämförelser Andelen elever som fullföljer sin gymnasieutbildning på mindre än fyra år ökar enl statistik från SCB/Skolverket Sker via nationell statistik. et är uppnått. Säters kommun placerar sig på plats fem av Dalarnas kommuner i 2013 års Öppna jämförelser. Prognos november D Bedömningen är att målet kommer att uppnås. Resultatet presenteras när Skolverket redovisar sin statistik nov-december 2013 All pedagogisk verksamhet genomsyras av ett arbete för en hållbar utveckling E Uppföljning genom redovisning av förskolechef/rektor samt en bedömning av Uppföljning: verksamhetens/undervisningens innehåll Prognos november E Bedömningen är att målen kommer att uppnås. Socialnämnden Äldre- och handikappomsorg Nöjd-Kund-Index(NKI) i ordinärt boende skall vara 90 Uppföljning: Sker varje år utifrån Socialstyrelsens brukarenkät. Prognos november et kommer att nås Nöjd-Kund-Index(NKI) i SÄBO skall vara 90 Uppföljning: Sker varje år utifrån Socialstyrelsens brukarenkät. Prognos november et kommer att nås 25
Socialnämnden Individ- och familjeomsorg 100% av personer i behov av försörjningsstöd skall inom 6 månader ha en egen försörjning Uppföljning: Uppföljning var 6:e månad genom aktgranskning Prognos november Kommentarer et kommer inte att uppnås under 2013. Motiveringen är att rekryteringen av handläggare blev klart strax innan semester. På grund av sjukskrivningar blev det löpande arbetet prioriterat. Samverkansparternas semestrar har även påverkat möjligheten att arbeta förebyggande. Förslag åtgärd om målet inte kan nås Prioritera grundutredningar vid nybesök och möten med sökande Uppföljning: Prognos november Kommentarer Förslag åtgärd om målet inte kan nås Inga placeringar i HVB/familjehem utanför det egna hemmet. I verksamhetsstatistiken Färre placeringar under året. De som genomförts har föregåtts av öppenvårdsinsatser som inte varit tillräckliga. Korta vistelser på behandlingshem, samt en överförd placering från annan kommun genom beslut av Förvaltningsrätten Fortsatt satsning på hemmaplanslösningar En familjecentral inrättas under 2013 och är i full gång 2014 Uppföljning: Kontroll vid årets slut Prognos november Landstingets medverkan är en förutsättning vilket saknas i dagsläget 26