ÅRSREDOVISNING för Bostadsrättsföreningen Majroparken nr 2 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari 31 december 2003, föreningens nionde räkenskapsår. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamhet Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter utan tidsbegränsning. Styrelse Styrelsen har efter ordinarie föreningsstämma 2003-05-14 och påföljande styrelsekonstituering fått följande sammansättning: Marianne Seid ordförande Anna-Lena Edberg ledamot t.o.m juli 2003 Lennart Lindahl ledamot Hans Johnsson ledamot Mattias Pellberg ledamot Suppleanter har varit Maud Gladh, Eva Jansson och Henrik Fond. Vid stämman har föreningen även utsett följande portombud: Nils Erik Björk port nr 29 Margit Isaksson port nr 27 Bengt Engström port nr 25 Fredrik Segnell port nr 23 Lennart Jonasson port nr 21 Eva och Tore Hallén port nr 19 Revisorer Revisor har varit Ralf Toresson, KPMG. Revisorssuppleant har varit Jan Nordlöv, KPMG. Fastighetens långsiktiga värde Fastighetens långsiktiga värde förutsätter att framtida bortfall av räntebidrag kan kompenseras genom sänkta lånekostnader och eventuellt höjda månadsavgifter. Föreningens stadgar och ekonomisk plan Föreningens gällande stadgar har registrerats hos Patent- och Registreringsverket 2001-07-18. Nuvarande ekonomisk plan upprättades 1997-04-04. Sid 1
Föreningens fastighet Föreningen omfattar fyra fyravåningsbostadshus med sammanlagt 88 lägenheter med tillhörande gemensamma utrymmen. Den totala boytan är enligt taxeringsbeskedet 6 015 m². Lägenhetsfördelning: 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok 6 st 30 st 20 st 24 st 8 st Föreningen innehar sedan 1997-03-04 tomträtten till fastigheten Polygripen 1 i Stockholms kommun. Avtalet gäller oförändrat i 10 år t.o.m 2007-01-01. Föreningen betalar årlig tomträttsavgäld med 251 600 kronor. Föreningens fastighet är fullvärdesförsäkrad hos If Skadeförsäkring AB fr.o.m 2002-08-29, inkluderande en ansvarsförsäkring för styrelsen och bostadsrättstillägg för samtliga lägenheter. Uppvärmning i fastigheten sker med fjärrvärme. Föreningen har avtal med Com Hem avseende HipNet. Fastighetens taxeringsvärde var vid räkenskapsårets utgång 69 600 000 kronor varav markvärdet motsvarar 11 100 000 kronor och byggnadsvärdet 58 500 000 kronor. Fastigheten blev färdigställd 1997 och har deklarerats som färdigställd hos skatteverket. Fastigheten har åsatts värdeår 1997. Enligt nu gällande lag om fastighetsskatt blev fastigheten helt befriad från fastighetsskatt fr.o.m 1998-01-01 t.o.m 2002-12-31. Fr.o.m 2003 har fastigheten beskattats med halv (50%) fastighetsskatt under sammanlagt fem år. 2008 blir fastigheten beskattad med full (100%) fastighetsskatt. Reservationer är ändringar i skattelagstiftningen om fastighetsskatt och andra ändringar som påverkar fastighetsskatten. Räntebidrag Föreningen har valt starttidpunkt för räntebidragets utbetalande till 1997-10-30. Subventionsräntan för innevarande femårsperiod är fr.o.m 2002-10-30 5,16%. Räntebidrag lämnas med en procentuell andel av ett bestämt bidragsunderlag, 67 234 400 kronor. Denna procentuella andel startar med 52% av bidragsunderlaget under det första året för att sedan sänkas med 4%-enheter varje år till dess bidragsandelen gått ned till 30%. Vid årets slut var bidragsandelen 30%. Föreningens lån Föreningens lån är placerade till följande villkor: Institut Ursprungligt lånebelopp Räntesats 2003-12-31 Utbet datum Bundet till Lånebelopp 2003-12-31 Sid 2 Amort 2004 SBAB 21 734 400:- 6,31% 97-11-04 05-05-17 21 634 856:- 87 055:- SBAB 21 000 000:- 3,72% 97-11-04 Rörligt 20 680 359:- 102 548:- SBAB 21 000 000:- 6,98% 97-11-04 04-05-24 21 000 000:- 56 557:- JM s reverslån på ursprungligt lånebelopp, 3 500 000 kr, slutbetalades under 2003. Fastighetsförvaltning Föreningen har tecknat avtal med SBC Bostad AB om ekonomisk förvaltning och förandet av lägenhetsförteckning fr.o.m 2000-01-01. Städning har fr.o.m juli 2003 skötts av Gubbängens städservice. Trädgård och markservice har skötts av Söderleds Trädgård. Snöröjning har skötts av Riksbyggen fr.o.m november 2003. Föreningsfrågor 2003 har passerat med en hel del aktiviteter. Styrelsen har under året hållit tolv protokollförda sammanträden. Information till de boende har via Majrobladet utkommit vid sex tillfällen.
Vid årets slut var samtliga medlemslägenheter upplåtna och under året har fem överlåtelser skett. Styrelsens policy avseende andrahandsuthyrning är att detta tillåts för en tidsperiod på högst två år, varefter omprövning kan ske för ytterligare ett år. Arbetsgrupperna för teknik, miljö och trädgård har aktivt deltagit i föreningens göromål, så också portombuden. I början av året medverkade styrelsen till att samtliga lägenheter försågs med brandvarnare. Mora Armatur har bytt ut flagnade vattenarmaturer i kök och badrum för sista gången enligt den förlängda garantitiden. Utbyte av vattenlås till rostfria har skett i samtliga städskrubbar i entréerna. Byte av städentreprenör blev resultatet av en utredning. Nya firman heter Gubbängens städservice. Stockholms stads miljöförvaltning genomförde en enkätundersökning till samtliga hushåll angående inomhusklimatet. Svarsfrekvensen var glädjande stor, nästan 100%. Resultatet visade sig att viss justering av ventilationen bör ske, vilket även skett vid den obligatoriska ventilationsbesiktningen (OVK), som genomfördes i slutet av året. Styrelsen har tillfrågat alla medlemmar i husen 19-23 angående användandet av de två hushållskomposterna. Resultatet gav vid hand att det finns endast underlag för en, varför styrelsen beslutat att stänga komposten utanför 23:ans port. I januari inbjöd styrelsen alla nyinflyttade under 2002 till ett extra informationsmöte. Efter 2003 års stämma njöt vi tillsammans av grillade revbensspjäll och sallad. Hösten inleddes även detta år med gemensam samvaro utomhus. Mellan 50 och 60 medlemmar i alla åldrar njöt av kräftor, korv och tilltugg en varm augustikväll. Att ha ett par medlemsmöten under året har blivit ett önskemål som tillgodosetts. Så har medlemmarna haft möjlighet att träffas och umgås på vår- och höststädningen. Alla är naturligtvis välkomna även om man inte orkar delta i aktiviteterna. Besiktningen av björkarna på gården vid 19-23 visade att ett av träden var rötskadat och att de övriga två visade tydliga tecken på dålig tillväxt varför styrelsen beslöt att låta fälla björkarna under hösten. Styrelsen har anlitat Lenndin konsult AB för genomgång av föreningens ekonomi. Syftet med genomgången var att se över ekonomin så att föreningen om möjligt kommer att kunna bibehålla oförändrade avgifter i första hand till 2007. Föreningen har inte haft några anställda under året. Arvode till styrelsen under året uppgår till 20 000 kronor. Sid 3
Föreningens ekonomi Nyckeltal 2003 2002 2001 2000 Årsavgift/kvm bostadsrättsyta 809 786 763 741 Lån/kvm bostadsrättsyta 10526 10626 10702 10857 Elkostnad/hushåll 1063 993 1201 819 Värmekostnad/hushåll 6802 6312 6144 5219 Vattenkostnad/hushåll 1658 1345 1368 1242 Dispositionsförslag Styrelsen föreslår följande resultatdisposition: årets resultat: -239 623:68 och balanserad vinst: 1 494 876:18 summa: 1 255 252:50 balanseras i ny räkning. Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkningar, finansieringsanalys med noter. Sid 4
RESULTATRÄKNING 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2003 2002 RÖRELSENS INTÄKTER Årsavgifter och hyror Not 1 5 092 676 4 945 753 Övriga rörelseintäkter 1 600 5 094 276 4 945 753 RÖRELSENS KOSTNADER Not 2 Fastighetsskötsel -293 173-234 622 Reparationer -55 434-60 038 Periodiskt underhåll -48 556 Taxebundna kostnader -959 066-848 198 Övriga driftskostnader -357 136-347 469 Fastighetsskatt -174 000 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader -171 396-145 295 Personalkostnader -8 293 Avskrivningar -548 462-479 952-2 558 667-2 172 422 RÖRELSERESULTAT 2 535 609 2 773 331 RESULTAT FRÅN FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter 15 528 25 800 Räntekostnader -3 787 797-4 068 078 Räntebidrag 1 087 261 1 464 404-2 685 008-2 577 874 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -149 399 195 457 BOKSLUTSDISPOSITIONER Föreningens reparationsfond Not 6-90 225-90 225-90 225-90 225 ÅRETS RESULTAT -239 624 105 232 Sid 5
BALANSRÄKNING DEN 31 DECEMBER 2003 2002 TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader Not 3 90 342 308 90 890 770 90 342 308 90 890 770 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Insats SBC 3 500 3 500 3 500 3 500 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 90 345 808 90 894 270 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 4 704 Förutbetalda kostnader Not 4 110 765 105 628 Upplupna räntebidrag 112 750 120 598 223 515 230 930 KASSA OCH BANK Kassa, postgiro och bank 335 877 328 141 SBC klientmedel i SHB 277 856 281 191 613 733 609 332 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 837 248 840 261 SUMMA TILLGÅNGAR 91 183 056 91 734 531 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER EGET KAPITAL Not 5 Bundet eget kapital Inbetalda insatser 12 462 000 12 462 000 Upplåtelseavgifter 13 015 000 13 015 000 25 477 000 25 477 000 Fritt eget kapital Balanserad vinst 1 494 876 1 389 644 Årets resultat -239 624 105 232 1 255 253 1 494 876 SUMMA EGET KAPITAL 26 732 253 26 971 876 Sid 6
2003 2002 AVSÄTTNINGAR Not 6 Föreningens reparationsfond 349 105 258 880 349 105 258 880 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 7 63 069 015 63 315 215 63 069 015 63 315 215 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Not 7 246 200 600 150 Leverantörsskulder 13 442 49 369 Skatteskulder 174 000 Upplupna kostnader Not 8 399 022 361 883 Förutbetalda avgifter och hyror 200 019 177 158 1 032 683 1 188 560 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 91 183 056 91 734 531 Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar 67 234 400 67 234 400 Fastighetsinteckningar som säkerheter för skulder till kreditinstitut 67 234 400 67 234 400 Varav i eget förvar 0 0 Ansvarsförbindelser Inga Inga Sid 7
FINANSIERINGSANALYS 2003 2002 Den löpande verksamheten Årets resultat -239 624 105 232 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 548 462 479 952 Avsättningar föreningens reparationsfond 90 225 90 225 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar 399 063 675 409 Förändringar kortfristiga fordringar 7 415 40 459 Ianspråktagande föreningens reparationsfond -192 243 Förändring kortfristiga skulder (exkl. kort del lång skuld) 198 073 10 853 205 488-140 930 Kassaflöde från den löpande verksamheten 604 551 534 478 Investeringsverksamhet Materiella anläggningstillgångar Byggnad och mark -233 117 Kassaflöde från investeringsverksamheten -233 117 Finansieringsverksamheten Långfristiga skulder NOT 7-600 150-456 640 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -600 150-456 640 Årets kassaflöde 4 401-155 279 Likvida medel vid årets början 609 332 764 610 Likvida medel vid årets slut 613 733 609 332 4 401-155 279 Sid 8
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och bokföringsnämndens allmänna råd. Samma redovisnings- och värderingsprinciper används som föregående år. Föreningens reparationsfond har redovisats som en avsättning och dess förändring har redovisats över resultaträkningen. Bokföringsnämndens allmänna råd, som börjar gälla för räkenskapsår från och med 2004-01-01 innebär att föreningens reparationsfond skall redovisas som en egen post under rubriken bundet eget kapital och inte påverka resultaträkningen. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningsplaner tillämpas: 2003 2002 Byggnadsavskrivning görs enligt sedvanliga låneamorteringar 525 150 456 640 Yttre anläggningar 10% 10% Hissanläggning 10% 10% Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Likvida placeringar värderas i enlighet med årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. NOT 1 ÅRSAVGIFTER, HYRESINTÄKTER Årsavgifter 4 864 776 4 727 472 Hyresintäkter 227 900 218 281 NOT 2 RÖRELSENS KOSTNADER 5 092 676 4 945 753 Fastighetsskötsel och städning Fastighetsskötsel gård entreprenad 42 250 37 500 Städning entreprenad 99 815 105 030 OVK 34 500 Hissbesiktning 8 392 7 882 Bevakning 2 409 Utemiljö 21 294 26 022 Hiss 67 125 40 762 VVS 9 472 8 980 Förbrukningsmateriel 10 326 6 037 293 173 234 622 Sid 9
2003 2002 Reparationer Tvättstuga 27 801 40 776 Soprum/sophus 769 Portar 4 359 Lås 5 622 2 261 Undercentraler 11 420 11 210 Elinstallationer 2 113 Hiss 1 416 Fasad 4 375 Fönster 3 350 55 434 60 038 Periodiskt underhåll Gemensamma utrymmen 48 556 Balkonger 192 243 Ianspråktagande föreningens reparationsfond -192 243 48 556 Taxebundna kostnader Elkostnader 93 525 87 356 Värmekostnader 598 611 555 498 Vattenkostnader 145 866 118 344 Sophämtning 43 698 39 364 Grovsopor 16 187 25 645 Källsortering 31 591 6 909 Snöröjning 27 950 8 819 Klottersanering 1 638 6 263 Övriga driftskostnader 959 066 848 198 Försäkring 39 152 30 597 Tomträttsavgäld 251 600 251 600 Kabel-TV 66 384 65 272 357 136 347 469 Fastighetsskatt 174 000 Övriga förvaltnings och rörelsekostnader Kreditupplysning 1 800 3 600 Kontorsmateriel 3 110 1 218 Telefon 9 872 7 704 Revisionsarvode (extern revisor) 8 500 10 875 Kostnader för styrelsemöten 988 1 968 Styrelseomkostnader 20 000 13 007 Kostnader för stämma 3 149 2 220 Studieverksamhet 2 738 3 857 Föreningsverksamhet 5 928 7 620 Förvaltningsarvode 80 472 70 152 Administration 8 344 9 514 Korttidsinventarier 9 155 7 471 Konsultarvode 11 250 Avgift till organisationer 6 090 6 090 171 396 145 295 Sid 10
Anställda och personalkostnader 2003 2002 Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 6 993 Löner och arvoden 1 300 8 293 Avskrivningar Byggnad 525 150 456 640 Förbättringar 23 312 23 312 548 462 479 952 TOTALT RÖRELSENS KOSTNADER 2 558 667 2 172 422 NOT 3 BYGGNADER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 92 733 117 92 500 000 Nyanskaffningar 233 117 Utgående anskaffningsvärde 92 733 117 92 733 117 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -1 842 347-1 362 395 Årets avskrivningar enligt plan -548 462-479 952 Utgående avskrivning enligt plan -2 390 809-1 842 347 Planenligt restvärde vid årets slut 90 342 308 90 890 770 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 58 500 000 55 380 000 Taxeringsvärde mark 11 100 000 10 508 000 69 600 000 65 888 000 Fastighetens taxeringsvärde är uppdelat enligt följande Bostäder 69 600 000 65 888 000 Fastigheten är upplåten med tomträtt. NOT 4 FÖRUTBETALDA KOSTNADER 03-12-31 02-12-31 Styrelseomkostnader 1 175 Teleabonnemang 290 Kabel TV kostnad 16 850 16 596 Tomträttsavgäld 62 900 62 900 Försäkringspremie 31 015 24 667 110 765 105 628 Sid 11
NOT 5 EGET KAPITAL Enligt stämmans 2003 beslut 2002 Bundet eget kapital Inbetalda insatser 12 462 000 12 462 000 Upplåtelseavgifter 13 015 000 13 015 000 25 477 000 25 477 000 Fritt eget kapital Balanserad vinst 1 494 876 105 232 1 389 644 Årets resultat -239 624-105 232 105 232 1 255 253 1 494 876 Summa eget kapital 26 732 253 26 971 876 NOT 6 AVSÄTTNINGAR 2003 2002 Föreningens reparationsfond Vid årets början 258 880 360 898 Årets avsättning 90 225 90 225 Ianspråktagande -192 243 Vid årets slut 349 105 258 880 NOT 7 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkors- 03-12-31 03-12-31 02-12-31 ändringsdag SBAB 3,72% 20 680 359 20 775 092 Rörligt SBAB 6,98% 21 000 000 21 000 000 04-05-24 SBAB 6,31% 21 634 856 21 715 273 05-05-17 JM 0 425 000 Slutbetalt Summa skulder till kreditinstitut 63 315 215 63 915 365 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -246 200-600 150 63 069 015 63 315 215 Sid 12
NOT 8 2003 2002 UPPLUPNA KOSTNADER 03-12-31 02-12-31 Värmekostnad 70 000 77 213 Vattenkostnad 23 676 14 943 Elkostnad 6 000 5 588 Källsorteringskostnad 2 750 6 909 Grovsopskostnad 836 Städkostnad 8 000 OVK besiktningskostnad 34 500 Styrelseomkostnad 10 760 Externt revisionsarvode 15 000 18 000 Låneräntor 227 500 239 230 399 022 361 883 Stockholm den 10 mars 2004 Marianne Seid Lennart Lindahl Hans Johnsson Mattias Pellberg Min revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits den Ralf Toresson KPMG Sid 13