Månadsuppföljning September 2015

Månadsuppföljning September 2015

Månadsuppföljning september 2015 Utskriftsdatum: 2015-10-19 Enhet, Mkr driftbudgetavvikelse Nämnd Budget Mar Apr Maj Jun/Jul Aug Sep Okt Nov resultat KF -9,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-9,2 KS -246,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-0,5-246,7 BUN -1 834,4-2,4-4,3-10,2-10,1-9,8-11,7-1 846,1 ON -1 416,0-28,6-28,6-28,5-25,0-23,0-23,8-1 439,8 AoV -418,0-4,0-6,6-6,6-9,7-9,7-9,6-427,6 TN -127,7-0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-127,7 VA 4,8-2,8-2,8-3,3-4,8-4,8-4,8 0,0 KoF -192,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-192,4 BN -15,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-15,5 MoH -11,0-0,3-0,3-0,3-0,4 0,0-0,4-11,4 Summa nämnder -4 265,7-38,5-42,6-48,9-50,0-47,3-50,8-4 316,5 Finans 4 298,3 30,0 26,7 28,7 24,9 19,7 19,9 4 318,2 TOTALT 32,7-8,5-16,0-20,2-25,1-27,6-30,9 1,7

Finansrapport September 2015 Nyckeltal Förfalloprofil 2 000 000 000 Portföljdata Policy Nettoskuld 2015-09-30 5 071 104 200 2015-08-31 2015-06-30 2015-05-31 5 031 854 200 5 006 854 200 5 008 354 200 1 800 000 000 1 600 000 000 Derivatvolym (% av skuld) 44% 46% 46% 46% 2,29% 2,36% 2,51% 2,47% varav strukturerat Ränta 1 400 000 000 1 200 000 000 Marginal Ränteförfall Kommunen har i samband med låneförfall utökat lånevolymen med 40 msek och samtidigt förlängt kapitalbindningen (rörlig ränta, KI). Allt lägre rörlig ränta sänker successivt snitträntan i portföljen. Givet en relativt stor andel fast ränta i portföljen sjunker emellertid snitträntan relativt långsamt. Kapital- och räntebindning ligger inom policyramarna. Motpartsfördelning Motpartstabell Danske Bank Kommuninvest Handelsbanken Nordea SEB Sparbanken Summa Nominellt (Lån) Lån Relativt Antal 3 579 445 200 310 000 000 48 759 000 1 067 000 000 65 900 000 5 071 104 200 71% 6% 1% 21% 1% 100% 51 4 3 6 2 66 15Y - 16Y 14Y - 15Y 13Y - 14Y 12Y - 13Y Största derivatmotpart (andel) 0 11Y - 12Y Största derivatmotpart 200 000 000 10Y - 11Y Största långivare (andel) 8Y - 9Y Största långivare 400 000 000 9Y - 10Y Antal lån 600 000 000 7Y - 8Y Max 50% 6Y - 7Y >2 år Kapitalbindning (<1år) 5Y - 6Y Kapitalbindningstid (år) 800 000 000 4Y - 5Y Max 50% 3Y - 4Y 2-5 år Räntebindning (<1år) 1 000 000 000 2Y - 3Y Räntebindningstid (år) 13 010 133 13 142 992 12 935 804 121 316 174 125 672 040 125 390 209 3,00 2,97 3,13 35% 35% 34% 2,36 2,16 2,28 16% 22% 19% 67 66 66 Kommuninvest Kommuninvest Kommuninvest 67% 67% 67% SEB SEB SEB 46% 46% 46% 1Y - 2Y Räntekostnad (12mån) 15 062 531 119 488 027 2,95 36% 2,41 16% 66 Kommuninvest 71% SEB 43% 0Y - 1Y Ränterisk (12 mån) Kapitalförfall Kapitalbindningen (se ovanstående graf) ligger fortfarande över policyrestriktionen (>2 år). Avsikten är att löpande sprida kapitalförfallen för att minska refinansierings(marginalrisken), men även där priset tillåter öka motpartspridningen. Refinansiering av lån har till stora delar skett till lån med längre kapitalbindning för att låsa in kreditmarginaler och bibehålla en kapitalbindning överstigande 2 år. Marknadsutsikter Nominellt (Derivat) 490 800 000 Derivat Relativt 22% Antal 9 765 000 000 965 000 000 34% 43% 8 15 2 220 800 000 100% 32 Kommuninvest erbjuder fortsatt bättre villkor än affärsbankerna, inte minst i dagsläget då de till och med erbjuder lån med negativ ränta. Andelen lån från KI har därför inte helt oväntat ökat och uppgår i dagsläget till 71 %. Finanspolicy Kapital- och räntebindning I nedanstående graf framgår fördelningen av ränteförfall. Fördelningen av ränteförfall är spridd över ett antal löptider vilket ger en stabilare portfölj, d v s det tar längre tid innan högre räntor slår igenom i portföljen. Koncernens genomsnittliga räntebindning ligger mitt i intervallet för räntebindning, 2-5 år. Andelen kort räntebindning ligger på 356 %, och är den delen av portföljen som påverkas positivt av den låga rörliga räntan. Givet att stora delar av portföljen har fast ränta, och att det sannolikt kommer dröja innan de rörliga räntorna stiger, så bör en större andel rörlig ränta eftersträvas. Världshandeln faller vilket är oroväckande, nedgången drivs av tillväxtländerna. Oron över Kina har pressat ned råvarupriserna ytterligare, oljepriset har fallit under 50 dollar/fatet. Den kinesiska devalveringen oroar då det finns en stor osäkerhet om tillståndet i den kinesiska ekonomin. Greklandskrisen har dominerat sommarens nyhetsrapportering. Nyvalet är avklarat och värsta krisen är över men nu börjar det hårda arbetet med att få den grekiska ekonomin på fötter. USA: USA fortsätter att utvecklas positivt även om BNP utfallen var svagare än förväntat. Fed höjde inte styrräntan i september vilket många hade väntat sig, stor osäkerhet i den globala ekonomin och inte minst i Kina var en viktig förklaring. Euroområdet: växer långsamt och oroväckande måttligt. Flyktingkrisen dominerar nyhetsrapporteringen. Sverige: Sverige växer i en årstakt på 3 % vilket måste anses vara starkt, konsumtionen (hushåll/offentlig) driver tillväxten. Korta räntor: Riksbanken fortsätter sin expansiva penningpolitik och även om reporäntan är på låga -0,35 % så är det inte säkert att Riksbanken gjort sin sista sänkning även om de valde att inte agera i september. De långa räntorna har fallit tillbaka något efter vårens uppgång. Krediter: Fortsatt stort intresse för kapitalmarknaden och press nedåt på kreditmarginalerna även om stora skillnader.

Uppföljning medarbetare avser: Ack. * 201508 Kommunövergripande ** 201408 Utskriftsdatum:2015-09-28 Antal medarbetare per anställningstyp Årsarbeten * Antal * Årsarbeten ** Diff Antal ** 6074,0 5951,1 122,9 6 869 6 693 Tidsbegränsade med månadslön 495,1 460,6 34,5 950 853 Tidsbegränsade med timlön 612,2 547,9 64,3 2 165 2 028 Summa 7181,3 6959,6 221,6 9 723 9 375 Fyllnad 48,0 49,7-1,7 2 723 2 813 Övertid 30,8 27,6 3,2 2 775 2 499 Summa: 78,8 77,4 1,5 3 993 3 881 Tillsvidare Nyckeltal med tillsvidareanställda som grund, underlaget bygger på sista datum i vald period. Man Kvinna Frisktal på tillsvidareanställda Frisktal 201508 Frisktal 201408 Kvinna 66,5% 69,1% Man 80,0% 82,9% 69,4% 72,1% Totalt 1 473 5 396 21,4% 78,6% Genomsnittsålder 47,4 46,3 46,5 Summa: Sysselsättningsgrad 96,9 92,0 93,1 Antal som fyller 60 år eller mer under innevarande år Sjuklönekostnader exkl PO-pålägg samtliga medarbetare 270 669 939 86,7% 92,1% 90,9% Antal sjukdagar per anställd 7,5 16,3 14,4 Antal frånvarande pga sjukdom 600 3 222 3 822 Antal Könsfördelning Anställningstrygghet 6 869 Kostnad (tkr) * Ack året 24 228 Kostnad (tkr) ** 20 185 Sjukfrånvaro i kalenderdagar per tillsvidareanställd Kommentar Tillsvidareanställningarna fortsätter att öka samtidigt som tidsbegränsade anställningar med månadslön och timlön också ökar. Tillsvidareanställdas ökning tillsättningsom av tidigare vakanser ochanställningar utökning av verksamheter. De tidsbegränsade anställningarna enligt fortsätter attberor öka på samtidigt tidsbegränsade med månadslön och timlön också ökar. Tillsvidareanställdas Skollagen för den mesta av ökningen för tidsbegränsade medav månadslön. Omsorgsförvaltningen står för ökningen av ökning står beror på tillsättning av tidigare vakanser anställningar och utökning verksamheter. De tidsbegränsade anställningarna enligt timavlönade beroende bemanningen sommarmånaderna. Skollagen står förpåden mesta avunder ökningen för tidsbegränsade anställningar med månadslön. Omsorgsförvaltningen står för Sjukfrånvaron fortsätter att öka och det är de långa sjukskrivningarna över 90 dagar som står för ökningen. en för hela året visar på en sjukfrånvaro ökningen av timavlönade beroende på bemanningen under sommarmånaderna. betydligt högre än målsättningen 15 kalenderdagar per medarbetare. Ökningen syns i nära nog alla verksamheter och analys av bakgrunden och åtgärder Sjukfrånvaron fortsätter att öka och det är de långa sjukskrivningarna över 90 dagar som står för ökningen. en för pågår. hela året visar på en sjukfrånvaro betydligt högre än målsättningen 15 kalenderdagar per medarbetare. Ökningen syns i nära nog alla verksamheter och analys av bakgrunden och åtgärder pågår. Se sidan 2 för förklaring av begreppen

Uppföljning medarbetare avser: Ack. * 201508 Kommunövergripande ** 201408 Utskriftsdatum:2015-09-28 Förklaringar personalrapporter Årsarbeten Antal Tillsvidareanställda Tidsbegränsade anställda månadslön Tidsbegränsade anställda med timlön Fyllnad (Anställningar x sysselsättningsgrad x anställningsdagar)/kalenderdagar i perioden. Samtliga anställningar under perioden är medräknade. (Anställningar x sysselsättningsgrad x anställningsdagar)/kalenderdagar i perioden. Samtliga anställningar under perioden är medräknade. Totalt arbetade timmar/heltidsmåttet för perioden (1700 timmar är det vedertagna heltidsmåttet under ett år) Totalt arbetade timmar/heltidsmåttet för perioden (1700 timmar är det vedertagna heltidsmåttet under ett år) Antal personer som haft en tillsvidareanställning under vald period Antal personer som haft en tidsbegränsadanställning med månadslön under vald period Antal personer som haft en tidsbegränsadanställning med timlön under vald period Antal personer som arbetat fyllnadstid under vald period Övertid Nyckeltal med tillsvidareanställda som grund. Underlaget bygger på vald period Könsfördelning: Genomsnittsålder: Sysselsättningsgrad: Antal som fyller 60 år eller mer under innevarande år: Anställningstrygghet: Antal sjukdagar per anställd: Antal frånvarande pga sjukdom: Frisktal: Totalt arbetade timmar/heltidsmåttet för perioden (1700 timmar är det vedertagna heltidsmåttet under ett år) Andelen kvinnor respektive män av totala antalet tillsvidareanställningar. Genomsnittsåldern för totala antalet tillsvidareanställningar. Antalet personer som arbetat övertid under vald period Genomsnittlig sysselsättningsgrad för grundanställning för tillsvidareanställda. Tjänstledigheter är inte medräknade. Tillsvidareanställda i antal som fyller 60 år eller mer under aktuellt år. Andelen tillsvidareanställda av totala antalet anställningar (med månadslön och timlön). Sjukskrivning i kalenderdagar per tillsvidareanställd under aktuell period. Antalet tillsvidareanställda baseras på sista datum på vald period. Hänsyn tagen till omfattningen men inte till sysselsättningsgraden. Sjukskrivning i kalenderdagar per tillsvidareanställd under aktuell period. Antalet tillsvidareanställda baseras på sista datum på vald period. Hänsyn tagen till omfattningen men inte till sysselsättningsgraden. Andelen av tillsvidareanställda som varit sjukskrivna högst fem dagar under vald period. Sjuklönekostnader: Uttag från ekonomisystemets utbetalning av all sjuklön under vald period. Ytterligare kostnader tillkommer, såsom semesterlön och sociala avgifter.

Månadsrapport September 2015 Kommunfullmäktige, Revisionen, Valnämnden Utskriftsdatum 2015-10-19 Enhet, tkr Driftredovisning Budget Red Kommunfullmäktige 6 718 6 301 94 6 718 0 Kommunrevisionen 2 451 1 188 48 2 451 0 Valnämnden 77 27 35 77 0 Gemensam nämnd 0 3 601 0 0 0 Summa: 9 246 11 117 120 9 246 0 Investeringar Budget Red Summa: Kommentarer till driftbudgeten: Ingen prognostiserad avvikelse. Kommentarer till investeringsbudgeten: Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser: Månadsrapporten är godkänd av förvaltningschefen

Månadsrapport September 2015 Kommunstyrelsen, Kommunledningskontoret Utskriftsdatum 2015-10-19 Enhet, tkr Driftredovisning Budget Red Kommunstyrelsen 7 121 5 285 74 7 121 0 Kommunledningskontoret 183 392 136 001 74 183 392 0 Övrigt 0 Summa: 190 513 141 286 74 190 513 0 Investeringar Budget Red Övrigt 10 500 3 327 32 10 500 0 Förvärv 8 450 9 294 110 8 450 Proj Kristian IV 4 000 3 171 79 4 000 Gator vägar parkering 1 500 1 500 Östra kommunhuset 18 150 11 163 62 14 250 3 900 Summa: 42 600 26 954 63 38 700 3 900 Kommentarer till driftbudgeten: Kommunstyrelsen och förvaltningen kommunledningskontoret prognostiserar en driftbudget i balans vid årets slut 2015. Viss osäkerhet råder avseende driftbudgetunderskott inom överförmyndarens verksamhet då antal ärenden ökar, vilket i sin tur ökar antalet arvoderade timmar för gode män och förvaltare. En annan osäkerhet är de ekonomiska effekter en förändring av kopiatorhanteringen i kommunen kan medföra. Kommentarer till investeringsbudgeten: n avseende Östra Kommunhuset beror på lägre investeringar i IT-utrustning än budgeterat. Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser: Månadsrapporten är godkänd av förvaltningschefen

Uppföljning medarbetare avser: Ack. * 201508 Förvaltning Kommunledningskontoret ** 201408 Utskriftsdatum:2015-10-16 Antal medarbetare per anställningstyp Årsarbeten * Årsarbeten ** Diff Antal * Antal ** Tillsvidare 212,0 200,3 11,6 227 229 Tidsbegränsade med månadslön 15,2 16,2-1,1 28 31 Tidsbegränsade med timlön 5,9 7,2-1,3 32 42 Summa 233,0 223,8 9,3 284 299 Fyllnad 0,4 0,2 0,3 25 20 Övertid 0,7 1,1-0,5 72 74 Summa: 1,1 1,3-0,2 75 77 Nyckeltal med tillsvidareanställda som grund, underlaget bygger på vald period. Man Kvinna Totalt Frisktal på tillsvidareanställda Antal 97 130 227 Könsfördelning 42,7% 57,3% Genomsnittsålder 48,3 46,7 47,4 Sysselsättningsgrad 99,2 98,7 98,9 Antal som fyller 60 år eller mer under innevarande år 17 14 31 Anställningstrygghet 90,7% 89,7% 90,1% Antal sjukdagar per anställd 7,7 12,2 10,3 Kvinna 71,5% 82,0% Man 80,4% 86,5% Summa: 75,3% 83,8% Sjuklönekostnader exkl PO-pålägg samtliga medarbetare Kostnad (tkr) * Kostnad (tkr) ** Ack året 834 566 Antal frånvarande pga sjukdom 40 70 110 Sjukfrånvaro i kalenderdagar per tillsvidareanställd Kommentar Antalet tillsvidareanställda har ökat med 11 årsarbeten. Det är kopplat till tillsättning av vakanta befattningar och utökad bemanning på intern service kopplat till Östra kommunhuset. Sjukfrånvaron fortsätter att öka och det är sjukskrivningar över 90 dagar som ökar mest.

Månadsrapport September 2015 Räddningstjänsten Utskriftsdatum 2015-10-19 Enhet, tkr Driftredovisning Budget Red Räddningstjänsten 55 706 44 024 79 56 206-500 Summa: 55 706 44 024 79 56 206-500 Investeringar Budget Red Räddningstjänsten 6 987 1 396 20 6 987 0 Summa: 6 987 1 396 20 6 987 0 Kommentarer till driftbudgeten: en för helåret pekar på ett underskott med drygt 500 tkr. Ett antal större insatser har varit krävande både personal- och materialmässigt. Även externa resurser har fått anlitas. Ett onormalt stort uttag av sjuk- och vabdagar i larmcentralen gör att övertidskostnaderna är betydligt högre än budgeterat. Kommentarer till investeringsbudgeten: Investeringsmedelen kommer att nyttjas fullt ut. Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser: Vi ser inga möjligheter att påverka det förväntade negativa driftsresultatet. Månadsrapporten är godkänd av förvaltningschefen

Uppföljning medarbetare avser: Ack. * 201508 Förvaltning Räddningstjänsten ** 201408 Utskriftsdatum:2015-10-16 Antal medarbetare per anställningstyp Årsarbeten * Årsarbeten ** Diff Antal * Antal ** Tillsvidare 73,3 71,5 1,8 76 76 Tidsbegränsade med månadslön 5,6 9,1-3,4 7 13 Tidsbegränsade med timlön 3,0 2,5 0,5 9 9 Summa 81,9 83,0-1,1 92 94 Fyllnad 0,9 1,5-0,6 28 33 Övertid 2,9 1,8 1,0 66 65 Summa: 3,7 3,3 0,4 69 68 Nyckeltal med tillsvidareanställda som grund, underlaget bygger på vald period. Man Kvinna Totalt Frisktal på tillsvidareanställda Antal 61 15 76 Könsfördelning 80,3% 19,7% Genomsnittsålder 45,3 44,3 45,1 Sysselsättningsgrad 98,5 95,0 97,8 Antal som fyller 60 år eller mer under innevarande år 7 1 8 Anställningstrygghet 95,3% 78,9% 91,6% Antal sjukdagar per anställd 6,8 4,2 6,3 Kvinna 60,0% 64,3% Man 77,0% 83,9% Summa: 73,7% 80,3% Sjuklönekostnader exkl PO-pålägg samtliga medarbetare Kostnad (tkr) * Kostnad (tkr) ** Ack året 185 122 Antal frånvarande pga sjukdom 27 11 38 Sjukfrånvaro i kalenderdagar per tillsvidareanställd Kommentar

Månadsrapport September 2015 Barn- och utbildningsnämnden Utskriftsdatum 2015-10-19 Enhet, tkr Driftredovisning Budget Red Barnomsorg 559 670 428 216 77 563 970-4 300 Grundskola 759 319 607 268 80 765 819-6 500 Gymnasieskola 293 021 227 272 78 299 871-6 850 Övrigt 222 382 108 660 49 216 432 5 950 Summa: 1 834 392 1 371 416 75 1 846 092-11 700 Investeringar Budget Red Investeringar 30 738 10 166 33 30 738 0 Övrigt 172 Summa: 30 738 10 338 34 30 738 0 Kommentarer till driftbudgeten: Underskott med -11,7 mkr. Kan huvudsakligen hänföras till volymökningar i flertalet verksamheter samt strukturella problem i grund- och gymnasieskolan. Den sammanlagda volymökningen utöver budgeterad ökning motsvarar ca 12,1 mkr. Förvaltningsgemensamt + 5,1 mkr Med hänvisning till tidigare prognostiserade underskott har förvaltningschefen beslutat om åtgärder vilket återspeglas i ett överskott förvaltningsövergripande motsvarden 3,3 mkr. Gemensamma verksamheter visar överskott. Förskola och Pedagogisk omsorg - 3,5 mkr Ökade volymer utöver budgeterad ökning samtidigt som ett par av skolområdena visar mindre underskott. Fritidshem - 0,8 mkr Ökade volymer utöver budgeterad ökning samtidigt som flera skolområden prognostiserar överskott. Grundskola - 7,0 mkr Ökade volymer utöver budgeterad ökning samtidigt som grundskolan har fortsatta strukturella svårigheter. Gymnasieskola - 9,1 mkr Gymnasieskolan har fortsatt strukturella problem att nå balans samtidigt som flera program fick betydligt färre elever än planerat och fler elever valde fristående skolor. Färre elever än planerat från andra kommuner valde Kristianstads gymnasieskolor. Särskola + 2,8 mkr Överskott då antalet elever inom gymnasiegymnasiesärskolan som valt annan huvudman är färre än budgeterat. Vuxenutbildning Övrig verksamhet - 1,0 mkr + 1,8 mkr Kommentarer till investeringsbudgeten: Inga prognostiserade avvikelser med reservation för att projekt blir fördröjda. Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser: BUN har beslutat att begära tilläggsanslag om 8,5 mkr grundat på volymökningar. Ytterligare volymökningar är prognostiserade och även de beaktas. Månadsrapporten är godkänd av förvaltningschefen

Uppföljning medarbetare avser: Ack. * 201508 Förvaltning Barn & utb.nämnden ** 201408 Utskriftsdatum:2015-10-15 Antal medarbetare per anställningstyp Årsarbeten * Årsarbeten ** Diff Antal * Antal ** Tillsvidare 2735,1 2674,9 60,2 3 069 2 952 Tidsbegränsade med månadslön 285,5 261,9 23,7 542 480 Tidsbegränsade med timlön 103,1 93,0 10,1 585 573 Summa 3123,7 3029,7 94,1 4 016 3 898 Fyllnad 14,5 16,4-1,9 1 194 1 203 Övertid 6,2 5,2 1,0 1 040 838 Summa: 20,7 21,6-0,8 1 613 1 516 Nyckeltal med tillsvidareanställda som grund, underlaget bygger på vald period. Man Kvinna Totalt Frisktal på tillsvidareanställda Antal 618 2 451 3 069 Könsfördelning 20,1% 79,9% Genomsnittsålder 47,6 46,8 47,0 Sysselsättningsgrad 97,4 94,7 95,2 Antal som fyller 60 år eller mer under innevarande år 116 319 435 Anställningstrygghet 85,1% 90,6% 89,4% Antal sjukdagar per anställd 6,1 13,2 11,8 Kvinna 70,3% 73,8% Man 85,0% 85,1% Summa: 73,3% 76,0% Sjuklönekostnader exkl PO-pålägg samtliga medarbetare Kostnad (tkr) * Kostnad (tkr) ** Ack året 9 009 7 222 Antal frånvarande pga sjukdom 217 1 383 1 600 Sjukfrånvaro i kalenderdagar per tillsvidareanställd Kommentar Ökningen av tillsvidareanställda avser framförallt barnskötare, elevassistenter och grundskollärare. Att barnskötare ökar beror huvudsakligen på att vi inte kan rekrytera tillräckligt många förskollärare. Tidsbegränsade anställningar enl. Skollagen står för ökningen av tidsbegränsat anställda med månadslön (obehöriga lärare kan inte tillsvidareanställdas). Det är framförallt grundskollärare och elevassistenter som står för ökningen när det gäller tidsbegränsat anställda med timlön. Analysen av sjukfrånvaron visar att det är medarbetare inom grupperna elevassistenter, grundskollärare och förskollärare som står för den största ökningen. Insatser har gjorts på ledningsnivå för att uppmärksamma förskolecheferna på lämpliga åtgärder i förskolan, framför allt förebyggande, hälsofrämjande insatser. Ytterligare insatser planeras inom områdena arbetsmiljö, arbetsorganisation och avtalsfrågor. Det digitala chefsstödet för att arbeta med rehabilitering ses som ett mycket gott stöd för cheferna

Månadsrapport September 2015 Omsorgsnämnden Utskriftsdatum 2015-10-19 Enhet, tkr Driftredovisning Budget Red Ordinärt boende 303 094 252 201 83 321 594-18 500 Vård- och omsorgsboende 437 707 331 741 76 435 107 2 600 Gemensam omsorg 202 919 158 440 78 207 619-4 700 LSS 363 122 275 807 76 369 322-6 200 Övrigt 109 197 76 878 70 106 197 3 000 Summa: 1 416 039 1 095 066 77 1 439 839-23 800 Investeringar Budget Red Övrigt 9 377 5 474 58 12 377-3 000 Summa: 9 377 5 474 58 12 377-3 000 Kommentarer till driftbudgeten: Den totala helårsprognosen försämras med 0,8 mkr i förhållande till delårsrapporten efter augusti. Nämnden belastas med arbetsplatskostnad för den verksamhet som flyttat in i Östra kommunhuset. Bedömningen var dock att arbetsplatskostnaden för 2015 skulle vara neutral för budgeten. Nettoeffekten som belastar negativt utgör 1,2 mkr. Ordinärt boende: Vissa positiva tendenser inom hemtjänsten, där en mindre förbättring noteras, uppvägs av en ökad volym samt öppnandet av fler korttidsplatser. Vård- och omsorgsboende: Kösituationen till permanenta platser inom vård- och omsorgsboende visar enligt senaste statistik att 94 kunder står i kö. Behovet av vård- och omsorgsboende är således stort. Flera av dessa riskerar att få vänta mer än tre månader. Orsaken till att köerna vuxit beror främst på att 44 färre kunde anvisas ett boende under 2014 jämfört med 2013. Antalet beslut har ej ökat varför en ökad medelboendetid är den främsta orsaken till de ökade köerna. LSS: Inom LSS verksamheten har 3 platser på Brohaga startat upp. Bedömd merkostnad som inte inryms i budgeten uppgår till 0,5 mkr. Övrigt: En förbättring med 0,9 mkr inom förebyggande verksamhet samt biståndshandläggning bidrar positivt. Kommentarer till investeringsbudgeten: Utbyte av trygghetslarm pågår och följer plan. Utgifter för fastighetsförändringar kommer att överskrida budgeten med ca 4,5 mkr. Effekten kan mildras något med tanke på lägre utgifter för utbyte möbler än beräknat. Investering i nyckelfria lås kommer att belasta budgeten med ca 3,0 mkr. Den totala avvikelsen på investeringsbudgeten bedöms uppgå till -3,0 mkr. Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser: Enligt nämndsbeslut i augusti öppnas 9 vård- och omsorgsboendeplatser upp under hösten på Fjällbacka och finansiering av bemanningen beräknas ske med stöd av statliga stimulansmedel. En uppföljning och avrapportering av nämndens långsiktiga åtgärdsprogram kommer närmast att ske på nämndens sammanträde i oktober. För att mildra effekten av prognostiserat underskott under 2015 har nämnden gått fram med en begäran till Kommunstyrelsen om tilläggsanslag. Månadsrapporten är godkänd av förvaltningschefen

Uppföljning medarbetare avser: Ack. * 201508 Förvaltning Omsorgsnämnden ** 201408 Utskriftsdatum:2015-10-15 Antal medarbetare per anställningstyp Årsarbeten * Årsarbeten ** Diff Antal * Antal ** Tillsvidare 2281,5 2264,4 17,1 2 675 2 661 Tidsbegränsade med månadslön 84,6 68,0 16,7 172 146 Tidsbegränsade med timlön 472,6 412,0 60,6 1 424 1 260 Summa 2838,8 2744,4 94,4 4 233 4 024 Fyllnad 31,3 30,7 0,6 1 418 1 510 Övertid 13,0 11,9 1,2 1 258 1 223 Summa: 44,3 42,6 1,7 1 878 1 912 Nyckeltal med tillsvidareanställda som grund, underlaget bygger på vald period. Man Kvinna Totalt Frisktal på tillsvidareanställda Antal 328 2 347 2 675 Könsfördelning 12,3% 87,7% Genomsnittsålder 46,1 45,8 45,9 Sysselsättningsgrad 93,0 87,7 88,4 Antal som fyller 60 år eller mer under innevarande år 51 277 328 Anställningstrygghet 91,9% 95,7% 95,2% Antal sjukdagar per anställd 9,0 20,2 18,8 Kvinna 62,0% 63,7% Man 72,0% 82,2% Summa: 63,2% 65,9% Sjuklönekostnader exkl PO-pålägg samtliga medarbetare Kostnad (tkr) * Kostnad (tkr) ** Ack året 10 434 9 033 Antal frånvarande pga sjukdom 155 1 488 1 643 Sjukfrånvaro i kalenderdagar per tillsvidareanställd Kommentar Antalet tidsbegränsat anställda med timlön ökar inte längre i samma takt som det gjorde vid tertialuppföljningen, utan har nu mattats av. Förvaltningen har utarbetat Direktiv för bemanning som ska bidra till att bemanning sker i ännu högre grad utifrån verksamhetens behov istället för att förlita sig på tillfällig arbetskraft. Denna har precis börjat gälla, fr o m 1 oktober. Sjuktalen ökar på ett oroväckande sätt, främst den långa sjukfrånvaron. Förvaltningens HR-enhet analyserar kontinuerligt utvecklingen och bistår cheferna i rehabiliteringsärendena. Införandet av Adato som fullt ut genomfördes 150630 förväntas bidra positivt i rehabiliteringsarbetet.

Månadsrapport September 2015 Arbete och välfärdsnämnden Utskriftsdatum 2015-10-19 Enhet, tkr Driftredovisning Budget Red Politisk nämnd 1 715 1 472 86 1 851-136 Vuxenutbildning/SFI 26 513 11 226 42 27 320-807 Flykting/flyktingbarn 375 7 220 1 923 375 0 Arbetsmarknadsåtg 42 607 36 326 85 42 285 322 Barn-ungdom/fam.rätt 145 141 114 844 79 151 029-5 888 Missbrukarvård vux/psyk funk hindr 47 066 32 866 70 48 900-1 834 Ekonomiskt bistånd 120 654 93 245 77 120 654 0 Gemensam verksamhet 33 930 20 095 59 35 225-1 295 Övrigt 0 Summa: 418 002 317 293 76 427 640-9 638 Investeringar Budget Red Övrigt 1 000 62 6 1 000 0 Summa: 1 000 62 6 1 000 0 Kommentarer till driftbudgeten: Helårsprognosen efter 9 månader visar fortsatt på ett underskott om ca 9,6 mkr. en har förbättrats för flera delar inom förvaltningen. Det gäller framförallt inom Utbildning och arbete där intäkterna och omfördelningar av medel har gjort att prognosen förbättrats med ca 1 mkr för denna verksamhet. Kostnaderna för hyrsocionomer har också kunnat hanteras inom budget eftersom personal ej kunnat tillsättas fullt ut. Dessa förbättringar gör dock ej att prognosen totalt sätt förbättras. Kostnaderna inom barn och ungdom fortsätter att öka, den konsulentstödda vården och köpta öppenvården har framförallt gjort att prognosen försämrats för barn och ungdom. Efter flytt till Östra kommunhuset har förvaltningen erhållit vetskap om att arbetsplatskostnaden för 2015 inte är kostnadsneutral som tidigare antagits utan kommer belasta driften med 2 mkr. Antalet ensamkommande barn har ökat drastiskt under året, därmed också kostnaderna. Kommentarer till investeringsbudgeten: Investeringarna är gjorda, dock har faktureringen dröjt, vilket gör att där inte finns något utfall efter 9 månader. Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser: Nämnden beslutade om att äska tilläggsanslag för underskottet i samband med delårsrapporten. Nämnden uppmärksammade samtidigt att volymökningarna som uppkommit under 2015 inte kommer kunna hanteras inom föreslagen majoritetsbudgetram för 2016 och beslutade om att påbörja arbetet för att genomföra effektiviseringar och verksamhetsprioriteringar för 2016. Ett verktyg för att bättre kunna följa kostnadsutvecklingen för ensamkommande barn och samtidigt kunna göra säkrare prognoser kommer att presenteras för nämnden i oktober. Månadsrapporten är godkänd av förvaltningschefen

Uppföljning medarbetare avser: Ack. * 201508 Förvaltning Arbete & välfärdsnämnden ** 201408 Utskriftsdatum:2015-10-16 Antal medarbetare per anställningstyp Årsarbeten * Årsarbeten ** Diff Antal * Antal ** Tillsvidare 343,9 317,1 26,8 388 355 Tidsbegränsade med månadslön 63,4 68,7-5,3 115 110 Tidsbegränsade med timlön 14,9 19,1-4,2 88 101 Summa 422,2 404,9 17,3 570 543 Fyllnad 0,5 0,4 0,1 36 30 Övertid 1,8 1,1 0,6 123 92 Summa: 2,3 1,6 0,7 137 104 Nyckeltal med tillsvidareanställda som grund, underlaget bygger på vald period. Man Kvinna Totalt Antal 83 305 388 Könsfördelning 21,4% 78,6% Genomsnittsålder 48,1 45,0 45,7 Sysselsättningsgrad 97,9 97,6 97,7 Antal som fyller 60 år eller mer under innevarande år 14 40 54 Anställningstrygghet 77,6% 81,3% 80,5% Antal sjukdagar per anställd 15,2 15,6 15,5 Frisktal på tillsvidareanställda Frisktal 201508 Frisktal 201408 Kvinna 70,8% 71,5% Man 78,3% 81,5% Summa: 72,4% 73,8% Sjuklönekostnader exkl PO-pålägg samtliga medarbetare Kostnad (tkr) * Kostnad (tkr) ** Ack året 2 157 1 951 Antal frånvarande pga sjukdom 43 182 225 Sjukfrånvaro i kalenderdagar per tillsvidareanställd Kommentar Förvaltningen har ett stort tryck i många verksamheter och det akuta läget i samhället, med anledning av de krigsdrabbade människor som söker sig hit, gör att detta ytterligare ökar. Två boenden för ensamkommande flyktingbarn har öppnat med kort varsel och bemanningen är än så länge temporär, vilket ökar andelen tidsbegränsade anställningar med timlön. Antalet tillsvidareanställda ökar och antalet tidsbegränsat anställda med månadslön minskar. Andelen övertid ökar, vilket till stor del förklaras av att den sociala jouren för flera kommuner i Skåne nordost har sin utgångspunkt från Kristianstad. Det fortsatta trycket på förvaltningen och höstens akuta Posom-insats påverkar också.

Månadsrapport September 2015 Tekniska nämnden exkl VA Utskriftsdatum 2015-10-19 Enhet, tkr Driftredovisning Budget Red Teknisk nämnd 900 922 102 1 300-400 Stab 6 424 5 409 84 6 424 Fastighetsteknik 15 728 7 654 49 14 728 1 000 Produktion 74 789 63 467 85 75 389-600 Offentliga rummet 29 827 19 997 67 29 827 Summa: 127 668 97 449 76 127 668 0 Investeringar Budget Red Kommunövergripande 978 142 14 978 Barn- och skollokaler 91 293 47 406 52 82 729 8 564 Kultur- och fritidslokaler 33 612 9 387 28 20 098 13 514 Övriga fastigheter och inventarier 89 249 65 174 73 91 043-1 794 Gator, parker, parkering, skyddsvall 77 708 65 489 84 100 514-22 806 Övrigt 0 Summa: 292 840 187 598 64 295 362-2 522 Kommentarer till driftbudgeten: en för den skattefinansierade driften är att budget kommer att hållas. Nämnden och produktionsavdelningens budgetar beräknas överskridas med 0,4 respektive 0,6 mkr. Produktion överskrider sin budget på grund av ökade ytor att sköta och höjda krav på skötseln. en för fastighetsteknik visar 1 mkr under budget. Det beror främst på milt väder i början på året och fortsatt låga elpriser. Kommentarer till investeringsbudgeten: Den skattefinansierade investeringsbudgeten beräknas överskridas med -2,5 mkr. Barn- och skollokaler +8,6 mkr. Det är skolprojekt som håller budget över tiden, men där budget inte kommer att förbrukas under innevarande år. Gator, parker och skyddsvallar - 22,8 mkr. Den största orsaken är skyddsvallarna. Det beror på att statsbidrag från MSB är inkluderad i budget, men de beslutade medlen betalas ut först vid slutredovisningen av projektet. Kultur- och fritidslokaler +13,5 mkr där det är förseningar i projektet idrottsområde Söder. Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser: Månadsrapporten är godkänd av förvaltningschefen

Månadsrapport September 2015 Tekniska nämnden VA Utskriftsdatum 2015-10-19 Enhet, tkr Driftredovisning Budget Red Intäkter -173 061-116 641 67-169 161-3 900 Material och köp av huvudverksamh 47 326 32 841 69 47 326 Personal 36 838 29 130 79 37 759-921 Övriga verksamhetskostnader 47 770 33 640 70 47 270 500 Kapitalkostnader 36 305 28 012 77 36 805-500 Summa: -4 821 6 983-145 0-4 821 Investeringar Budget Red Vatten och avlopp 117 257 54 690 47 96 957 20 300 Summa: 117 257 54 690 47 96 957 20 300 Kommentarer till driftbudgeten: Driftnettot för VA-verksamheten förväntas bli noll, vilket är en budgetavvikelse på -4,8 mkr. Intäkterna i form av brukningsavgifter och anläggningsavgifter förväntas bli 3,9 mkr mindre än budgeterat. Dricksvattenproblemen i Everöd medför ökade kostnader i bland annat arbetad tid och entreprenadkostnader, samtidigt är prognosen för el lägre än budget på grund av fortsatt låga elpriser. Kommentarer till investeringsbudgeten: en för VA-verksamheten investeringsbudget visar att 20,3 mkr inte kommer att förbrukas. Den största orsaken är att utbyggnaden av kommunalt VA på Yngsjö Strand inte kommer att genomföras på grund av den överklagade ledningsrätten. Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser: Taxenivåerna ligger för lågt för att klara driftbudgeten och ett arbete med att se över taxorna pågår på förvaltningen. Månadsrapporten är godkänd av förvaltningschefen

Uppföljning medarbetare avser: Ack. * 201508 Förvaltning C4 Teknik ** 201408 Utskriftsdatum:2015-10-15 Antal medarbetare per anställningstyp Årsarbeten * Årsarbeten ** Diff Antal * Antal ** Tillsvidare 282,8 276,9 6,0 299 295 Tidsbegränsade med månadslön 33,0 28,8 4,3 70 60 Tidsbegränsade med timlön 5,4 4,0 1,4 21 35 Summa 321,2 309,6 11,6 385 385 Fyllnad 0,1 0,0 0,0 8 2 Övertid 5,9 6,0-0,1 177 167 Summa: 6,0 6,1-0,1 179 168 Nyckeltal med tillsvidareanställda som grund, underlaget bygger på vald period. Man Kvinna Totalt Frisktal på tillsvidareanställda Antal 233 66 299 Könsfördelning 77,9% 22,1% Genomsnittsålder 49,6 47,9 49,3 Sysselsättningsgrad 99,1 99,2 99,1 Antal som fyller 60 år eller mer under innevarande år 57 8 65 Anställningstrygghet 82,9% 79,5% 82,1% Antal sjukdagar per anställd 6,9 13,2 8,3 Kvinna 60,6% 80,6% Man 77,7% 76,3% Summa: 73,9% 77,3% Sjuklönekostnader exkl PO-pålägg samtliga medarbetare Kostnad (tkr) * Kostnad (tkr) ** Ack året 1 187 801 Antal frånvarande pga sjukdom 91 35 126 Sjukfrånvaro i kalenderdagar per tillsvidareanställd Kommentar Frisktalet för kvinnor har försämrats jmf. med samma period föregående år. Förvaltningen kommer att analysera detta. Övertid relativt hög vilket troligtvis beror på situationen i Everöd, Huaröd och Ö. Sönnarslöv under sommaren.

Månadsrapport September 2015 Kultur- och fritidsnämnden Utskriftsdatum 2015-10-19 Enhet, tkr Driftredovisning Budget Red Fritidsverksamhet 107 468 85 461 80 107 468 0 Kulturverksamhet 70 915 52 931 75 70 915 0 Övrigt gemensamt 14 027 10 014 71 14 027 0 Summa: 192 410 148 406 77 192 410 0 Investeringar Budget Red Inventarier 3 000 1 304 43 3 000 0 Summa: 3 000 1 304 43 3 000 0 Kommentarer till driftbudgeten: en för driftbudgeten indikerar ett nollresultat. Osäkerhetsfaktorerna rör främst badverksamheten. Friluftsbaden redovisar underskott, men kan möjligen kompenseras av överskott på Tivolibadet om höstens intäkter blir bra. Utfallet för biblioteket är också osäkert.där pågår en djupanalys av budgeten. Kommentarer till investeringsbudgeten: Investeringsbudgeten redovisar också ett troligt nollresultat. Den osäkerhet som finns är om alla investeringsprojekt kan genomföras innan årsskiftet. Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser: Arbete pågår med bibliotekets budget i samarbete med ekonomikontoret. Avsikten är att tydligare budgetera permanenta och tillfälliga intäkter och kostnader för att kunna stärka uppföljningen. Månadsrapporten är godkänd av förvaltningschefen

Uppföljning medarbetare avser: Ack. * 201508 Förvaltning Kultur o fritidsnämnden ** 201408 Utskriftsdatum:2015-10-16 Antal medarbetare per anställningstyp Årsarbeten * Årsarbeten ** Diff Antal * Antal ** Tillsvidare 72,8 75,2-2,5 79 80 Tidsbegränsade med månadslön 4,9 1,9 3,0 12 6 Tidsbegränsade med timlön 10,0 9,8 0,2 62 67 Summa 87,6 86,9 0,7 152 153 Fyllnad 0,3 0,4-0,1 12 13 Övertid 0,1 0,2-0,1 13 19 Summa: 0,4 0,6-0,2 22 24 Nyckeltal med tillsvidareanställda som grund, underlaget bygger på vald period. Man Kvinna Totalt Frisktal på tillsvidareanställda Antal 30 49 79 Könsfördelning 38,0% 62,0% Genomsnittsålder 47,3 47,1 47,1 Sysselsättningsgrad 95,0 95,2 95,2 Antal som fyller 60 år eller mer under innevarande år 6 4 10 Anställningstrygghet 90,9% 86,0% 87,8% Antal sjukdagar per anställd 10,4 10,0 10,2 Kvinna 73,5% 74,5% Man 86,7% 86,2% Summa: 78,5% 78,8% Sjuklönekostnader exkl PO-pålägg samtliga medarbetare Kostnad (tkr) * Kostnad (tkr) ** Ack året 172 143 Antal frånvarande pga sjukdom 12 26 38 Sjukfrånvaro i kalenderdagar per tillsvidareanställd Kommentar Långtidssjukskrivningar påverkar våra sjukskrivningstal mest. Rehabiliteringsåtgärder pågår. I några av fallen är man åter i arbete alternativt prövar annat arbete. När det gäller korttidssjukskrivningar ser vi inget onormalt i siffrorna. Ökningen av tidsbegränsade anställningar med månadslön beror bland annat på att biblioteket har avvaktat med tillsättningar på grund av en omorganisation som nämnden beslutade om 15/10.

Månadsrapport September 2015 Byggnadsnämnden Utskriftsdatum 2015-10-19 Enhet, tkr Driftredovisning Budget Red Nämnd 1 095 732 67 1 095 0 Stadsbyggnadskontoret 14 355 7 276 51 14 355 0 Summa: 15 450 8 008 52 15 450 0 Investeringar Budget Red Inventarier 1 400 304 22 1 400 0 Summa: 1 400 304 22 1 400 0 Kommentarer till driftbudgeten: Utfallet ligger efter september månad under budget. Orsak till de lägre kostnaderna är bland annat att arbetskraftskostnaderna efter september månad ligger ca 2 mkr under budget. Arbetskraftskostnaderna är lägre på grund av ett antal vakanta tjänster, tjänstledigheter samt sjukskrivningar. Kontoret bedömer att utfallet för helåret 2015 blir i nivå med budget. Kommentarer till investeringsbudgeten: Stadsbyggnadskontorets investeringsbudget kommer att användas fullt ut under året. Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser: Rekrytering har skett (pågår).kostnader för tidigare förvaltningschef kommer att regleras vid slutet av året. Månadsrapporten är godkänd av förvaltningschefen

Uppföljning medarbetare avser: Ack. * 201508 Förvaltning Byggnadsnämnden ** 201408 Utskriftsdatum:2015-10-15 Antal medarbetare per anställningstyp Årsarbeten * Årsarbeten ** Diff Antal * Antal ** Tillsvidare 51,4 50,5 0,9 58 52 Tidsbegränsade med månadslön 1,3 2,4-1,1 3 8 Tidsbegränsade med timlön 0,3-0,3 2 Summa 52,7 53,1-0,4 61 62 Fyllnad 0,0 0,0 2 Övertid 0,1 0,1 0,0 15 8 Summa: 0,1 0,1 0,0 16 8 Nyckeltal med tillsvidareanställda som grund, underlaget bygger på vald period. Man Kvinna Totalt Antal 24 34 58 Könsfördelning 41,4% 58,6% Genomsnittsålder 41,5 46,5 44,4 Sysselsättningsgrad 100,0 97,9 98,8 Antal som fyller 60 år eller mer under innevarande år 1 5 6 Anställningstrygghet 92,3% 97,1% 95,1% Antal sjukdagar per anställd 2,4 10,7 7,3 Frisktal på tillsvidareanställda Frisktal 201508 Frisktal 201408 Kvinna 55,9% 48,4% Man 87,5% 85,7% Summa: 69,0% 63,5% Sjuklönekostnader exkl PO-pålägg samtliga medarbetare Kostnad (tkr) * Kostnad (tkr) ** Ack året 204 272 Antal frånvarande pga sjukdom 13 21 34 Sjukfrånvaro i kalenderdagar per tillsvidareanställd Kommentar

Månadsrapport September 2015 Miljö- och hälsoskyddsnämnden Utskriftsdatum 2015-10-19 Enhet, tkr Driftredovisning Budget Red Nämnd 815 638 78 815 0 Miljö- och hälsoskyddskontoret 10 230 7 443 73 10 580-350 Summa: 11 045 8 081 73 11 395-350 Investeringar Budget Red Summa: Kommentarer till driftbudgeten: Utfallet efter september månad följer riktvärdet. Kontoret bedömer att det finns risk för avvikelse i förhållande till budget för helåret 2015, bland annat på grund av ökade kostnader för t ex medborgarcenter. Kommentarer till investeringsbudgeten: Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser: Månadsrapporten är godkänd av förvaltningschefen

Uppföljning medarbetare avser: Ack. * 201508 Förvaltning Miljö- & hälsoskyddsnämnd ** 201408 Utskriftsdatum:2015-10-15 Antal medarbetare per anställningstyp Årsarbeten * Årsarbeten ** Diff Antal * Antal ** Tillsvidare 21,2 20,3 0,9 22 22 Tidsbegränsade med månadslön 1,6 2,9-1,3 4 6 Tidsbegränsade med timlön 0,0 0,0 1 Summa 22,7 23,2-0,5 25 28 Fyllnad 0,0 0,0 0,0 5 6 Övertid 0,1 0,1 0,0 13 11 Summa: 0,2 0,1 0,0 13 11 Nyckeltal med tillsvidareanställda som grund, underlaget bygger på vald period. Man Kvinna Totalt Frisktal på tillsvidareanställda Antal 8 14 22 Könsfördelning 36,4% 63,6% Genomsnittsålder 40,8 41,6 41,3 Sysselsättningsgrad 100,0 100,0 100,0 Antal som fyller 60 år eller mer under innevarande år 1 2 3 Anställningstrygghet 88,9% 87,5% 88,0% Antal sjukdagar per anställd 0,8 7,8 5,4 Kvinna 78,6% 57,1% Man 100,0% 100,0% Summa: 86,4% 72,7% Sjuklönekostnader exkl PO-pålägg samtliga medarbetare Kostnad (tkr) * Kostnad (tkr) ** Ack året 46 74 Antal frånvarande pga sjukdom 3 7 10 Sjukfrånvaro i kalenderdagar per tillsvidareanställd Kommentar

Månadsrapport September 2015 Finansiering Utskriftsdatum 2015-10-19 Enhet, tkr Driftredovisning Budget Red Försäljn. anläggningstillg./expl. -22 000-877 4-22 000 Div. intäkter och interna poster -255 084-186 260 73-288 874 33 790 Pensionskostnader 240 164 179 764 75 245 735-5 571 Anslag för senare fördelning 3 245 3 245 Skatteintäkter -3 221 605-2 408 831 75-3 208 454-13 151 Gen. statsbidrag och fast.avg. -1 038 337-778 073 75-1 038 854 517 Finansiella intäkter -39 500-20 986 53-36 455-3 045 Finansiella kostnader 25 746 6 260 24 18 395 7 351 Kapitalkostnader 9 065 9 065 Summa: -4 298 306-3 209 003 75-4 318 197 19 891 Investeringar Budget Red Summa: Kommentarer till driftbudgeten: Budgetposterna är anpassade efter kommunfullmäktiges beslut 2015-04-21 och då kända förutsättningar. Styrelsen för AFA Försäkringar har fattat beslut om att återbetala inbetalda premier för AGS-KL samt avgiftsbefrielseförsäkringen avseende 2004. Beloppet är nu fastställt och uppgår till +33,8 mkr. Återbetalningen sker under kvartal 4. Pensionskostnaderna beräknas avvika från budget med -5,6 mkr i enlighet med KPA:s beräkningar. n beror på ändrade antaganden avseende pris- och inkomstbasbelopp samt löneökningar. Budgeten för skatteintäkter bygger på den prognos SKL lämnade i februari månad jämte bedömda avräkningsposter från tidigare år. SKL:s senaste skatteunderlagsprognos som lämnades den 8 oktober indikerar att slutavräkingen för föregående år kan bli -16,3 mkr sämre än budget och slutavräkningen för innevarande år +3,2 mkr bättre än budget. Dessutom prognostiseras fastighetsavgiften att bli +0,6 mkr bättre än budgeterat. Nästa prognos kommer den 18 december. De prognostiserade avvikelserna för såväl de finansiella intäkterna som kostnaderna beror på ett lägre ränteläge än budgeterat. Kommentarer till investeringsbudgeten: Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser: Månadsrapporten är godkänd av förvaltningschefen