Månadsuppföljning Juni/juli 2015

Månadsuppföljning Juni/juli 2015

Månadsuppföljning juli 2015 Utskriftsdatum: 2015-08-19 Enhet, Mkr driftbudgetavvikelse Nämnd Budget Mar Apr Maj Jun/Jul Aug Sep Okt Nov resultat KF -8,2 0,0 0,0 0,0 0,0-8,2 KS -244,7 0,0 0,0 0,0 0,0-244,7 BUN -1 829,1-2,4-4,3-10,2-10,1-1 839,3 ON -1 414,7-28,6-28,6-28,5-25,0-1 439,7 AoV -416,4-4,0-6,6-6,6-9,7-426,1 TN -130,7-0,3 0,0 0,0 0,0-130,7 VA 4,8-2,8-2,8-3,3-4,8 0,0 KoF -191,3 0,0 0,0 0,0 0,0-191,3 BN -15,5 0,0 0,0 0,0 0,0-15,5 MoH -11,0-0,3-0,3-0,3-0,4-11,0 Summa nämnder -4 256,8-38,5-42,6-48,9-50,0-4 306,5 Finans 4 289,5 30,0 26,7 28,7 24,9 4 314,4 TOTALT 32,7-8,5-16,0-20,2-25,1 7,9

Finansrapport Juni 2015 Nyckeltal Portföljdata Policy 2015-06-30 2015-05-31 2015-04-30 2015-03-31 Nettoskuld 5 006 854 200 5 008 354 200 4 873 354 200 4 873 354 200 Derivatvolym (% av skuld) 46% 46% 49% 48% varav strukturerat 0% 0% 0% 0% Ränta 2,51% 2,47% 2,54% 2,57% 1 800 000 000 1 600 000 000 1 400 000 000 1 200 000 000 Förfalloprofil Marginal Ränterisk (12 mån) 13 142 992 12 935 804 12 830 975 14 482 125 Räntekostnad (12mån) 125 672 040 125 390 209 125 456 134 126 944 312 Räntebindningstid (år) 2-5 år 2,97 3,13 3,07 3,12 Räntebindning (<1år) Max 50% 35% 34% 35% 34% Kapitalbindningstid (år) >2 år 2,16 2,28 2,20 2,21 Kapitalbindning (<1år) Max 50% 22% 19% 22% 22% Antal lån 66 66 66 66 Största långivare Kommuninvest Kommuninvest Kommuninvest Kommuninvest Största långivare (andel) 67% 67% 64% 64% Största derivatmotpart SEB SEB SEB SEB Största derivatmotpart (andel) 46% 46% 45% 44% 1 000 000 000 800 000 000 600 000 000 400 000 000 200 000 000 0 0Y - 1Y 1Y - 2Y 2Y - 3Y 3Y - 4Y 4Y - 5Y 5Y - 6Y 6Y - 7Y Ränteförfall 7Y - 8Y 8Y - 9Y 9Y - 10Y 10Y - 11Y Kapitalförfall 11Y - 12Y 12Y - 13Y 13Y - 14Y 14Y - 15Y 15Y - 16Y Endast marginella förändringar i portföljerna under juni månad. Allt lägre rörlig ränta sänker successivt snitträntan i portföljen. Givet en relativt stor andel fast ränta i portföljen sjunker snitträntan relativt långsamt. Kapital- och räntebindning ligger inom policyramarna. Motpartsfördelning Motpartstabell Lån Derivat Nominellt (Lån) Relativt Antal Nominellt (Deriva Relativt Antal Danske Bank 0 0% 0 490 800 000 21% 9 Kommuninvest 3 335 195 200 67% 49 0 0% 0 Handelsbanken 430 000 000 9% 5 0 0% 0 Nordea 48 759 000 1% 3 765 000 000 33% 8 SEB 1 127 000 000 23% 7 1 065 000 000 46% 16 Sparbanken 65 900 000 1% 2 0 0% 0 Summa 5 006 854 200 100% 66 2 320 800 000 100% 33 Kommuninvest erbjuder fortsatt bättre villkor än affärsbankerna. Olika hantering av negativ stibor påverkar också utfallet vid upphandling av krediter. Finanspolicy Kapital- och räntebindning I nedanstående graf framgår fördelningen av ränteförfall. Fördelningen av ränteförfall är spridd över ett antal löptider vilket ger en stabilare portfölj, d v s det tar längre tid innan högre räntor slår igenom i portföljen. Koncernens genomsnittliga räntebindning ligger mitt i intervallet för räntebindning, 2-5 år. Andelen kort räntebindning ligger på 35 %, och är den delen av portföljen som påverkas positivt av den låga rörliga räntan. Givet att stora delar av portföljen har fast ränta, och att det sannolikt kommer dröja innan de rörliga räntorna stiger, så bör en större andel rörlig ränta eftersträvas. Kapitalbindningen (se ovanstående graf) ligger fortfarande över policyrestriktionen (>2 år). Avsikten är att löpande sprida kapitalförfallen för att minska refinansierings-(marginalrisken), men även där priset tillåter öka motpartspridningen. Refinansiering av lån har till stora delar skett till lån med längre kapitalbindning. Marknadsutsikter Världshandeln faller vilket är oroväckande, nedgången drivs av tillväxtländerna. Oron över Kina har pressat ned råvarupriserna ytterligare, oljepriset har fallit under 50 dollar/fatet. Den kinesiska devalveringen är en signal om sämre tider i Kina, men det kan även vara början på ett nytt valutakrig. Greklandskrisen har dominerat sommarens nyhetsrapportering. Nu förefaller ett nytt låneavtal vara på gång, men det innebär även höga krav på Grekland att genomföra besparingar och reformer. USA: USA fortsätter att utvecklas positivt även om BNP utfallen var svagare än förväntat. Euroområdet: växer långsamt och oroväckande måttligt. Sverige: Sverige växer i en årstakt på 3 % vilket måste anses vara starkt, konsumtionen (hushåll/offentlig) driver tillväxten. Korta räntor: Riksbanken fortsätter sin expansiva penningpolitik och även om reporäntan är på låga -0,35 % så är det inte säkert att Riksbanken gjort sin sista sänkning. De långa räntorna har fallit tillbaka något efter vårens uppgång. Krediter: Fortsatt stort intresse för kapitalmarknaden och press nedåt på kreditmarginalerna även om stora skillnader.

Kommunfullmäktige, Revisionen, Valnämnden Kommunfullmäktige 5 837 5 843 100 5 837 0 Kommunrevisionen 2 308 718 31 2 308 0 Valnämnden 77 26 34 77 0 Gemensam nämnd 0-4 840 0 0 0 Summa: 8 222 1 747 21 8 222 0 Summa: Ingen prognostiserad avvikelse.

Kommunstyrelsen, Kommunledningskontoret Kommunstyrelsen 6 328 3 647 58 6 328 0 Kommunledningskontoret 182 893 99 351 54 182 893 0 Övrigt -1 Summa: 189 221 102 998 54 189 221 0 Övrigt 10 500 2 644 25 10 500 Förvärv 8 450 9 221 109 8 450 Proj Kristian IV 4 000 2 498 62 4 000 Gator vägar parkering 1 500 1 500 Östra kommunhuset 18 150 3 172 17 14 250 3 900 Summa: 42 600 17 534 41 38 700 3 900 Ingen prognostiserad avvikelse. n avseende Östra Kommunhuset beror på lägre investeringar i IT-utrustning än budgeterat.

Räddningstjänsten Räddningstjänsten 55 474 34 398 62 55 474 0 Summa: 55 474 34 398 62 55 474 0 Räddningstjänsten 6 987 1 318 19 6 987 0 Summa: 6 987 1 318 19 6 987 0 På intäktssidan redovisas underskott jämfört med budget vilket beror på att ett antal större kundavtal faktureras under hösten. Efter periodisering följs budget i stort sett på kostnadssidan. Investeringar motsvarande 70 % av budgeten är levererande eller beställda. Återstående inköp sker under hösten. Inga större avvikelser förväntas för helåret.

Barn- och utbildningsnämnden Barnomsorg 556 636 337 295 61 558 556-1 920 Grundskola 759 280 477 718 63 765 951-6 671 Gymnasieskola 293 013 181 678 62 299 013-6 000 Övrigt 220 201 81 175 37 215 741 4 460 Summa: 1 829 129 1 077 866 59 1 839 260-10 131 Investeringar 30 738 7 946 26 30 738 0 Övrigt 152 Summa: 30 738 8 098 26 30 738 0 BUN s prognos visar på ett underskott i driftbudgeten med -10,1 mkr. Underskottet kan huvudsakligen hänföras till volymökningar i flertalet verksamheter samt strukturella problem i grund- och gymnasieskolan. Förvaltningsgemensamt + 3,1 mkr Utlagt beting om 2,0 mkr för balans. Modersmålsverksamheten har temporära vakanser samtidigt som det lagstadgade kommunala aktivitetsansvaret, KAA, kommer att medföra ökade kostnader. Förskola och Pedagogisk omsorg - 1,2 mkr Ökade volymer utöver budget balanseras i stort av överskott inom flera av skolområdena. Fritidshem - 0,8 mkr Ökade volymer utöver budget samtidigt som flera skolområden prognostiserar överskott. Grundskola - 6,7 mkr Grundskolan har fortsatta strukturella svårigheter. Målsättningen är dock att samtliga skolområden skall ha balans för nästkommande läsår. Ökade volymer utöver budget. Gymnasieskola - 6,1 mkr Gymnasieskolan har fortsatt strukturella problem att nå balans samtidigt som de erfar en viss volymökning jämfört med budget. Särskola + 0,1 mkr Verksamheten är i balans Vuxenutbildning - 1,5 mkr Grundläggande vuxenutbildning prognostiseras ett större underskott på grund av större efterfrågan. Övrig verksamhet + 2,6 mkr Riksgymnasiet kommer sannolikt att redovisa överskott Ingen prognostiserade avvikelser för närvarande. BUN har beslutat ge BUF i uppdrag att senast till nämndens sammanträde i september presentera åtgärdsförslag för en balanserad budget. Förvaltningschef har beslutat om beting motsvarden 2,0 mkr i avvaktan på BUN s beslut, vilket är inräknat i prognosen.

Omsorgsnämnden Ordinärt boende 303 089 192 068 63 320 889-17 800 Vård- och omsorgsboende 437 697 247 668 57 435 797 1 900 Gemensam omsorg 202 323 122 935 61 208 923-6 600 LSS 362 783 210 569 58 368 183-5 400 Övrigt 108 763 52 324 48 105 863 2 900 Summa: 1 414 655 825 564 58 1 439 655-25 000 Övrigt 9 377 4 479 48 12 377-3 000 Summa: 9 377 4 479 48 12 377-3 000 en förbättras jämfört med senaste prognos i maj. Det finns dock fortfarande osäkerhetsfaktorer bla effekter av sommarperioden som måste analyseras närmare. Stimulansmedel från Socialstyrelsen avs. ökad bemanning inom äldreomsorg har erhållits motsv. 8,6 mkr. Medlen ska täcka ökade personalkostnader för vissa givna personalkategorier inom äldreomsorgen nedlagda from 1 juli. I prognosen har i detta läge endast inräknats en mindre del av bidraget. Närmare anvisningar om förutsättningar för användandet beräknas komma under hösten. I prognosen har inte heller beaktats ev. effekter av nämndens åtgärdsplan som behandlas på nämnden 25 aug. Kösituationen till boendeplatser är fortfarande bekymmersam. Senaste rapport i aug visar på 89 st i kö, varav 18 st mer än tre månader. Nya permanenta platser planeras att öppnas upp för att mildra situationen. Inom hemtjänsten har antal timmar räknat per dag ökat för såväl externa som interna utförare. Även antal kunder har ökat något. en för hemtjänsten är relativt oförändrad. Avgiftsintäkter från kunder ser fortsatt ut att ha en positiv utveckling. LSS-prognosen bedöms i nuläget oförändrad. En mer preciserad prognos görs efter delårsbokslutet per augusti månad. Utbyte av trygghetslarm pågår och följer plan. Utgifter för fastighetsförändringar bedöms överskrida budgeten. Effekten kan dock mildras med tanke på lägre utgifter för utbyte inventarier än beräknat. Den totala avvikelsen på investeringsbudgeten bedöms nu uppgå till -3,0 mkr. Nämnden kommer på sitt sammanträde den 25 aug att ta ställning till förvaltningens förslag till åtgärder för att minimera bedömt underskott.

Arbete och välfärdsnämnden Politisk nämnd 1 715 1 262 74 1 882-167 Vuxenutbildning/SFI 26 513 4 508 17 27 720-1 207 Flykting/flyktingbarn 375 1 462 390 375 0 Arbetsmarknadsåtg 42 607 31 319 74 43 047-440 Barn-ungdom/fam.rätt 145 141 86 646 60 150 956-5 815 Missbrukarvård vux/psyk funk hindr 47 040 24 192 51 49 194-2 154 Ekonomiskt bistånd 120 654 75 013 62 120 654 0 Gemensam verksamhet 32 355 14 046 43 32 271 84 Övrigt 0 Summa: 416 402 238 450 57 426 101-9 699 Övrigt 1 000 1 000 Summa: 1 000 1 000 Helårsprognosen efter 7 månader visar på ett underskott om ca 9,7 mkr. en har försämrats med ytterligare ca 3 mkr. Det beror främst på en ökad kostnad för köpt öppenvård och slutenvård inom barn och ungdom. Kostnaderna för den köpta öppenvården har fördubblats under juni och juli. Vuxenvårdens kostnad för placeringar kvarstår på samma höga nivå, vilket gör att en justering av prognosen gjorts. Kostnaderna för SFI är högre än den e intäkten för året, anpassningarna av lokalerna för verksamheten är nödvändiga. Investeringsplanen för 2015 är beslutad och budgeten kommer att förbrukas under året. Åtgärderna med ökad rekrytering och bemanning kommer under hösten att vara förverkligade, dock kommer detta inte att kunna ge effekt på helårsresultatet 2015.

Tekniska nämnden exkl VA Teknisk nämnd 900 772 86 1 300-400 Stab 6 492 2 614 40 6 492 Fastighetsteknik 18 895 1 637 9 18 495 400 Produktion 74 701 53 760 72 74 701 Offentliga rummet 29 745 18 607 63 29 745 Summa: 130 733 77 390 59 130 733 0 Kommunövergripande 978 139 14 978 Barn- och skollokaler 94 119 30 096 32 87 611 6 508 Kultur- och fritidslokaler 33 612 6 641 20 33 612 Övriga fastigheter och inventarier 86 423 54 564 63 86 423 Gator, parker, parkering, skyddsvall 77 708 46 285 60 93 064-15 356 Övrigt 28 Summa: 292 840 137 753 47 301 688-8 848 för den skattefinansierade sidan är att budget kommer att hållas. Nämnden kommer att överskrida sin budget, men det kommer att kunna tas inom förvaltningens ram. en för Fastighetsteknik är 0,4 mkr bättre än budget. Det beror främst på lite snö i början av året och fortsatt låga elpriser. Utfallet för avdelningarna Produktion och Offentliga rummet ligger något högt i förhållande till budget. Orsaken på avdelningen Produktion är bland annat att bidrag till enskilda vägar betalas ut i början av året, samt att det ligger upparbetade kostnader för uppdrag som ännu inte är klara för debitering. För Offentliga rummet har akut reparationsarbete på vallarna i vid högvattenläget i vintras medfört ökade kostnader. en är att investeringsbudget kommer att överskridas med -8,8 mkr. Barn- och skollokaler +6,5 mkr. Det är skolprojekt som håller budget över tiden, men där budget inte kommer att förbrukas under innevarande år, bland annat ombyggnad förskolor. Budget för skyddsvallar kommer att överskrida budget med -15,4 mkr. Orsaken är att statsbidrag från MSB är inkluderad i beslutad budget (nettobudget). Bidraget är beviljat och betalas ut först vid slutredovisning av projektet, senast april 2016.

Tekniska nämnden VA Intäkter -173 061-90 011 52-169 861-3 200 Material och köp av huvudverksamh 47 326 24 674 52 47 826-500 Personal 36 838 22 463 61 37 359-521 Övriga verksamhetskostnader 47 760 25 937 54 47 860-100 Kapitalkostnader 36 315 21 645 60 36 815-500 Summa: -4 821 4 708-98 0-4 821 Vatten och avlopp 117 257 37 463 32 95 976 21 281 Summa: 117 257 37 463 32 95 976 21 281 en för VA-verksamheten är ett noll-resultat, vilket är ett överskridande av budget med 4,8 mkr. Orsaken till den försämrade prognosen är problemen med vattnet i Everöd. Det är en osäkerhet i prognosen, men i dagsläget vet vi inte vad slutsumman blir. Intäkterna i form av brukningsavgifter och anläggningsavgifter förväntas bli 3,2 mkr mindre än budgeterat. Kostnaden för material och entreprenad blir större än budgeterat samtidigt som kostnader för el är lägre pga. låga elpriser. Kapitalkostnaderna kommer att överskrida budget med 0,5 mkr. Helårsprognos är att 21,3 mkr inte kommer att förbrukas. Den största orsaken är utbyggnaden av kommunalt vatten- och avlopp i Yngsjö Strand inte kan genomföras pga överklagad ledningsrätt. Andra orsaker är att arbetet med Ängamöllans industriområde är försenat pga. KRAB s nya återvinningscentral är planerad i direkt anslutning till området. Förvaltningen kommer att se över Va-taxorna.

Kultur- och fritidsnämnden Fritidsverksamhet 106 369 66 359 62 106 369 0 Kulturverksamhet 70 915 41 697 59 70 915 0 Övrigt gemensamt 14 013 8 215 59 14 013 0 Summa: 191 297 116 271 61 191 297 0 Inventarier 3 000 518 17 3 000 0 Summa: 3 000 518 17 3 000 0 Ingen avvikelse prognosticeras i nuläget. Troligen kommer friluftsbaden att tappa intäkter efter en delvis dålig sommar. Kan möjligen kompenseras av ett överskott på Tivolibadet. Störst osäkerhet gäller bibliotekets budget, där en i grunden strukturell underbudgetering kan slå igenom. Ingen avvikelse. Arbete pågår med bibliotekets budget i samarbete med ekonomikontoret. Avsikten är att tydligare budgetera permanenta och tillfälliga intäkter och kostnader för att kunna stärka uppföljningen.

Byggnadsnämnden Nämnd 1 095 608 56 1 095 0 Stadsbyggnadskontoret 14 355 6 781 47 14 355 0 Summa: 15 450 7 390 48 15 450 0 Inventarier 1 400 304 22 1 400 0 Summa: 1 400 304 22 1 400 0 Utfallet ligger efter juli månad under budget. Orsak till de lägre kostnaderna är bland annat att arbetskraftskostnaderna efter juli månad ligger ca 2 mkr under budget. Arbetskraftskostnaderna är lägre på grund av ett antal vakanta tjänster, tjänstledigheter samt sjukskrivningar. Kontoret bedömer att utfallet för helåret 2015 blir i nivå med budget. Stadsbyggnadskontorets investeringsbudget kommer att användas fullt ut under året.

Miljö- och hälsoskyddsnämnden Nämnd 815 521 64 815 Miljö- och hälsoskyddskontoret 10 230 5 543 54 10 580-350 Summa: 11 045 6 064 55 11 395-350 Summa: Viss avvikelse i förhållande till budget p g a ökade omkostnader, bland annat MC.

Finansiering Försäljn. anläggningstillg./expl. -22 000 274-1 -22 000 Div. intäkter och interna poster -254 867-144 094 57-284 867 30 000 Pensionskostnader 240 164 144 818 60 240 164 Anslag för senare fördelning 1 343 1 343 Skatteintäkter -3 221 605-1 873 536 58-3 211 802-9 803 Gen. statsbidrag och fast.avg. -1 038 337-603 253 58-1 038 854 517 Finansiella intäkter -39 500-17 903 45-36 400-3 100 Finansiella kostnader 25 746 5 458 21 18 446 7 300 Kapitalkostnader 19 594 19 594 Summa: -4 289 462-2 488 235 58-4 314 376 24 914 Summa: Budgetposterna är anpassade efter kommunfullmäktiges beslut 2015-04-21 och således anpassade efter då kända förutsättningar. Styrelsen för AFA Försäkringar har fattat beslut om att återbetala inbetalda premier för AGS-KL samt avgiftsbefrielseförsäkringen avseende 2004. Beloppet bedöms uppgå till +30 mkr. Återbetalningen sker under kvartal 4. Budgeten för pensionskostnader bygger på KPA:s beräkningar. Budgeten för skatteintäkter bygger på den prognos SKL lämnade i februari månad jämte bedömda avräkningsposter från tidigare år. SKL:s senaste skatteunderlagsprognos som lämnades den 14 augusti indikerar att slutavräkingen för innevarande år kan bli -9,8 mkr sämre än budget. Nästa prognos kommer den 8 oktober. De prognostiserade avvikelserna för såväl de finansiella intäkterna som kostnaderna beror på ett lägre ränteläge än budgeterat.