HSB Bostadsrättsförening Lutan i Malmö nr 2256 Budget -2010 Avseende perioden -09-01 -- 2010-08-31 Datum: -06-23 Upprättad av: Adelaide Yamoah, tfn: 040-35 77 75 Innehållsförteckning Sidan Förutsättningar för budget 2 Budget -2010 3 Intäkter och ränteintäkter 4 Drift 5 Reparationer och underhåll 6 Lån och avskrivningar 7 Yttre fond, balanserat resultat, avgälder och eget kapital 8 Skatter 9 Utredning underhållsplan 10 Budgeten är antagen av styrelsen - Malmö
BUDGET -2010 HSB Brf Lutan:s grunddata FÄRDIGSTÄLLANDEÅR/VÄRDEÅR och TAXERINGSVÄRDE Färdigställandeår/värdeår 1951/1951 Taxeringsvärde kalenderåret 2008 Byggnad Mark Totalt SM* bostäder 37 151 000 kr 52 659 000 kr 89 810 000 kr TOTALT 37 151 000 kr 52 659 000 kr 89 810 000 kr Taxeringsvärde kalenderåret Byggnad Mark Totalt SM* bostäder 37 151 000 kr 52 659 000 kr 89 810 000 kr TOTALT 37 151 000 kr 52 659 000 kr 89 810 000 kr Taxeringsvärde kalenderåret 2010 Byggnad Mark Totalt Uppräknat med 39% SM* bostäder 42 966 000 kr 81 882 000 kr 124 848 000 kr TOTALT 42 966 000 kr 81 882 000 kr 124 848 000 kr *) FH=Flerfamiljshus/Hyreshus, SM=Småhus PROCENTSATSER FASTIGHETSSKATT/KOMMUNAL FASTIGHETSAVGIFT Bostäder Flerfamiljshus (FH) 0,40% Maximalt 1 272 kr/lgh Bostäder Småhus (SM) 0,75% Maximalt 6 362 kr/småhus Lokaler 1,00% LOKALITETER Antal Yta Yta totalt lägenheter 80 st 7 775,0 kvm lokaler st 0,0 kvm 7 775,0 kvm garage st p-platser st övriga utrymmen st SENASTE AVGIFTSÄNDRINGAR Datum %-höjning medel kr/m2 bostäder medel kr/månad 1997-04-01 2,00% 618,91 kr/m2 5 013 kr/mån 2004-01-01 3,00% 637,46 kr/m2 5 163 kr/mån 2006-01-01-8,00% 586,44 kr/m2 4 750 kr/mån -01-01 5,00% 615,76 kr/m2 4 987 kr/mån ÖVERSKOTT OCH ÅRSAVGIFTER ÖVERSKOTTSMARGINAL EFTER FONDAVSÄTTNING Årsavgifter: Nuvarande Årsavgifter: Beräknat m ev. höjn 0,0% per kvm 616 kr/m2 616 kr/m2 per normallägenhet 97,2 kvm 59 845 kr/år 59 845 kr/år per normallägenhet 97,2 kvm 4 987 kr/mån 4 987 kr/mån 1,1% 2 av 10
BUDGET -2010 HSB Brf Lutan:s årsbudget -09-01 -- 2010-08-31 Budget 2008- Prognos 2008- Utfall Budget -2010 sid. 4 Årsavgifter 4 711 566 4 711 572 100% 4 787 568 sid. 4 Hyror 34 842 34 636 99% 34 636 sid. 4 Övriga intäkter 14 110 11 009 78% 4 280 Summa intäkter/nettoomsättning 4 760 518 4 757 217 100% 4 826 484 Rörelsens kostnader sid. 5 Drift -2 747 380-2 797 524 102% -2 961 525 sid. 6 Löpande underhåll/reparationer -165 000-141 920 86% -165 000 sid. 6 Periodiskt underhåll -400 000-57 379 14% -1 376 000 sid. 7 Avskrivningar -385 831-385 831 100% -385 831 Summa kostnader -3 698 211-3 382 654 91% -4 888 356 Rörelseresultat 1 062 307 1 374 563 129% -61 872 Finansiella poster sid. 4 Ränteintäkter 3 288 4 492 137% 2 419 sid. 7 Räntekostnader -1 061 771-879 283 83% -705 494 sid. 8 Tomträttsavgäld -10 446-10 446 100% -10 446 Summa finansiella poster -1 068 929-885 237 83% -713 521 sid. 9 Inkomstskatt Årets resultat -6 622 489 325-7389% -775 393 *) ej budgeterat FONDFÖRÄNDRINGSFÖRSLAG sid. 8 Avsättning fond yttre underhåll -841 000-841 000 100% -549 000 sid. 8 Extra avsättning yttre fond sid. 8 Periodiskt underhåll som ryms inom fond 400 000 57 379 14% 1 376 000 Avsatt resp. disponerat till/ur yttre fond -441 000-783 621 178% 827 000 Resultat att balansera -447 622-294 296 66% 51 607 Anteckningar: I resultatprognosen är normala intäkter och konsumtionskostnader uppskattade för verksamhetsåret :s sista månader. Dock är bland annat underhållskostnader, övriga omkostnader och material i fastighetsskötsel endast medtagna till de belopp som till dagens datum har registrerats i fakturasystemet. 3 av 10
Budget -2010 HSB Brf Lutan:s intäkter Avgifter: Hyror: Prognos 2008- Budget - 2010 3020 Årsavgifter bostäder 4 711 572 4 787 568 3022 Årsavgifter lokaler, ej moms 0 0 Summa årsavgifter 4 711 572 4 787 568 3010 Hyresintäkter bostäder 0 0 3019 Hyresintäkter övriga objekt, ej momsreg 34 636 34 636 Summa hyror 34 636 34 636 ÖVRIGA INTÄKTER: antal kr/st 3517 Överlåtelseavgift 2 1 070 2 050 2 140 3518 Pantförskrivningsavgift 5 428 9 038 2 140 3998 Övriga intäkter -79 0 Summa övriga intäkter 11 009 4 280 RÄNTEINTÄKTER (helår) KONTO Saldo % Ränta Avräkningskonto 672 216 0,65% 4 369 Bedömd minskning av likviditeten -600 000 0,65% -1 950 8311 Uttag avräkningskontot för placering. ½ år(1) 0 0,65% 0 2 419 (1) Ny placering Bundet ½ år 0 0,95% 0 0 Summa ränteintäkter 2 419 Aktuella räntesatser per -03-01 Räntor bunden plac. -05-13 Bedömt saldo per -08-31 Avräkningskonto 0,650% 90 dagar 0,950% Avräkningskonto 672 216 Kreditiv 180 dagar 1,270% Bunden placering 0 Överskrid. avräkning, m tillstånd Överskrid. avräkning, u tillstånd Anteckningar: 3,860% 270 dagar 1,370% Värdepapper eller Extern bank 0 5,860% 1 år 1,468% Bank 1 131 2 år 1,225% Handkassa 2 000 3 år 2,125% 0 5 år 2,625% 675 348 4 av 10
Budget -2010 HSB Brf Lutan:s årsbudget, specificeringar -09-01 -- 2010-08-31 Drift Budget 2008- Prognos 2008- Utfall Budget -2010 4049 Övriga obligatoriska besiktningar 3 500 3 884 111% 4 000 4070 Snörenhållning 85 000 141 729 167% 150 000 4310 Elavg för drivkraft och belysning 160 000 158 267 99% 170 000 4320 Uppvärmning 1 150 000 1 176 149 102% 1 200 000 4330 Vatten 160 000 156 705 98% 160 000 4347 Sophämtning 68 000 72 070 106% 75 000 4410 Fastighetsförsäkringar 36 500 40 899 112% 45 000 4460 Kabel-TV 36 500 36 736 101% 38 000 4470 Fastighetsskatt 480 000 499 307 104% 515 737 4486 Trädgårdsskötsel grundavtal 250 000 249 996 100% 260 000 4487 Trädgårdsskötsel extradebitering 45 000 45 000 6060 Kreditupplysning 3 500 650 19% 3 500 6417 Överlåtelseavgifter 7 050 1 436 20% 1 498 6418 Pantförskrivningsavgifter 4 030 7 076 176% 2 140 6420 Revisionsarvoden - extern revisor 6 500 6 688 103% 6 700 6450 Stämma 5 000 4 960 99% 5 000 6460 Styrelse 6 000 3 480 58% 6 000 6481 Administrativ förvaltning, grundavtal 82 000 82 157 100% 84 000 6482 Förvaltning, extra debitering 3 000 13 227 441% 15 000 6489 Energideklaration 30 000 30 000 6667 Föreningsverksamhet 10 000 12 686 127% 13 000 6985 Medlemsavgift HSB Malmö 20 000 32 000 160% 32 000 6990 Övriga kostnader 9 000 3 582 40% 9 000 7211 Styrelsearvode 60 000 63 145 105% 61 500 7215 Revisorer 4 000 8 195 205% 6 150 7510 Lagstadgade arbetsgivaravgifter 20 800 22 500 108% 21 300 7610 Utbildning 2 000 2 000 Summa driftkostnader 2 747 380 2 797 524 102% 2 961 525 *) ej budgeterat 5 av 10
Budget -2010 HSB Brf Lutan:s årsbudget, specificeringar forts -09-01 -- 2010-08-31 Löpande underhåll/reparationer Budget 2008- Prognos 2008- Utfall Budget -2010 4100 Löpande underhåll 150 000 138 494 92% 150 000 4101 Material i löpande underhåll 15 000 3 426 23% 15 000 Summa underhålls/reparationskostnader 165 000 141 920 86% 165 000 *) ej budgeterat -09-01 -- 2010-08-31 Periodiskt underhåll Budget 2008- Prognos 2008- Utfall Budget -2010 4200 Periodiskt underhåll 400 000 57 379 14% 1 376 000 Summa periodiskt underhåll 400 000 57 379 14% 1 376 000 *) ej budgeterat 6 av 10
Budget -2010 HSB Brf Lutan:s lån LÅNGIVARE SALDO RÄNTA % JUSTERAS RÄNTA AMORT. SUMMA 1 Swedbank Hypotek 25557967968 3 700 000 4,36% 2016-10-25 161 135 161 135 2 NHYP 39788497365 2 338 000 4,75%, 4% 2010-02-18 101 703 101 703 3 Swedbank Hypotek 2555796776 4 046 904 2,34% -10-22 94 495 94 495 4 SBAB 11171052 3 758 974 2,57% Rörligt 94 250 200 000 294 250 5 Swedbank Hypotek 2655946727 2 328 000 4,24% 2016-06-22 98 707 98 707 6 SEB 25203607 950 000 1,98% -12-28 18 580 20 000 38 580 7 SHYP 494751 4 241 620 3,23% Rörligt 136 624 136 624 nytt 8411 SUMMA 21 363 498 3,30% 705 494 220 000 925 494 genomsnitt AVSKRIVNINGAR Förbättringsåtgärder Investering Typ *) Avskrivn. t o m % Kontonr Avskr. Maskiner & inventarier 7855 Byggnader 30 480 670 R 2083 1,27% 7811 385 831 Summa avskrivningar 385 831 *) A=Annuitet, P=Progressiv, R=Rak Anteckningar: 7 av 10
Budget -2010 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Yttre fond efter stämma 2008-09-01 1 666 502 Avsättning görs enligt Avsättning enl resultatprognos 841 000 Underhållsplan Per. uh. enligt resultatprognos -57 379 Styrelsebeslut Yttre fond efter stämma -09-01 2 450 123 Specialutredning X 8881 Avsättning enligt specialutredning 549 000 8882 Extra avsättning utöver plan Underhållsplan uppdaterad -05-25 8884 Periodiskt underhåll enligt budget -1 376 000 Upplöst ur fond för yttre underhåll -827 000 Yttre fond efter stämma 2010-09-01 1 623 123 FONDAVSÄTTNING (fond för inre underhåll) Inre fond (uppskattat) -09-01 0 3086 Avsättning enligt stadgar Förväntat uttag under året BALANSERAT RESULTAT Balanserat resultat 2008-09-01 efter stämma 1 641 546 Underskott efter fondering -294 296 Balanserat resultat -09-01 efter stämma 1 347 250 Budgeterat överskott efter fondering 51 607 Balanserat resultat 2010-09-01 efter stämma 1 398 857 AVGÄLDER Justering (datum) Årlig avgäld 4441 Tomträttsavgäld 2018-10-15 10 446 EGET KAPITAL -09-01 2010-09-01 Insatskapital 4 158 998 Insatskapital 4 158 998 Fond för yttre underhåll 2 450 123 Fond för yttre underhåll 1 623 123 Balanserat resultat 1 347 250 Balanserat resultat 1 398 857 Summa eget kapital 7 956 371 Summa eget kapital 7 180 978 Anteckningar: 8 av 10
Budget -2010 INKOMSTSKATT Schablonintäkt Taxeringsvärde 124 848 000 0% 0 Kapitalint. gem fast.skötsel 0 Kapitalintäkter 2 419 2 419 Räntebidrag 0 Schablonutgift Räntekostnad -705 494 Tomträttsavgäld -10 446 SUMMA SCHABLONUTGIFT -715 940 Årets överskott Enbart kapitalintäkter 2 419 Outnyttjat underskott från tidigare år (uppgift enligt bokslutet 2007) -5 176 763 Beräknat nytt underskott enl. resultatprognos -5 172 271 Förlustavdrag att utnyttja senare -5 169 852 Att taxera till statlig inkomstskatt 0 Vid överskott: 26,30% Inkomstskatt 8910 0 FASTIGHETSSKATT/FASTIGHETSAVGIFT SM bygg år 2010 : 124 848 000 x 0,75% x 243 dagar / 365 dagar = 623 385 Dämpning 2010 : -11 679 333 x 0,75% x 243 dagar / 365 dagar = -277 766 SM bygg år : 89 810 000 x 0,75% x 122 dagar / 365 dagar = 225 140 Dämpning : 0 x 0,75% x 122 dagar / 365 dagar = -55 022 515 737 Copyright HSB Malmö 9 av 10
HSB Brf Lutan i Malmö nr 2256 Specialutredning av beräkning av avsättning till yttre fond Underhållskostnad enligt underhållsplan År 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020-21 2022-23 2024-25 2026-27 2028-29 Enligt UH-plan 1376 0 956 86 125 13808 5 313 4213 0 661 765 1689 1336 1133 justering 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Underhållskostnad 1 376 0 956 86 125 13 808 5 313 4 213 0 661 765 1 689 1 336 1 133 Totaler Alt 20 år Evig tid Special Total underhållskostnad under 20 år 26 466 26 466 170 kr/m2/år Ingående balans yttre fond 2 450 2 450 16 kr/m2/år Hårdgjorda ytor, ledningar, Aktiveras och skrivs av 13 930 90 kr/m2/år tvättutrustning 2015 Extra avsättningar 0 0 kr/m2/år Avsättningsbehov 24 016 10 986 71 kr/m2/år Utgående balans yttre fond 900 6 kr/m2/år För att undvika res. fört UH Behov av rak avsättning 1 201 1 179 549 Per kvadratmeter 154,44 kr/m2/år 151,64 kr/m2/år 70,65 kr/m2/år AVSÄTTNING YTTRE FOND enligt special År 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020-21 2022-23 2024-25 2026-27 2028-29 Ingående saldo: 2 450 1 623 2 173 1 766 2 229 2 654 3 325 3 869 4 105 442 991 1 429 1 762 1 172 934 Enl UH-plan -1 376 0-956 -86-125 -13 808-5 -313-4 213 0-661 -765-1 689-1 336-1 133 Aktiveras och skrivs av 0 0 0 0 0 13 930 0 0 0 0 Extra avsättningar 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Avsättning 549 549 549 549 549 549 549 549 549 549 1 099 1 099 1 099 1 099 1 099 Utgående saldo 1 623 2 173 1 766 2 229 2 654 3 325 3 869 4 105 442 991 1 429 1 762 1 172 934 900 Resultatfört underhåll*) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 AVSÄTTNING YTTRE FOND enligt special inkl index År 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020-21 2022-23 2024-25 2026-27 2028-29 Ingående saldo: 2 450 1 623 2 183 1 759 2 251 2 711 3 452 4 065 4 336 44 700 1 233 1 656 877 551 Enl UH-plan -1 376 0-995 -91-135 -15 245-6 -360-4 936 0-806 -970-2 229-1 834-1 618 Aktiveras och skrivs av 0 0 0 0 0 15 380 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Extra avsättningar 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Avsättning 549 560 571 583 595 606 619 631 644 656 1 339 1 393 1 450 1 508 1 569 Utgående saldo 1 623 2 183 1 759 2 251 2 711 3 452 4 065 4 336 44 700 1 233 1 656 877 551 502 Resultatfört underhåll*) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Utskriftsdatum: -06-23 Sida 10