Rörelseresultat

Storlek: px

Starta visningen från sidan:

Download "Rörelseresultat 13 359 473 12 247 101"

Jan Lindberg
för 7 år sedan
Visningar:

1 Resultaträkning Nettoomsättning Not Fastighetskostnader Drift Not Planerat underhåll Not Fastighetsskatt Tomträttsavgäld Avskrivningar Summa fastighetskostnader Bruttoresultat Rörelseresultat Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not Räntekostnader och liknande resultatposter Not Summa finansiella poster Resultat efter finansiella kostnader Årets resultat Sida 2 av 11

2 Balansräkning Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och Mark Not Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not Andra långfristiga fordringar Not Summa finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Bostadsrätter Kortfristiga fordringar Avgifts-, hyres och andra kundfordringar Övriga fordringar Not Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not Avräkningskonto HSB Stockholm Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Handkassa Summa kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Sida 3 av 11

3 Balansräkning Eget kapital och skulder Eget kapital Not 10 Bundet eget kapital Insatser Upplåtelseavgifter Fond för yttre underhåll Summa Bundet eget kapital Fritt eget kapital Dispositionsfond Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Skulder Fond för inre underhåll Skulder till kreditinstitut Not Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga skulder Not Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not Summa skulder Summa eget kapital och skulder Poster inom linjen Ställda panter för skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckningar Ansvarsförbindelser Föreningsavgäld Sida 4 av 11

4 Kassaflödesanalys Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet Ökning (-) / Minskning (+) av lager Ökning (-) / Minskning (+) av kortfristiga fordringar Ökning (+) / Minskning (-) av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar (-) /försäljningar (+) av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Ökning(+) / Minskning (-) av långfristiga skulder Inbetalda insatser Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Sida 5 av 11

5 Noter Redovisnings- och värderingsprinciper Belopp anges i kronor om inte annat anges. Föreningen tillämpar årsredovisningslagen. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges nedan. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. En ändring av redovisningsprinciper har skett innebärande att avsättning till underhållsfond numera sker över resultatdispositionen istället för som tidigare genom en avsättning i resultaträkningen. En förflyttning har också skett av underhållsfonden från avsättningar till bundet eget kapital. Jämförelsesiffrorna har inte anpassats till nya redovisningsprincipen vad gäller fondavsättning utifrån årets resultat. I föregående års siffror ligger fondförändring kvar under rubriken planerat underhåll. Avskrivning på byggnader Avskrivning sker enligt en 50-årig annuitetsplan och grundar sig på anläggningens anskaffningsvärde och beräknad ekonomisk livslängd. För övriga anläggningar sker avskrivning på 10 år. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom vinstdisposition på basis av föreningens underhållsplan eller fastställd budget. Minimiavsättning regleras i stadgarna. Inkomstskatt Föreningen beskattas med utgångspunkt från en schablonintäkt om 3 procent av taxeringsvärdet på föreningens fastigheter med tillägg/avdrag för finansiella poster (samt eventuell tomträtt). Efter avräkning av eventuellt befintligt skattemässigt underskottsavdrag sker beskattning med 28 procent. Föreningens skattemässiga underskott uppgick vid årets slut till , en ökning med jämfört med föregående år. Föreningen har valt att i redovisningen av underskottsavdrag frångå BFN AR 2001:1, något som dock inte inverkar negativt på lagens krav på en rättvisande bild. Kassaflödesanalys Enligt ny lagstiftning skall till årets bokslut även fogas en kassaflödesanalys. Under det första året har vi valt att endast redovisa årets siffror, men kommande år kommer även jämförelsesiffror att redovisas. Sida 6 av 11

6 Noter Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader Styrelsen Arvode förtroendevalda Sociala kostnader Övrigt Summa Revisorer Föreningsvald Summa arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader Not 1 Nettoomsättning Årsavgifter Hyror Övriga intäkter Brutto Avgifts- och hyresbortfall Nettoomsättning Not 2 Drift Personalkostnader Fastighetsskötsel och städ Reparationer Taxebundna utgifter och uppvärmning El Uppvärmning Vatten Sophämtning Fastighetsförsäkring Kabel-TV Övriga avgifter Förvaltningsarvoden Övrig drift Summa drift och löpande underhåll Sida 7 av 11

7 Noter Not 3 Not 4 Not 5 Not 6 Planerat underhåll Underhåll Avsättning till fond för yttre underhåll Summa planerat underhåll Ränteintäkter och liknande resultatposter Allkonto Övriga ränteintäkter Summa övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader till kreditinstitut Räntekostnader övriga Valutakurserdifferenser Föreningsavgäld Summa räntekostnader och liknande resultatposter Byggnader Anskaffningsvärde Årets avskrivning Avskrivnings procent Ackumulerade avskrivningar Bokfört värde Byggnad % Nybyggnad % Ombyggnad Anskaffningsvärde byggnader kr har minskats med kr avseende anslutningslån till Fortum. Taxeringsvärde Byggnader Mark Not 7 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i HSB Stockholm Anslutningslån Fortum Summa finansiella anläggningstillgångar Sida 8 av 11

8 Noter Not 8 Not 9 Not 10 Övriga fordringar Skattekonto 908 Handkassa lokalgrupp Summa övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Vatten Försäkring Kabel TV Arvode ekonomiförvaltning Tomträttsavgäld Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Eget kapital Ingående balans Insatser Upplåtelseavgifter Underhållsfond Dispositionsfond Årets resultat Köp av lokaler från HSB Sthlm Disposition enl. stämmobeslut Årets resultat Utgående balans Not 11 Skulder till kreditinstitut Låneinstitut Räntesats Ränteändring Belopp Stadshypotek rörlig Stadshypotek 5.21% Stadshypotek 4.54% Stadshypotek 5.13% Stadshypotek 4.90% Stadshypotek 4.87% Stadshypotek 4.87% Stadshypotek rörlig Handelsbanken ( lån i euro ) 4.93% Handelsbanken kreditiv ( beviljad kredit ) Summa skulder till kreditinstitut Sida 9 av 11

9 Noter Not 12 Not 13 Övriga skulder Moms Internet Summa övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förskottsbetalda avgifter och hyror Ränta fastighetslån Revision Arvode förtroendevalda Arbetsgivaravgifter HSB Stockholm Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Stockholm Vår revisionsberättelse har avgivits beträffande denna årsredovisning. Av föreningen vald revisor. Av BoRevision AB förordnad revisor Sida 10 av 11

10 Kostnadsfördelning räkenskapsår Totala kostnader Drift 32% Underhåll 2% Tomträttsavgäld Avskrivningar 8% 6% Skatt 9% Räntekostnader 43% Fördelning driftskostnader Personalkostnader Fastighetsskötsel Reparationer El Uppvärmning Vatten Sophämtning Fastighetsförsäkring Kabel-TV Förvaltningsarvoden Övrig drift

Relevanta dokument

HSB:s Brf Bågen. Resultaträkning 04-01 - 04-12 03-01 - 03-12. Årets resultat 3 748 887 2 397 229

HSB:s Brf Bågen. Resultaträkning 04-01 - 04-12 03-01 - 03-12. Årets resultat 3 748 887 2 397 229 Resultaträkning 04-01 - 04-12 03-01 - 03-12 Nettoomsättning Not 1 27 640 670 27 804 695 Fastighetskostnader Drift Not 2-7 811 197-8 084 746 Planerat underhåll -993 453-546 079 Fastighetsskatt -1 899 000-2