ÅRSREDOVISNING FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2003

Transkript

1 Org. nr ÅRSREDOVISNING Styrelsen för HSB:s Bostadsrättsförening Gläntan i Huddinge ( ) får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret Fastigheter FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2003 Föreningen äger fastigheten Orangeriet 1 i Huddinge kommun, i vilken man upplåter lägenheter och lokaler. Föreningens fastighet uppfördes år Fastigheten är fullvärdesförsäkrad i Trygg Hansa. Stadgeenlig fastighetsbesiktning utfördes senast 2003 enligt underhållsplan. Föreningsfrågor Ordinarie föreningsstämma avhölls På stämman deltog 44 medlemmar. Föreningen hade vid årets slut 126 medlemmar varav HSB Södertörn är en medlem. Styrelse Sven-Erik Hoffman ordförande (t.o.m ) Tommy Tillgren vice ordförande Lena Mittal sekreterare Karin Burman ledamot Mitra Mirhadi ledamot (fr.o.m ) Sven Gustavsson ledamot utsedd av HSB Södertörn (t.o.m ) Ulf Gustavsson ledamot utsedd av HSB Södertörn (fr.o.m ) Styrelsesuppleanter har varit Claes Fjellner (avgick ) och Mitra Mirhadi (t.o.m ). Utsedd som styrelsesuppleant av HSB Södertörn har Dagmar Sandberg varit. Det är ingen i tur att avgå vid ordinarie föreningsstämma men det kommer ske fyllnadsval av en ordinarie ledamot och en suppleant. Styrelsen har under verksamhetsåret hållit 15 protokollförda sammanträden. Revisor Revisor har varit Sverker Skarstedt med Sigvard Södergren som suppleant, valda vid föreningsstämman, samt BoRevision AB, av HSB Riksförbund utsedd revisor. Representanter i HSB Södertörns fullmäktige Föreningens representanter i HSB Södertörns fullmäktige har varit Sven-Erik Hoffman, med Tommy Tillgren som suppleant. Valberedning Valberedningen har bestått av Allan Karlsson som sammankallande, samt Ann-Helén Stensröd och Helené Lindqvist. 1

2 Org. nr Fritidsverksamhet Fritidskommittén har under året bestått av Inga-Lill Tillgren, Annika Kingstedt, Lars Lundberg, Peter Gustafsson och Majid Deijan. Under året har fritidskommittén anordnat följande: Tre städdagar på vår och höst i egen regi, där vi alla tillsammans jobbat med vår utemiljö. Efter arbete bjöds på kaffe, läsk, kakor och korvgrillning. Julgransplundring i januari för alla barnfamiljer Grillkväll i september Fest för små barn i november Pubkväll i november Brf Gläntans traditionella julbord. Med mycket julmat och två sittningar, tillsammans över 100 personer. Föreningens fritidslokal har under året varit uthyrd till boende vid 25 tillfällen. Styrelsen vill framför sitt tack till fritidskommittén för allt arbete som man utfört Era aktiviteter skapar goda förutsättningar för en bra grannsämja. Till detta kommer den höga klassen ni alltid har på era tillställningar. Blänkaren Vår egen tidning Blänkaren fick under året en ny redaktör, Lina Tillgren. Lägenheter och lokaler Föreningen har 125 bostadsrätter. Under året har 24 överlåtits. I nedanstående tabell specificeras innehavet: Antal Benämning Total yta (kvm) 125 lägenheter (bostadsrätt) lokaler (hyresrätt) På föreningens fastighet finns vidare 42 garage och 64 parkeringsplatser varav 56 st. är uthyrda. Förvaltning Den ekonomiska och tekniska förvaltningen har under året skötts av HSB Södertörn, totalt pris kr. Trappstädning och inre renhållning har skötts av Johnsons Städfirma till en kostnad av kr och fastighetsskötsel av Blidborgs Bygg & Fastighets AB till kostnaden kr. Till styrelsen har sammanlagt utbetalats kr. 2

3 Org. nr Ekonomi Resultat och ställning Nettoomsättning, tkr Rörelseresultat, tkr Resultat efter finansiella poster, tkr Balansomslutning, tkr Avgifts- & hyresbortfall i % 0,78% 0,45% 0,34% 0,39% Årsavgiftsnivå för bostäder, kr per kvm Fond för yttre underhåll, tkr Väsentliga händelser under året Ombyggnad och underhåll Föreningen har en 20-årig underhållsplan vilken under året har uppdaterats. Planen ligger till grund för föreningsstämmans beslut om fondering eller ianspråktagande av fondmedel. Omläggningen av våra tak blev klara och slutbesiktning genomfördes, total kostnad tkr, men föreningens kostnad efter ersättning ifrån HSB produktion på tkr blev tkr. Under året bytte vi ut samtliga resterande gamla tvättmaskiner, vilket innebär att föreningen enbart har nya tvättmaskiner. Fasadrenovering har påbörjats i nummer 11. Till den tvist som uppstått genom sprickorna i fasaden och vem som ska bekosta renoveringen har Brf anlitat Advokatfirman Foyen & Co. Övrigt Föreningen har fått ett lån återbetalt ifrån Södertörns fjärrvärmeverk AB på tkr, som i år har förstärkt föreningens kassa. I april 2003 köpte föreningen en lägenhet som senare under året såldes med en vinst på 610 tkr. Förväntad framtida utveckling Budget för år 2004 och årsavgiftsnivå I budgeten för 2004 togs hänsyn till att vi förhandlade om nya lån till lägre ränta. I styrelsens beslut fanns en skrivning som sa, att om lånen inte kan förhandlas om till en lägre ränta före den 1 april 2004, höjs avgiften från den 1 maj Fram till ett eventuellt sådant beslut blir avgiften för bostäderna oförändrad. Framtida underhåll Föreningens styrelse ska under 2004 gå igenom och göra en noggrann planering av framtida kostnader för bostäder och utemiljö. Övrigt Ett nytt värdeutlåtande har inhämtats från Eminenta. Brf Gläntan värderas nu till 130 miljoner kr. 3

4 Org. nr Förhandlingar har förts med SBAB med hjälp av redovisat värdeutlåtande gällande ett nytt bottenlån på cirka 86 miljoner kr. En uppgörelse om nytt bottenlån kommer att innebära sänkta räntekostnader för föreningen. En förutsättning för detta är att Venantius överlåter samtliga sina krediter till andra långivare. Detta ger styrelsen utmärkt möjlighet att planera ekonomin för föreningen på sikt och vi kan också göra en flerårig prognos på våra kommande årsavgifter. Arbetet med att göra om våra parkeringsplatser påbörjas i början av året. När arbetet är klart kommer vi att få en helt annan kvalitet på våra parkeringar. Bredare platser, fler el-platser, carport, staket och bättre belysning är viktiga förbättringar för vår boendeparkering, när allt är klart lagom till våren. Våra förvaltningsavtal ska omförhandlas. Förslag till resultatdisposition Stämman har att ta ställning till följande, uttryckt i kronor: Dispositionsfond (Balanserat ingående resultat) Årets resultat Styrelsen föreslår följande disposition: Uttag ur fond för yttre underhåll motsvarande årets kostnad Överföring till Fond för yttre underhåll enligt underhållsplan Extra avsättning till fond för yttre underhåll, utöver underhållsplan Dispositionsfond (Balanserat utgående resultat) Ytterligare upplysningar gällande föreningens resultat- och ställning finns i efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande tilläggsupplysningar. 4

5 Resultaträkning (kr) Nettoomsättning Not , ,00 Fastighetskostnader Drift Not , ,17 Utfört underhåll , ,00 Fastighetsskatt , ,00 Avskrivningar Not , ,00 Summa fastighetskostnader , ,17 Bruttoresultat , ,83 Jämförelsestörande poster Not 3 0, ,00 Rörelseresultat , ,83 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not , ,77 Räntekostnader och liknande resultatposter Not , ,24 Summa finansiella poster , ,47 Resultat efter finansiella poster , ,64 Resultatdisposition Avsättning till fond för yttre underhåll 0, ,00 Disponerat ur fond för yttre underhåll 0, ,00 Resultat före skatt , ,36 Statlig inkomstskatt Not 6 0,00 0,00 Årets resultat , ,36 5

6 Balansräkning (kr) Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not , ,00 Pågående byggnation Not ,00 0,00 Summa materiella anläggningstillgångar , ,00 Finansiella anläggningstillgångar Andelar HSB 500,00 500,00 Summa finansiella anläggningstillgångar 500,00 500,00 Summa anläggningstillgångar , ,00 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Hyres- och avgiftsfordringar 1 944, ,00 Kundfordringar ,00 948,00 Övriga fordringar Not , ,50 Förutbetalda kostnader/upplupna intäkter Not , ,00 Avräkningskonto HSB Södertörn , ,02 Summa kortfristiga fordringar , ,52 Kortfristiga placeringar Not , ,42 Kassa och bank Not , ,13 Summa omsättningstillgångar , ,07 SUMMA TILLGÅNGAR , ,07 6

7 Balansräkning (kr) Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Insatser , ,00 Upplåtelseavgifter , ,00 Fond för yttre underhåll , ,75 Summa bundet eget kapital Not , ,75 Fritt eget kapital Dispositionsfond , ,96 Årets resultat , ,36 Summa fritt eget kapital , ,32 Summa eget kapital Not , ,07 Avsättningar och skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not , ,00 Summa långfristiga skulder , ,00 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not 13 0, ,00 Fond för inre underhåll Not , ,00 Leverantörskulder , ,00 Skatteskulder ,00 0,00 Övriga kortfristiga skulder Not , ,00 Upplupna kostnader/förutbetalda intäkter Not , ,00 Summa kortfristiga skulder , ,00 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL , ,07 Poster inom linjen Ställda panter Not , ,00 Ansvarsförbindelser Not , ,00 7

8 Kassaflödesanalys (kr) Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster , ,64 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar , ,00 Extra avsättning till yttre fond 0, ,00 Eftergift från kreditgivare 0, ,00 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapitalet , ,36 Kassaflöde från förändring i rörelsekapital Ökning (-) / minskning (+) kortfristiga fordringar , ,72 Ökning (+) / minskning (-) av kortfristiga skulder , ,93 Kassaflöde från löpande verksamhet , ,57 Investeringsverksamhet Investeringar i fastigheter ,00 0,00 Investeringar i maskiner/inventarier 0, ,00 Återbetalning från SFAB av anslutningslån ,00 0,00 Kassaflöde från investeringsverksamheten , ,00 Finansieringsverksamhet Ökning (+) / minskning (-) av långfristiga skulder ,00 0,00 Amortering av lån , ,00 Kassaflöde från finansieringsverksamheten , ,00 Årets kassaflöde , ,57 Likvida medel vid årets början , ,58 Likvida medel vid årets slut , ,15 8

9 Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper samt övriga bokslutskommentarer Årsredovisningen är upprättad enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens (BFN) allmänna råd. Undantag har skett från BFNAR 2001:1 "Redovisning av inkomstskatter" då föreningen anser att en mer rättvisande bild av föreningens resultat och ställning därmed uppnås. Se även under not 6, Statlig Inkomstskatt. Redovisningsprinciper En ändring av redovisningsprinciper har skett innebärande att avsättning till underhållsfond numera sker över resultatdispositionen istället för som tidigare genom en avsättning i resultaträkningen. Eftersom det är frågan om ändring av principer har omräkning gjorts av tidigare år och effekten av bytet av redovisningsprincip har medfört en korrigeringspost i resultaträkningen (resultatdisposition). En förflyttning har också skett av underhållsfonden från avsättningar till bundet eget kapital. Byggnader Avskrivningar sker enligt en 90-årig progressiv plan som sträcker sig till 2080 och som grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde och förväntad nyttjandeperiod. Årets avskrivning uppgår till 0,3% av anskaffningsvärdet. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom vinstdisposition på basis av föreningens underhållsplan. Skulder Samtliga skulder är kortfristiga om inget annat anges i not. Övrigt Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om ej annat anges i not nedan. Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader Arvoden till förtroendevalda Styrelsearvode enligt stämmobeslut , ,00 Övriga arvoden , ,00 Kostnadsersättning 200,00 0,00 Revisorsarvode enligt stämmobeslut 5 000, ,00 Sociala kostnader , ,00 Summa , ,00 Föreningen har inte haft någon anställd under året. 9

10 Not 1 Nettoomsättning Årsavgifter, bostäder , ,00 Hyror, lokaler , ,00 Övriga avgifter och hyror , ,00 Övriga intäkter vid överlåtelse bostadsrätter m.m , ,00 Brutto , ,00 Avgifts- och hyresbortfall bostäder ,00 0,00 Hyresbortfall lokaler, garage, p-platser , ,00 Summa , ,00 Not 2 Driftskostnader Fastighetsskötsel , ,00 Städning , ,00 Sotning 2 466, ,00 Snöröjning , ,00 Reparationer , ,00 El , ,00 Uppvärmning , ,00 Vatten , ,00 Sophämtning , ,00 Övriga driftskostnader skötsel , ,50 Medlemsavgifter , ,00 Fastighetsförsäkring , ,00 Föreningsavgäld ,00 0,00 Ekonomisk fastighetsförvaltning , ,00 Teknisk fastighetsförvaltning , ,00 Externt revisorsarvode 7 275, ,00 Föreningsverksamhet , ,34 Löner och ersättningar , ,00 Kabel-TV , ,00 Övriga driftkostnader , ,33 Summa , ,17 Not 3 Jämförelsestörande poster Extra avsättning till yttre fond 0, ,00 Ersättning från HSB Produktion 0, ,00 Summa 0, ,00 Not 4 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter från bank 1 977, ,81 Ränteintäkter placeringar , ,00 Ränteintäkter från hyres-/kundfordringar 1 012,00 0,00 Intäktsränta skattekonto 1 482, ,00 Utdelning kortfristiga placeringar 4 251, , , ,77 10

11 Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader fastighetslån , ,00 Övriga räntekostnader på kortfristiga skulder ,10 0,00 Övriga finansiella kostnader , ,24 Summa , ,24 Not 6 Statlig inkomstskatt Föreningen beskattas med utgångspunkt från en schablonintäkt om 3% av taxeringsvärdet och med tillägg/avdrag för finansiella poster samt eventuell tomträttsavgäld. Efter avräkning av eventuellt taxerat underskott sker beskattning med 28%. 3% av fastigheternas taxeringsvärde , ,00 Finansiella intäkter , ,77 Finansiella kostnader , ,24 Eventuellt taxerat underskott från tidigare år , ,00 Överskott / Underskott , ,47 28% statlig inkomstskatt vid överskott 0,00 0,00 Not 7 Materiella anläggningstillgångar Föreningen äger fastigheten Orangeriet 1 i Huddinge kommun. Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärden , ,00 Återbetalning lån SFAB ,00 0,00 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden , ,00 Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan , ,00 Årets avskrivningar enligt plan , ,00 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan , ,00 Utgående planenligt restvärde byggnader och mark , ,00 varav byggnader , ,00 varav mark , ,00 Ombyggnader Ingående anskaffningsvärde ombyggnader , ,00 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden , ,00 Ingående ackumulerade avskrivningar , ,00 Utgående ackumulerade avskrivningar , ,00 Utgående planenligt restvärde ombyggnader 0,00 0,00 Pågående byggnation Årets anskaffningar ,00 0,00 Utgående restvärde pågående byggnation ,00 0,00 11

12 Not 7 Fastighetens taxeringsvärde uppgår till kr, varav mark kr (år tkr). Värdeår Hustyp Byggnader Mark Totalt Hyreshus Lokaler Inventarier Ingående anskaffningsvärde , ,00 Årets anskaffningar 0, ,00 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden , ,00 Ingående avskrivningar , ,00 Årets avskrivningar 0, ,00 Utgående ackumulerade avskrivningar , ,00 Utgående planenligt restvärde inventarier 0,00 0,00 SUMMA ÅRETS PLANENLIGA AVSKRIVNINGAR , ,00 Not 8 Övriga fordringar Skattekonto 1 465, ,00 Skattefordringar 0, ,00 Handkassa 609, ,50 Summa 2 074, ,50 Not 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Upplupna ränteintäkter , ,00 Förutbetalt vatten ,00 0,00 Förutbetald fastighetsförsäkring , ,00 Förutbetald kabel-tv , ,00 Förutbetalda leasingavgifter ,00 Övriga förutbetalda kostnader och upplupna intäkter , ,00 Summa , ,00 Not 10 Kortfristiga placeringar Räntesats Robur Mixfond, anskaffningsvärde och utdelning , ,19 Värdereglering Robur Mixfond , ,77 Kaupthing Bank 2,55% , ,00 Kaupthing Bank 0,00% ,00 HSB Bank, kapitalmarknadsrevers 5,35% ,00 Summa kortfristiga placeringar , ,42 12

13 Not 11 Kassa och bank HSB Bank Föreningskapitalkonto 1 949, ,92 Skandiabanken 1 116, ,10 FöreningsSparbanken 2 602,22 763,11 Summa 5 668, ,13 Not 12 Förändring av eget kapital Upplåtelse- Underhålls- Dispositi- Årets Insatser avgifter fond onsfond resultat IB enligt fastställd balansräkning Överföring från avsättningar Vinstdisp. enl. stämmobeslut Årets resultat Belopp vid årets slut Not 13 Skulder till kreditinstitut Långivare Räntesats Ränteändringsdag Venantius 4,95% rörlig ränta , ,00 Venantius 4,95% rörlig ränta , ,00 Venantius 4,95% rörlig ränta , ,00 Venantius 6,05% , ,00 Summa , ,00 Avgår kortfristig del 0, ,00 Summa , ,00 Av ovanstående skulder till kreditinstitut redovisas amorteringen för kommande verksamhetsår som kortfristig del Med dagens amorteringstakt, 0 kr årligen, beräknas skulden till kreditgivare uppgå till kr om 5 år. Not 14 Fond för inre underhåll Fond för inre underhåll vid periodens början , ,00 Uttag under året , ,00 Fond för inre underhåll vid periodens slut , ,00 Not 15 Övriga kortfristiga skulder Depositioner 1 950, ,00 Lagstadgade sociala avgifter och särskild löneskatt 695,00 0,00 Summa 2 645, ,00 13

14 Not 16 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupen fastighetsförvaltning 0, ,00 Upplupen el ,00 0,00 Upplupen vatten 0, ,00 Upplupen sophämtning 4 458,00 0,00 Förutbetalda hyror och avgifter , ,00 Upplupna räntekostnader , ,00 Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter , ,00 Beräknat arvode för revision 7 300, ,00 Summa , ,00 Not 17 Ställda panter Uttagna pantbrev , ,00 Varav pantbrev i eget förvar , ,00 Summa , ,00 Säkerhet för långfristig skuld till långivare Not 18 Ansvarsförbindelser Föreningsavgäld HSB Södertörn , ,00 Summa , ,00 Huddinge Tommy Tillgren Lena Mittal Karin Burman Mitra Mirhadi Ulf Gustavsson Vår revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits Sverker Skarstedt Av föreningen vald revisor Bernt Eriksson Av BoRevision AB förordnad revisor 14

15 REVISIONSBERÄTTELSE Till föreningsstämman i HSB:s Brf Gläntan i Huddinge organisationsnummer Vi har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning i HSB:s Bostadsrättsförening Gläntan i Huddinge för räkenskapsåret Det är styrelsen som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av vår revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi planerat och genomfört revisionen för att i rimlig grad försäkra oss om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga fel. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens tillämpning av dem samt att bedöma den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt handlat i strid med bostadsrättslagen, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger därmed en rättvisande bild av föreningens resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Vi tillstyrker att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen, disponerar resultatet enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Huddinge Sverker Skarstedt Av föreningen vald revisor Bernt Eriksson Av BoRevision AB förordnad revisor