HSB Bostadsrättsförening Lutan i Malmö nr 2256 Budget -2009 Avseende perioden -09-01 -- 2009-08-31 Datum: -09-17 Upprättad av: Adelaide Yamoah, tfn: 040-35 77 75 Innehållsförteckning Sidan Förutsättningar för budget 2 Budget -2009 3 Intäkter och ränteintäkter 4 Drift 5 Reparationer och underhåll 6 Lån och avskrivningar 7 Yttre fond, balanserat resultat, avgälder och eget kapital 8 Skatter 9 Utredning underhållsplan 10 Budgeten är antagen av styrelsen - Malmö
BUDGET -2009 HSB Brf Lutan:s grunddata FÄRDIGSTÄLLANDEÅR/VÄRDEÅR och TAXERINGSVÄRDE Färdigställandeår/värdeår 1951/1951 Taxeringsvärde kalenderåret 2007 Byggnad Mark Totalt SM* bostäder 37 151 000 kr 52 659 000 kr 89 810 000 kr TOTALT 37 151 000 kr 52 659 000 kr 89 810 000 kr Taxeringsvärde kalenderåret Byggnad Mark Totalt SM* bostäder 37 151 000 kr 52 659 000 kr 89 810 000 kr TOTALT 37 151 000 kr 52 659 000 kr 89 810 000 kr Taxeringsvärde kalenderåret 2009 Byggnad Mark Totalt SM* bostäder 37 151 000 kr 52 659 000 kr 89 810 000 kr TOTALT 37 151 000 kr 52 659 000 kr 89 810 000 kr *) FH=Flerfamiljshus/Hyreshus, SM=Småhus PROCENTSATSER FASTIGHETSSKATT Bostäder Flerfamiljshus (FH) 0,40% Bostäder Småhus (SM) 1% resp 0,75% Lokaler 1,00% LOKALITETER Antal Yta Yta totalt lägenheter 80 st 7 775,0 kvm lokaler st 0,0 kvm 7 775,0 kvm garage st p-platser st övriga utrymmen st SENASTE AVGIFTSÄNDRINGAR Datum %-höjning medel kr/m2 bostäder medel kr/månad 1996-04-01 2,00% 606,77 kr/m2 4 914 kr/mån 1997-04-01 2,00% 618,91 kr/m2 5 013 kr/mån 2004-01-01 3,00% 637,46 kr/m2 5 163 kr/mån 2006-01-01-8,00% 586,44 kr/m2 4 750 kr/mån UNDERSKOTT OCH ÅRSAVGIFTER UNDERSKOTT EFTER FONDAVSÄTTNING & HÖJNING AV AVGIFTERNA Årsavgifter: Årsavgifter: Nuvarande Beräknat m ev. höjn 5,0% per kvm 586 kr/m2 616 kr/m2 per normallägenhet 97,2 kvm 56 995 kr/år 59 844 kr/år per normallägenhet 97,2 kvm 4 750 kr/mån 4 987 kr/mån 9,5% 2 av 10
BUDGET -2009 HSB Brf Lutan:s årsbudget -09-01 -- 2009-08-31 Budget 2007- Prognos 2007- Utfall Budget -2009 sid. 4 Årsavgifter 4 559 580 4 559 580 100% 4 711 566 sid. 4 Hyror 35 436 34 842 98% 34 842 sid. 4 Övriga intäkter 11 690 43 448 372% 14 110 Summa intäkter/nettoomsättning 4 606 706 4 637 870 101% 4 760 518 Rörelsens kostnader sid. 5 Drift -2 780 197-2 500 238 90% -2 747 380 sid. 6 Löpande underhåll/reparationer -180 000-117 237 65% -165 000 sid. 6 Periodiskt underhåll -834 000-644 222 77% -400 000 sid. 7 Avskrivningar -385 831-385 831 100% -385 831 Summa kostnader -4 180 028-3 647 527 87% -3 698 211 Rörelseresultat 426 678 990 342 232% 1 062 307 Finansiella poster sid. 4 Ränteintäkter 829 3 931 474% 3 288 sid. 7 Räntekostnader -943 360-1 014 302 108% -1 061 771 sid. 8 Tomträttsavgäld -10 446-10 445 100% -10 446 Summa finansiella poster -952 977-1 020 816 107% -1 068 929 sid. 9 Inkomstskatt Årets resultat -526 299-30 474 6% -6 622 *) ej budgeterat FONDFÖRÄNDRINGSFÖRSLAG sid. 8 Avsättning fond yttre underhåll -499 000-499 000 100% -841 000 sid. 8 Extra avsättning yttre fond sid. 8 Periodiskt underhåll som ryms inom fond 834 000 644 222 77% 400 000 Avsatt resp. disponerat till/ur yttre fond 335 000 145 222 43% -441 000 Resultat att balansera -191 299 114 748-60% -447 622 Anteckningar: I resultatprognosen är normala intäkter och konsumtionskostnader uppskattade för verksamhetsåret :s alla månader. Dock är bland annat underhållskostnader, övriga omkostnader och material i fastighetsskötsel endast medtaget till de belopp som till dagens datum har registrerats i fakturasystemet. 3 av 10
Budget -2009 HSB Brf Lutan:s intäkter Avgifter: Prognos 2007- Budget - 2009 3020 Årsavgifter bostäder 4 559 580 4 559 580 5,0% fr.o.m. 2009-01-01 Höjning u budgetåret 151 986 3022 Årsavgifter lokaler, ej moms 0 0 Hyror: Summa årsavgifter 4 559 580 4 711 566 3010 Hyresintäkter bostäder 0 0 3019 Hyresintäkter övriga objekt, ej momsreg 34 842 34 842 Summa hyror 34 842 34 842 ÖVRIGA INTÄKTER: antal kr/st 3517 Överlåtelseavgift 10 1 008 14 265 10 080 3518 Pantförskrivningsavgift 10 403 14 182 4 030 3998 Övriga intäkter 15 001 0 Summa övriga intäkter 43 448 14 110 RÄNTEINTÄKTER (helår) KONTO Saldo % Ränta Avräkningskonto 472 982 0,60% 2 838 Bedömd ökning likviditet ½ års ränta 150 000 0,60% 450 8311 Uttag avräkningskontot för placering. ½ år(1) 0 0,60% 0 3 288 (1) Ny placering Bundet ½ år 0 4,63% 0 0 Summa ränteintäkter 3 288 Aktuella räntesatser per -06-01 Räntor bunden plac. -06-10 Bedömt saldo per -08-31 Avräkningskonto 0,60% 90 dagar 4,63% Avräkningskonto 472 982 Kreditiv 6,04% 180 dagar 4,89% Bunden placering 0 Överskrid. avräkning, m tillstånd Överskrid. avräkning, u tillstånd Anteckningar: 7,29% 270 dagar 5,06% Värdepapper 0 9,29% 1 år 5,15% Bank 1 062 2 år 4,72% Handkassa 2 000 3 år 4,69% 0 5 år 4,60% 476 044 4 av 10
Budget -2009 HSB Brf Lutan:s årsbudget, specificeringar -09-01 -- 2009-08-31 Drift Budget 2007- Prognos 2007- Utfall Budget -2009 4014 Försäkring och skatt fordon 600-118 -20% 4049 Övriga obligatoriska besiktningar 3 064 *) 3 500 4070 Snörenhållning 60 000 80 412 134% 85 000 4310 Elavg för drivkraft och belysning 160 000 155 016 97% 160 000 4320 Uppvärmning 1 250 000 1 085 043 87% 1 150 000 4330 Vatten 180 000 150 134 83% 160 000 4347 Sophämtning 90 000 56 706 63% 68 000 4410 Fastighetsförsäkringar 40 000 35 586 89% 36 500 4460 Kabel-TV 37 000 35 712 97% 36 500 4470 Fastighetsskatt 376 325 434 072 115% 480 000 4482 Fastighetsskötsel grundavtal 49 000 4486 Trädgårdsskötsel grundavtal 250 000 213 681 85% 250 000 4487 Trädgårdsskötsel extradebitering 45 000 45 000 6060 Kreditupplysning 3 000 4 063 135% 3 500 6100 Kontorsmateriel och trycksaker 15 000 *) 6417 Överlåtelseavgifter 4 230 10 674 252% 7 050 6418 Pantförskrivningsavgifter 5 642 15 843 281% 4 030 6420 Revisionsarvoden - extern revisor 7 200 6 038 84% 6 500 6450 Stämma 5 000 3 650 73% 5 000 6460 Styrelse 6 000 955 16% 6 000 6481 Administrativ förvaltning, grundavtal 80 000 80 043 100% 82 000 6482 Förvaltning, extra debitering 10 000 470 5% 3 000 6488 Bojour 3 600-1 611-45% 6489 Energi deklaration 30 000 6667 Föreningsverksamhet 5 000 10 000 6985 Medlemsavgift HSB Malmö 20 000 20 000 100% 20 000 6990 Övriga kostnader 9 000 11 010 122% 9 000 7211 Styrelsearvode 60 000 59 995 100% 60 000 7215 Revisorer 4 000 4 000 100% 4 000 7510 Lagstadgade arbetsgivaravgifter 17 600 20 800 118% 20 800 7610 Utbildning 2 000 2 000 Summa driftkostnader 2 780 197 2 500 238 90% 2 747 380 *) ej budgeterat 5 av 10
Budget -2009 HSB Brf Lutan:s årsbudget, specificeringar forts -09-01 -- 2009-08-31 Löpande underhåll/reparationer Budget 2007- Prognos 2007- Utfall Budget -2009 4100 Löpande underhåll 150 000 116 959 78% 150 000 4101 Material i löpande underhåll 30 000 278 1% 15 000 Summa underhålls/reparationskostnader 180 000 117 237 65% 165 000 *) ej budgeterat -09-01 -- 2009-08-31 Periodiskt underhåll Budget 2007- Prognos 2007- Utfall Budget -2009 4200 Periodiskt underhåll 834 000 544 222 65% 400 000 4245 Periodiskt underhåll tele/tv/porttelefon 100 000 *) Summa periodiskt underhåll 834 000 644 222 77% 400 000 *) ej budgeterat 6 av 10
Budget -2009 HSB Brf Lutan:s lån LÅNGIVARE SALDO RÄNTA % JUSTERAS RÄNTA AMORT. SUMMA 1 Swedbank Hypotek 3 700 000 4,36% 2016-10-25 161 135 161 135 2 NHYP 2 338 000 4,75% 2010-02-18 111 055 111 055 3 Swedbank Hypotek 4 046 904 5,12%, 5,53% 2009-02-15 223 794 223 794 4 SBAB 3 958 974 5,23% Rörligt 200 546 200 000 400 546 5 Swedbank Hypotek 2 328 000 4,24% 2016-06-22 98 707 98 707 6 SEB 970 000 4,55% Rörligt 43 637 20 000 63 637 7 Stadshypotek 4 241 620 4,73%, 5,43% Rörligt 222 897 222 897 nytt 8411 SUMMA 21 583 498 4,92% 1 061 771 220 000 1 281 771 genomsnitt AVSKRIVNINGAR Förbättringsåtgärder Investering Typ *) Avskrivn. t o m % Kontonr Avskr. Maskiner & inventarier 7855 Byggnader 30 480 670 R 2083 1,27% 7811 385 831 Summa avskrivningar 385 831 *) A=Annuitet, P=Progressiv, R=Rak Anteckningar: 7 av 10
Budget -2009 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Yttre fond efter stämma 2007-09-01 1 738 767 Avsättning görs enligt Avsättning enl resultatprognos 499 000 Underhållsplan Per. uh. enligt resultatprognos -644 222 Styrelsebeslut Yttre fond efter stämma -09-01 1 593 545 Specialutredning x 8881 Avsättning enligt specialutredning 841 000 8882 Extra avsättning utöver plan Underhållsplan uppdaterad -06-03 8884 Periodiskt underhåll enligt budget -400 000 Avsatt till fond för yttre underhåll 441 000 Yttre fond efter stämma 2009-09-01 2 034 545 FONDAVSÄTTNING (fond för inre underhåll) Inre fond (uppskattat) -09-01 0 3086 Avsättning enligt stadgar Förväntat uttag under året BALANSERAT RESULTAT Balanserat resultat 2007-09-01 efter stämma 1 528 232 Överskott efter fondering 114 748 Balanserat resultat -09-01 efter stämma 1 642 980 Budgeterat underskott efter fondering -447 622 Balanserat resultat 2009-09-01 efter stämma 1 195 358 AVGÄLDER Justering (datum) Årlig avgäld 4441 Tomträttsavgäld 2018-10-15 10 446 EGET KAPITAL -09-01 2009-09-01 Insatskapital 4 158 998 Insatskapital 4 158 998 Fond för yttre underhåll 1 593 545 Fond för yttre underhåll 2 034 545 Balanserat resultat 1 642 980 Balanserat resultat 1 195 358 Summa eget kapital 7 395 523 Summa eget kapital 7 388 901 Anteckningar: 8 av 10
Budget -2009 INKOMSTSKATT Schablonintäkt Taxeringsvärde 89 810 000 0% 0 Kapitalint. gem fast.skötsel 0 Kapitalintäkter 3 288 3 288 Räntebidrag 0 Schablonutgift Räntekostnad -1 061 771 Tomträttsavgäld -10 446 SUMMA SCHABLONUTGIFT -1 072 217 Årets överskott Enbart kapitalintäkter 3 288 Outnyttjat underskott från tidigare år (uppgift enligt bokslutet 2006) -5 178 338 Beräknat nytt underskott enl. resultatprognos -5 174 407 Förlustavdrag att utnyttja senare -5 171 119 Att taxera till statlig inkomstskatt 0 Vid överskott: 28% Inkomstskatt 8910 0 FASTIGHETSSKATT SM bygg år 2009 : 89 810 000 x 0,75% x 243 dagar / 365 dagar = 448 435 Dämpning 2009 : 0 x 0,75% x 243 dagar / 365 dagar = maximerat till 6000:-/sm -448 435 SM bygg år : 89 810 000 x 0,75% x 122 dagar / 366 dagar = 224 525 Dämpning : 0 x 0,75% x 122 dagar / 366 dagar = maximerat till 6000:-/sm -224 525 6000*80 480 000 Copyright HSB Malmö 9 av 10
HSB Brf Lutan i Malmö nr 2256 Specialutredning av beräkning av avsättning till yttre fond Underhållskostnad enligt underhållsplan År 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019-20 2021-22 2023-24 2025-26 2027-28 Enligt UH-plan 400 2647 0 687 80 60 12139 5 297 4054 640 125 684 1367 2332 justering 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Underhållskostnad 400 2 647 0 687 80 60 12 139 5 297 4 054 640 125 684 1 367 2 332 Totaler Alt 20 år Evig tid Special Total underhållskostnad under 20 år 25 517 25 517 164 kr/m2/år Ingående balans yttre fond Aktiveras och skrivs av Extra avsättningar Avsättningsbehov 1 594 23 923 1 594 10 711 0 16 812 10 kr/m2/år 69 kr/m2/år 0 kr/m2/år 108 kr/m2/år Utgående balans yttre fond 3 600 23 kr/m2/år Behov av rak avsättning 1 196 1 106 841 Per kvadratmeter 153,85 kr/m2/år 142,26 kr/m2/år 108,12 kr/m2/år ledningar 2015 För att undvika res. fört UH AVSÄTTNING YTTRE FOND enligt special År 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019-20 2021-22 2023-24 2025-26 2027-28 Ingående saldo: 1 594 2 034 228 1 068 1 222 1 983 2 763 2 176 3 012 3 555 342 1 383 2 939 3 937 4 251 Enl UH-plan -400-2 647 0-687 -80-60 -12 139-5 -297-4 054-640 -125-684 -1 367-2 332 Aktiveras och skrivs av 0 0 0 0 0 0 10 711 0 0 0 Extra avsättningar 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Avsättning 841 841 841 841 841 841 841 841 841 841 1 681 1 681 1 681 1 681 1 681 Utgående saldo 2 034 228 1 068 1 222 1 983 2 763 2 176 3 012 3 555 342 1 383 2 939 3 937 4 251 3 600 Resultatfört underhåll*) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 AVSÄTTNING YTTRE FOND enligt special inkl index År 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019-20 2021-22 2023-24 2025-26 2027-28 Ingående saldo: 1 594 2 035 192 1 067 1 230 2 053 2 915 2 254 3 214 3 851 11 1 280 3 253 4 568 4 999 Enl UH-plan -400-2 700 0-729 -87-66 -13 670-6 -348-4 845-780 -159-903 -1 877-3 331 Aktiveras och skrivs av 0 0 0 0 0 0 12 062 0 0 0 0 0 0 0 0 Extra avsättningar 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Avsättning 841 857 875 892 910 928 947 966 985 1 005 2 049 2 132 2 218 2 308 2 401 Utgående saldo 2 035 192 1 067 1 230 2 053 2 915 2 254 3 214 3 851 11 1 280 3 253 4 568 4 999 4 069 Resultatfört underhåll*) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Utskriftsdatum: -09-17 Sida 10