Årsredovisning 2014 BALANSRÄKNING REVISION STYRELSE INTÄKTER KOSTNADER FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE UNDERHÅLLSPLAN BOKSLUT AVGIFT RESULTATRÄKNING FÖRENINGSSTÄMMA MEDLEMMAR Bostadsrättsföreningen ALLIERO
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Alliero Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2014. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2014 och 2043. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1965-01-19. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1965-01-19 och under 2014 gällande stadgar registrerades 1998-07-08 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter. Styrelsen Elvy Berg Tony Högman Leif Johanson Carl Martinsson Gudrun Eriksson Alf Viklund Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Revisor Andersson Christina Ordinarie Extern KPMG Valberedning Lars-Erik Carlsson Berit Forslund Gudrun Lindblad Sammankallande Sida 1 av 15
Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2014-04-08. Extra föreningsstämma hölls 2014-11-08. Extra stämma med anledning av ändring av stadgar. Extra föreningsstämma hölls 2015-01-15. Extra stämma med anledning av ändring av stadgar. Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun ARAMIS 3 1979 Sundsvall Fastigheten är fullvärdesförsäkrad via Länsförsäkringar. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Byggnadens uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes 1979 och består av 3 flerbostadshus. Fastighetens värdeår är 1979. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 6 910 m², varav 6 640 m² utgör lägenhetsyta och 270 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 84 lägenheter med bostadsrätt samt 2 lägenheter och 2 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 4 43 19 20 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Föreningslokal/gästrumslägenhet 18 garageplatser, 39 bilplatser med carport och 23 bilplatser med motorvärmare Sida 2 av 15
Byggnadens tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2014 och sträcker sig fram till 2043. Underhållsplanen uppdaterades 2014. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Byte av utomhusarmaturer 2015 Byte av fasadbelysningar 2014 Byte av maskiner i tvättstugor samt målning 2014 Utredning kring byte av lägenhetsdörrar samt målning av trapphus 2014 Arbete pågår i en särskild arbetsgrupp Förbättring av utemiljön 2014 Arbete pågår i en särskild arbetsgrupp och delar av arbetet har utförts under 2014 Installation av värmeväxlare 2013 Planerat underhåll År Kommentar Fortsatt utveckling av yttre miljön 2015 2016 Underhåll av samtliga hissar 2015 2015 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal TV, telefoni och bredband Teknisk förvaltning Ekonomisk förvaltning Leverantör Com Hem FastighetsCompetens i Norrland AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Föreningens ekonomi KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 KASSA VID ÅRETS BÖRJAN 2 496 594 2 215 430 PENGAR IN Rörelsens intäkter 3 649 218 3 641 065 Finansiella intäkter 14 567 23 916 Minskning långa fordringar 19 913 0 Minskning korta fordringar 22 796 862 869 Ökning av korta skulder 0 84 655 3 706 493 4 612 505 PENGAR UT Rörelsens kostnader exklusive avskrivningar 2 773 985 2 394 408 Finansiella kostnader 504 249 518 979 Inköp av inventarier 550 392 0 Ökning av långa fordringar 0 7 439 Minskning av föreningens lån 113 016 1 410 516 Minskning av korta skulder 163 263 0 4 104 905 4 331 342 KASSA VID ÅRETS SLUT 2 098 182 2 496 594 ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN -398 412 281 164 I kassan ingår föreningens klientmedel Sida 3 av 15
Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 6% Hyror 8% Avskrivningar 13% Kapitalkostnader 13% Reparationer 4% Periodiskt underhåll 17% Årsavgifter 86% Övrig drift 17% Fastighetsavgift 3% Taxebundna kostnader 33% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 217 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Styrelsen har fortsatt sina ambitioner att vidareutveckla föreningen. * Den yttre miljön har förbättrats för att öka trivseln i föreningen. Här kommer arbetet att fortgå även under 2015 för att skapa trevliga platser för social samvaro. * Belysningen i området har setts över och fasadbelysningen på samtliga hus har bytts ut till mer moderna armaturer. Dessutom har samtliga ljuskällor i lyktstolparna i området bytts från icke miljövänliga kvicksilverarmaturer till LEDbelysning. Förutom en effektivare belysning uppnås även sänkta driftskostnader. * Samtliga maskiner har bytts i tvättstugorna och förbättring av ytskikt har skett Händelser efter året Enligt underhållsplanen ska samtliga hissar ses över vilket kommer att ske under 2015 Det diskuteras även i styrelsen att se över samtliga trapphus, dörrar och belysning Ventilationen ska ses över Sida 4 av 15
Medlemsinformation Medlemslägenheter: 84 st Överlåtelser under året: 3 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 4 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar 2014-12-31: 110 Förändring från föregående år: -1 Flerårsöversikt Nyckeltal 2014 2013 2012 2011 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 481 481 481 481 Hyror/m² hyresrättsyta 215 226 253 230 Lån/m² bostadsrättsyta 2 102 2 119 2 335 1 919 Elkostnad/m² totalyta 48 55 56 60 Värmekostnad/m² totalyta 81 98 97 89 Vattenkostnad/m² totalyta 39 42 37 48 Kapitalkostnader/m² totalyta 73 75 82 66 Soliditet (%) 35 35 32 43 Resultat efter finansiella poster (tkr) -114 293-2 559 634 Nettoomsättning (tkr) 3 615 3 641 3 645 3 623 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 6 640 m² bostäder och 270 m² lokaler. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -114 178 balanserad vinst före reservering till fond för yttre underhåll 1 921 719 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -143 664 summa balanserat resultat 1 663 877 Styrelsen föreslår följande disposition: -623 250 av fond för yttre underhåll ianspråktas 623 250 att i ny räkning överförs 1 663 877 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 15
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not 1 3 430 149 3 436 454 Övriga rörelseintäkter Not 2 219 069 204 610 3 649 218 3 641 065 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not 3-934 736-446 292 Driftkostnader Not 4-1 665 446-1 698 966 Övriga externa kostnader Not 5-108 679-156 349 Personalkostnader Not 6-65 124-92 801 Avskrivningar Not 7-499 728-458 449-3 273 714-2 852 857 RÖRELSERESULTAT 375 504 788 207 FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter 14 567 16 478 Nedskrivning av finansiella tillgångar 0 7 439 Räntekostnader -504 249-518 979-489 682-495 063 ÅRETS RESULTAT -114 178 293 145 Sida 6 av 15
Balansräkning TILLGÅNGAR 2014-12-31 2013-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 8 19 583 242 20 041 691 Maskiner och inventarier Not 9 509 113 0 20 092 355 20 041 691 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Fordringar hos intresseföretag Not 10 3 500 3 500 Andra långfristiga värdepappersinnehav Not 11 0 19 913 3 500 23 413 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 20 095 855 20 065 104 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR SBC Klientmedel i SHB 2 091 191 0 Övriga fordringar 17 634 9 158 Förutbetalda kostnader och upplupna Not 12 0 50 258 intäkter 2 108 825 59 416 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Not 13 Kortfristiga placeringar 18 987 0 18 987 0 KASSA OCH BANK Kassa och bank 6 990 206 978 SBC klientmedel i SHB 0 2 289 616 6 990 2 496 594 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 2 134 802 2 556 010 SUMMA TILLGÅNGAR 22 230 657 22 621 113 Sida 7 av 15
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL Not 14 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 2 968 998 2 968 998 Fond för yttre underhåll Not 15 3 114 697 2 771 033 6 083 695 5 740 031 Fritt eget kapital Balanserad vinst 1 778 055 1 828 574 Årets resultat -114 178 293 145 1 663 877 2 121 719 SUMMA EGET KAPITAL 7 747 572 7 861 750 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 16 13 632 782 13 745 798 13 632 782 13 745 798 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 16 113 016 113 016 kreditinstitut Leverantörsskulder 330 229 364 860 Skatteskulder 0 1 832 Övriga kortfristiga skulder 0 12 786 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 17 407 057 521 071 intäkter 850 302 1 013 565 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 22 230 657 22 621 113 Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not 16 19 245 600 19 245 600 Varav i eget förvar 0 0 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 8 av 15
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2014 2013 Byggnader 67 år 67 år Garage/parkering 33 år 33 år Maskiner tvättstuga 10 år 10 år Fönster 25 år 25 år Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR 2014 2013 Årsavgifter 3 144 325 3 144 325 Hyror bostäder 79 404 78 978 Hyror lokaler 0 4 700 Hyror parkering 38 214 39 368 Hyror garage 53 924 53 568 Hyror förråd 21 360 22 475 Hyror carport 92 922 93 040 3 430 149 3 436 454 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2014 2013 Elintäkter 174 771 199 522 Gästlägenhet 9 600 4 500 Öresutjämning 33 47 Övriga intäkter 34 665 541 219 069 204 610 Sida 9 av 15
Not 3 FASTIGHETSKOSTNADER 2014 2013 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 106 140 106 140 Fastighetsskötsel beställning 2 586 0 Fastighetsskötsel gård beställning 0 7 000 Snöröjning/sandning 6 560 4 650 Hissbesiktning 4 586 4 493 Gemensamma utrymmen 3 080 0 Gård 1 732 2 636 Serviceavtal 29 770 29 344 Förbrukningsmateriel 4 617 16 439 Fordon 180 2 064 159 250 172 765 Reparationer Fastighet förbättringar 9 506 0 Hyreslägenheter 6 232 0 Lokaler 0 9 641 Tvättstuga 0 2 820 Sophantering/återvinning 2 400 0 Lås 0 3 155 Elinstallationer 96 523 2 155 Hiss 575 0 Mark/gård/utemiljö 37 000 0 152 236 17 771 Periodiskt underhåll Tvättstuga 0 31 051 Entré/trapphus 0 165 000 VVS 0 18 705 Värmeanläggning 0 41 000 Mark/gård/utemiljö 623 250 0 623 250 255 756 TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER 934 736 446 292 Not 4 DRIFTKOSTNADER 2014 2013 Taxebundna kostnader El 333 720 379 199 Värme 556 677 674 727 Vatten 271 177 287 436 Sophämtning/renhållning 95 258 83 864 1 256 832 1 425 226 Övriga driftkostnader Försäkring 159 341 72 987 Självrisk 22 000 0 Kabel-TV 119 731 93 813 301 072 166 800 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 107 542 106 940 TOTALT DRIFTKOSTNADER 1 665 446 1 698 966 Sida 10 av 15
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2014 2013 Kreditupplysning 888 575 Tele och datakommunikation 4 022 4 010 Juridiska åtgärder 2 750 0 Revisionsarvode extern revisor 2 000 8 000 Föreningskostnader 22 140 12 022 Fritids och Trivselkostnader 603 11 011 Förvaltningsarvode 57 030 55 678 Förvaltningsarvoden övriga 0 23 314 Administration 3 716 7 069 Korttidsinventarier 1 990 7 108 Konsultarvode 0 21 112 Bostadsrätterna Sverige Ek För 13 540 6 450 108 679 156 349 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2014 2013 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse 53 800 75 570 Sociala kostnader 11 324 17 231 65 124 92 801 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2014 2013 Byggnad 314 951 314 951 Förbättringar 143 498 143 498 Maskiner 41 279 0 499 728 458 449 Sida 11 av 15
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2014 2013 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 26 029 557 26 029 557 Utgående anskaffningsvärde 26 029 557 26 029 557 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -5 987 866-5 529 417 Årets avskrivningar enligt plan -458 449-458 449 Utgående avskrivning enligt plan -6 446 315-5 987 866 Planenligt restvärde vid årets slut 19 583 242 20 041 691 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 1 237 025 1 237 025 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 36 230 000 36 230 000 Taxeringsvärde mark 11 658 000 11 658 000 47 888 000 47 888 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 47 600 000 47 600 000 Lokaler 288 000 288 000 47 888 000 47 888 000 Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2014-12-31 2013-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 506 141 506 141 Nyanskaffningar 550 392 0 Utrangering/försäljning -273 741 0 Utgående anskaffningsvärde 782 792 506 141 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -506 141-506 141 Årets avskrivningar enligt plan -41 279 0 Utrangering/försäljning 273 741 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -273 679-506 141 Redovisat restvärde vid årets slut 509 113 0 Sida 12 av 15
Not 10 FORDRINGAR HOS INTRESSEFÖRETAG 2014 2013 Insats Bostadsrätterna Sverige 3 500 3 500 3 500 3 500 Not 11 ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB, omföring Nominellt värde Bokfört värde 2014-12-31 Verkligt värde 2014-12-31 Bokfört värde 2013-12-31 1 080 0 0 19 913 0 0 19 913 Not 12 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2014-12-31 2013-12-31 Försäkring 0 17 866 Kabel-TV 0 23 547 Fastighetsskötsel 0 8 845 0 50 258 Not 13 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Sveriges BostadsrättsCentrum AB, omföring Nominellt värde Bokfört värde 2014-12-31 Verkligt värde 2014-12-31 Bokfört värde 2013-12-31 3 240 18 987 42 930 0 18 987 42 930 0 Sida 13 av 15
Not 14 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 2 968 998 0 0 2 968 998 Fond för yttre underhåll 3 114 697 143 664 200 000 2 771 033 S:a bundet eget kapital 6 083 695 143 664 200 000 5 740 031 Fritt eget kapital Balanserad vinst 1 778 055-143 664 93 145 1 828 574 Årets resultat -114 178-114 178-293 145 293 145 S:a fritt eget kapital 1 663 877-257 842-200 000 2 121 719 S:a eget kapital 7 747 572-114 178 0 7 861 750 Not 15 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2014 2013 Vid årets början 2 771 033 5 627 369 Reservering enligt stadgar 143 664 143 664 Reservering enligt stämmobeslut 200 000 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0-3 000 000 Vid årets slut 3 114 697 2 771 033 Not 16 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2014-12-31 Belopp 2014-12-31 Belopp 2013-12-31 Villkorsändringsdag Stadshypotek AB 2,690 % 982 500 992 500 2016-03-01 Stadshypotek AB 4,200 % 2 062 684 2 084 060 2016-06-30 Stadshypotek AB 4,800 % 2 761 624 2 761 624 2015-04-30 Stadshypotek AB 3,800 % 1 131 990 1 143 630 2017-03-30 Stadshypotek AB 3,670 % 1 950 000 1 970 000 2017-04-30 Stadshypotek AB 2,280 % 1 164 000 1 176 000 2019-09-30 Stadshypotek AB 1,550 % 970 000 980 000 2017-12-01 Stadshypotek AB 3,010 % 2 723 000 2 751 000 2015-01-30 Summa skulder till kreditinstitut 13 745 798 13 858 814 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -113 016-113 016 13 632 782 13 745 798 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 13 180 718 kr. Sida 14 av 15