Koncernkontoret Åke Andersson Chefcontroller 040-6753637 ake.andersson@skane.se Datum 2014-05-26 Datu 1400315 1 (13) EKONOMIRAPPORT EFTER FÖRSTA TERTIALET 2014 Sammanfattning Periodresultatet för första tertialet uppgår till 263 miljoner kronor, vilket är 270 miljoner kronor bättre än det budgeterade resultatet för perioden. Resultatet för helåret 2014 prognostiseras till 548 miljoner kronor vilket innebär ett underskott i förhållande till budget med 77 miljoner kronor. Nuvarande prognoser indikerar att de tre finansiella målen för 2014 kommer att uppnås, men det föreligger en stor risk att balanskravsresultatet för helåret kommer att bli negativt. Detta på grund av den extremt stora skillnaden som råder mellan fullfondering och blandmodell vid redovisning av pensionskostnader under just 2014. Investeringsutgifterna uppgår till 736 miljoner kronor, vilket är cirka 200 miljoner kronor högre än motsvarande utgifter för det första tertialet 2013. Den räntebärande nettoskulden har minskat med 391 miljoner kronor till 1 776 miljoner kronor per den 30 april 2014. Tillgängligheten har förbättrats i sjukvården och Region Skåne uppnådde excellensnivån, 80 procent av besök och operation/åtgärder genomförda inom 60 dagar, vid avstämningen av kömiljarden för såväl mars som april månad. Under det första tertialet har 180 ungdomspraktikanter i åldern 18-24 år anställts. Dessa utgör den första gruppen av cirka 400 arbetslösa ungdomar som Region Skåne anställer för att de ska få in en fot på arbetsmarknaden och viktiga erfarenheter inför framtiden. Verksamheterna redovisar totalt sett ett negativt resultat för helåret 2014. Störst underskott befaras inom sjukvårdsförvaltningarna medan kollektivtrafiken prognostiserar överskott, Resultat och prognos per område (Mkr) 1) 2013 jan-apr 2014 jan-apr 2013 Bokslut 2014 Prognos 2014 Budget Budget avvikelse Regional utveckling 129 162 216 80 0 80 Vård och hälsa -426-210 -66-324 38-362 Övriga verksamheter 49 53 98-16 10-26 Verksamheterna -247 5 247-260 47-307 Central finansiering 167 258 261 808 578 230 RESULTAT -80 263 508 548 625-77 1) Resultat jan-apr 2013 och bokslut 2013 redovisat exklusive effekter av sänkt diskonteringsränta (RIPS) 2 666 miljoner kronor
2 God ekonomisk hushållning Regionfullmäktige fattade under hösten 2013 beslut om riktlinjer för god ekonomisk hushållning. Inriktningen är att Region Skånes finansiella ställning ska stärkas. I budgeten beslutades också om de finansiella mål som ska leda till att inriktningen infrias och att god ekonomisk hushållning uppnås. Det långsiktiga resultatmålet är att resultatet över en femårsperiod minst ska uppgå till två procent av de samlade intäkterna från skatt, kommunalekonomisk utjämning och generella statliga bidrag. Det kortsiktiga målet är att resultatet årligen bör uppgå till minst en procent av de samlade intäkterna från skatt, kommunalekonomisk utjämning och generella statliga bidrag. Årets prognostiserade resultat, 548 miljoner kronor, uppgår till 1,7 procent av de samlade intäkterna. Därmed beräknas det kortsiktiga resultatmålet nås i år men resultatnivån skulle behöva förbättras för att även det långsiktiga målet ska nås vid den första avstämningen 2017. Det är av stor vikt att två-procentsmålet uppnås de kommande åren. Inte minst med tanke på att Region Skåne står inför ett investeringsbehov, framför allt avseende sjukhusbyggnader, i mångmiljardklassen. Utan positiva resultat måste stora delar av investeringarna lånefinansieraas vilket i längden leder till att räntekostnaderna undantränger utrymme för kärnverksamheterna. Region Skånes finansieringsmål innebär att investeringar i utrustning ska självfinansieras till 100 procent och att investeringar i fastigheter ska självfinansieras till minst 50 procent samt att investeringar i tåg och bussar ska självfinansieras till minst 40 procent. Med nu liggande prognos över resultat och avskrivningar samt investeringsutgifter kommer finansieringsmålet att uppnås. Region Skånes utdebiteringsmål är att Regionen ska ha en skattesats som är lägre än medelvärdet för regioner/landsting i Sverige och ambitionen är att inte höja skatten. 2014 höjdes skatten i Region Skåne med 30 öre till 10,69 kronor per skattekrona. Medelskattesatsen 2014 för regioner/landsting uppgår till 11,26 kronor per skattekrona. Region Skånes skattesats är således 57 öre lägre än riksgenomsnittet och därmed är målet uppfyllt. Balanskravet Region Skånes har enligt årsredovisningen 2013 ett återställningskrav på 128 miljoner kronor. I balanskravsberäkningen ska årets resultat justeras för realisationsvinster och för redovisning av pensionskostnader enligt den lagstadgade blandmodellen. Skillnaden mellan den redovisningsmetod som Region Skåne tillämpar sedan 2010 där årets nyintjänande av pension och värdesäkringen (räntekostnaderna) av tidigare intjänad pension kostnadsförs är att i blandmodellen kostandsförs utbetalningarna av tidigare intjänad pension men inte värdesäkringen. På grund av ett lågt ränteläge och att pensionsbromsen slår till i år kommer värdesäkringen av pensionsskulden som är intjänad före 1998 att bli extremt låg just i år. Det innebär att enligt senaste pensionsprognosen som erhölls från KPA i april bedöms de gamla pensionsutbetalningarna bli 728 högre än värdesäkringen. I balanskravsberäkningen för 2014 ska då årets resultat justeras med -728 miljoner kronor och ytterligare cirka -120 miljoner kronor för realisationsvinster. För att Region Skåne ska kunna nå ett positivt balanskravsresultat enligt blandmodellen krävs således ett resultat bortåt 750 miljoner kronor 2014. Nuvarande prognos innebär att återställningskravet skulle öka med drygt 200 miljoner kronor. Skillnaden mellan blandmodell och fullfondering kommer att bli väsentligt lägre årligen 2015-2018. Ekonomiskt utfall Resultatet för årets första tertial visar på ett överskott på 263 miljoner kronor. Jämfört med motsvarande period i fjol innebär det en resultatförbättring på 343 miljoner kronor exklusive jämförelsestörande engångspost avseende pensionskostnader. Verksamhetens nettokostnader har ökat med 342 miljoner kronor, eller med 3,4 procent. Exkluderat för jämförelsestörande poster uppgår ökningen till 3,9 procent. Skatteintäkter, statsbidrag och utjämning har för samma period ökat med
3 493 miljoner kronor, eller med 4,8 procent. Exkluderat för skattehöjningen är ökningen 2,5 procent. Periodutfallet ligger 270 miljoner kronor bättre än det budgeterade resultatet för det första tertialet. Skatteintäkter, utjämning och generella statliga bidrag Skatteintäkterna har ökat med 411 miljoner kronor det första tertialet i år jämfört med samma period i fjol. Utfallsbeloppen för skatteavräkningarna grundas på den av Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) gjorda bedömningen från april i år avseende skatteunderlagets utveckling för 2013 och 2014. Intäkterna från utjämning och statsbidrag har ökat med 82 miljoner kronor jämfört med i fjol. Det är framför allt ett ökat inkomstutjämningsbidrag som bidrar till ökningen. På grund av det avtalslösa tillståndet på läkemedelssidan utbetalas bidrag i nivå med förmånskostnadernas utveckling på riksnivån. Detta har hittills medfört en minskad intäkt för Region Skåne med 22 miljoner kronor jämfört med samma period ifjol. Intäktsutveckling, januari-april (Mkr) 2013 2014 Diff Förändring Prel. månatliga skatteinbetalningar 7 860 8 261 401 5,1% Prognos skatteavräkning år 0-57 31 88 - Justeringspost skatteavräkning år -1 52 26-78 - Skatteintäkter 7 855 8 267 411 5,2% Inkomstutjämningsbidrag 1 698 1 748 50 2,9% Strukturbidrag 0 6 6 - Kostnadsutjämningsavgift -133-79 54-40,8% Regleringsavgift -99-106 -7 7,0% Bidrag för läkemedelsförmånen 946 924-22 -2,4% Utjämning och statsbidrag 2 412 2 493 82 2,8% Summa skatteintäkter mm 10 267 10 760 421 3,5% Uppföljning mot periodiserad budget Det budgeterade årsresultatet 2014 uppgår till 625 miljoner kronor. I nedanstående diagram visas det ackumulerade resultatet i jämförelse med den periodiserade budgeten. Det ackumulerade resultatet efter första tertialet ligger 270 miljoner kronor bättre än det budgeterade resultatet. Budgetavvikelsen förklaras främst av högre intäkter och lägre omkostnader samt ett bättre utfall av den kommunalekonomiska utjämningen än vad som budgeterats.
4 Verksamhetens intäkter Verksamhetens intäkter har ökat med 150 miljoner kronor eller med 6,2 procent jämfört med första tertialet ifjol. Störst ökning visar realisationsvinsterna, som består av försäljning av gamla Pågatåg och periodiserade intäkter från fjolårets fastighetsförsäljningar. På statsbidragssidan bidrar ökade projektmedel och intäkter från kö-miljarden till intäktsökningen. Verksamhetens intäkter januariapril (Mkr) 2013 2014 Diff Förändring Patientavgifter hälso- och sjukvård 152 155 3 1,8% Försäljning av hälso- och sjukvård 298 316 18 6,1% Tandvårdsintäkter 209 226 17 8,3% Trafikintäkter 852 870 18 2,1% Statsbidrag (exkl. läkemedel) 592 629 37 6,2% Övriga intäkter 292 299 7 2,3% Realisationsvinster 15 66 51 346,0% Summa Intäkter 2 410 2 561 150 6,2% Verksamhetens kostnader Verksamhetens bruttokostnader har som framgår av nedanstående tabell ökat med 4,0 procent. Personalkostnaderna har ökat med 159 miljoner kronor mer än budgetetrat medan omkostnaderna ger ett budgetöverskott på 215 miljoner efter det första tertialet. Verksamhetens kostnader januariapril (Mkr) 2013 2014 Diff Förändring Lönekostnader 4 108 4 245 137 3,3% Arbetsgivaravgifter 1 301 1 350 48 3,7% Pensionskostnader 479 554 75 15,6% Övriga personalkostnader 79 76-3 -3,8% Personalkostnader 5 967 6 225 258 4,3% Köpt vård andra landsting 141 110-31 -22,0% Köpt vård, hälsovalet 574 614 41 7,1% Övrig köpt privat sjukvård 581 626 45 7,8% Köpt tandvård 69 74 5 6,7% Verksamhetsanknutna tjänster 274 267-6 -2,3% Köpt trafik 1 120 1 165 45 4,0% Läkemedel 1 170 1 149-20 -1,8% Sjukvårdsartiklar, mtrl och varor 591 596 5 0,9% Lämnade bidrag 366 351-14 -3,9% Fastighetskostnader 415 465 50 12,0% IT-tjänster 200 237 37 18,7% Konsultkostnader o övriga tjänster 99 115 15 15,5% Övriga kostnader 515 543 28 5,5% Omkostnader 6 114 6 313 200 3,3% Avskrivningar 377 411 35 9,2% Verksamhetens bruttokostnader 12 457 12 950 492 4,0%
5 Finansiering Räntebärande nettoskuld Den räntebärande nettoskulden uppgår till 1 776 miljoner kronor per den 30 april. Nettoskulden har under året minskat med 391 miljoner kronor vilket är 563 miljoner kronor bättre än prognos. Avvikelsen ligger på tillgångssidan i en bättre likviditet än prognostiserat. En av anledningarna till den positiva avvikelsen är att resultatutvecklingen det första tertialet varit bättre än budgeterat. Samtidigt har kapitalbindningen, det vill säga kortfristiga skulder och fordringar, utvecklats positivt Finansnettot Utfallet för de finansiella intäkterna och kostnaderna, exklusive värdesäkring av pensionerna ligger efter första tertialet på -21 miljoner kronor vilket är något bättre än budgeterad nivå beroende på ett lågt ränteläge. Penningmarknadsplaceringarna inklusive specialinlåning, har genererat 11,6 miljoner kronor i ränteintäkter och har under året skapat en meravkastning på 3,2 miljoner kronor i förhållande till jämförelseräntan. Under det första tertialet 2014 har räntekostnaderna för den långfristiga låne- och leasingskulden uppgått till 36,0 miljoner kronor. Investeringar Investeringsutgifterna till och med april 2014 uppgår till 736 miljoner kronor, fördelat på 200 miljoner kronor bygginvesteringar, 518 miljoner kronor i utrustning och 17 miljoner kronor i immateriella investeringar. Utfallet ligger drygt 200 miljoner kronor högre än för motsvarande period i fjol vilket helt förklaras av högre utgifter för Pågatåg i år. Den budgeterade likviditetsramen för 2014 uppgår till 2 415 miljoner kronor. Förvaltningarnas samlade prognoser indikerar ett årsutfall som ligger cirka 200 miljoner kronor under tilldelad likviditetsram. Om byggnationerna på sjukhusområdet i Malmö kommer igång enligt tidplan kan utfallet för året totalt sett hamna nära budgeterad likviditetsram. Medarbetare Antalet medarbetare uppgick per den 30 april 2014 till 31 623, vilket efter justering för verksamhetsförändringar är 33 medarbetare eller 0,1 procent färre än vid motsvarande tidpunkt föregående år. I årets siffra ingår 180 ungdomspraktikanter i åldern 18-24 år, som utgör den första gruppen av cirka 400 arbetslösa ungdomar som Region Skåne anställer för att de ska få in en fot på arbetsmarknaden och viktiga erfarenheter inför framtiden. Sjukfrånvaron, uttryckt i kalenderdagar per medarbetare uppgick till 5,1 dagar för det första kvartalet 2014. Frånvaron ligger i stort sett oförändrad (-0,04 dagar) jämfört med samma period ifjol. Sjukfrånvarons andel av sammanlagd ordinarie arbetstid uppgick till 5,6 procent under det första kvartalet 2014. Jämfört med samma period i fjol innebär detta en minskning med 0,2 procentenheter. Helårsprognos Resultatet för helåret 2014 prognostiseras till 548 miljoner kronor vilket innebär ett underskott i förhållande till budget med 77 miljoner kronor. Intäkterna från skatt, utjämning och statsbidrag beräknas öka med 5,5 procent medan verksamhetens nettokostnader 2014 beräknas öka med 7,7 procent. Exklusive jämförelsestörande poster prognostiseras verksamhetens nettokostnader till 7,0 procent. Skillnaden förklaras främst av fjolårets återbetalning av AFA-sjukförsäkringsavgifter. Den budgeterade nettokostnadsutvecklingen uppgår till 6,6 procent för 2014 i jämförelse med bokslut 2013. Att årets prognostiserade resultat är bättre än fjolårets, trots den kraftiga nettokostnadsökningen beror på att årets finansiella pensionskostnader blir väsentligt lägre än motsvarande 2013. I nedanstående diagram visas den faktiska förändringen av verksamhetens nettokostnader och skatteintäter m.m. 2010-2013 samt prognos för 2014. Intäktsutveckling Intäkterna från skatt, utjämningssystem och statsbidrag prognostiseras till 32 330 miljoner kronor, vilket innebär en ökning i förhållande till bokslut år 2013 med 5,5 procent. Skatteintäkterna ökar med
6 6,0 procent medan anslaget för kommunalekonomisk utjämning och de generella statliga bidragen ökar med 4,1 procent. Prognosen på skatteintäkterna grundas på den av SKL gjorda bedömningen från april i år avseende skatteunderlagets utveckling för 2013 och 2014. Sammantaget beräknas intäkterna från skatt, statsbidrag och utjämning ge ett budgetöverskott på 195 miljoner kronor. Den höjda utdebiteringen 2014 med 30 öre beräknas medföra 696 miljoner kronor ökade intäkter i år. Exklusive denna ökning hade skatteintäkterna enbart ökat med 3,0 procent och de totala intäkterna från skatt, utjämning och bidrag med 3,3 procent. Kostnadsutveckling Verksamhetens nettokostnader prognostiseras till 31 373 miljoner kronor, vilket innebär en ökning i förhållande till bokslut 2013 med 7,7 procent. I nedanstående tabell visas kostnadsutvecklingen totalt för regionen och delar av verksamheten. Budget 2014 avser i förhållande till bokslut 2013. Utfallet för det första tertialet indikerar en stigande kostnadsutveckling i jämförelse med den senaste 12 månadersperioden utom för Skånetrafiken. Prognoserna för helåret ligger klart över periodutfallet. Utfall T1 Rullande 12- Prognos 2014 Budget 2014 mån Nettokostnad Region Skåne 3,4% 2,4% 7,7% 6,6% - -, exkl jämförelsestörande 3,9% 2,7% 7,0% 5,8% Bruttokostnad, Region Skåne 4,0% 2,9% 5,3% 4,4% Bruttokostnad, Sjukvårdsförv. 1) 3,6% 1,6% 2,8% 1,1% Bruttokostnad, Skånetrafiken 3,2% 3,2% 8,7% 11,0% 1) Exklusive folktandvård, lab och Medicinsk service Finansnetto Nettot av de finansiella kostnaderna och de finansiella intäkterna budgeterades till -95 miljoner kronor för år 2014, exklusive värdesäkring av pensioner. Prognosen efter första tertialet visar på -75 miljoner kronor. Budgetöverskottet på 20 miljoner kronor beror framförallt på lägre räntekostnader än budgeterat. Prognosen för låneräntekostnaderna och räntedelen på leasingskulden 2014 ligger på 109 miljoner kronor och bygger på förväntningar om fortsatt låga marknadsräntor.
7 Verksamheterna Regional utveckling Delårsresultatet uppgår till 161,9 miljoner kronor (129,2 miljoner kronor 2013). Inom Skånetrafiken har biljettintäkterna ökat med två procent, vilket är cirka tre procent sämre än budget. Trafikkostnaderna ligger för perioden 89 miljoner kronor under budget vilket delvis är en följd av ett lågt indexutfall. För helåret 2014 prognostiseras ett positivt resultat på 80 miljoner kronor. Resandeutvecklingen är oförändrad jämfört med föregående år. Tågresandet ökar medan busstrafiken visar färre resande. Nöjdkundindex, oplanerad trafikinformation och bemötande visar ett något bättre utfall i förhållande till motsvarande period föregående år. Trenden för nöjdkundindex är positiv, där ökningen kan förklaras av att kunderna som åker Pågatåg och regionbuss blivit nöjdare. Regionala tillväxtnämnden redovisar ett överskott på 11 miljoner kronor efter april, men räknar med ett nollresultat på helåret. Kulturnämnden har under våren haft kulturpolitiska överläggningar med de skånska kommunerna, där utvärderingen visade att över 90 procent av deltagarna var nöjda med diskussionerna. Nämnden redovisar en helårsprognos som överensstämmer med fastlagd budget. Vård och Hälsa Delårsresultatet uppgår totalt till -209,9 miljoner kronor. Prognosen för vård och hälsa totalt uppgår till ett underskott på 324 miljoner kronor vilket innebär en budgetavvikelse på -362 miljoner kronor. Jämfört med prognosen efter mars månad redovisar Folktandvården i Skåne AB en förbättring med 11 miljoner kronor och räknar nu med ett positivt helårsresultat för sitt första verksamhetsår. Sjukvårdsförvaltningarna redovisar totalt en försämrad prognos med 27 miljoner. Det finns en viss osäkerhet av ekonomisk effekt på framtagna handlingsplaner, vilket kan avspeglas i försiktiga bedömningar i redovisade prognoser. Skånes universitetssjukhus förbättrar sin helårsbedömning med 15 miljoner kronor. Förbättringen förklaras av ej budgeterade intäkter för ECMO (konstgjord lunga). Den ekonomiska obalansen återfinns på sjukhusdelen och arbete med handlingsplaner för en ekonomi i balans sker kontinuerligt. Division primärvård bedömer en ekonomi i balans. Skånevård Sund försämrar som helårsbedömning med 23 miljoner kronor, främst baserad på ny bedömning av lönerevision men också en effekt av vårdval där kostnaderna inte beräkna minska i samma takt som intäktsminskningen. Den ekonomiska obalansen återfinns inom division kirurgi och inom division närsjukvård och består nästan uteslutande av personalkostnader. Handlingsplaner för en ekonom i balans har tagits fram. Division primärvård och division psykiatri bedöms uppnå en ekonomi i balans. Det föreligger också en risk för att merkostnader uppkommer vid evakueringar på grund av om- och tillbyggnad av lasarettet i Helsingborg. Skånevård Kryh försämrar som helårsbedömning med 17 miljoner kronor. Detta baserar sig på en ny bedömning av kostnadsutvecklingen av den palliativa vården/ ASIH. Denna bedöms bli högre än det ekonomiska tillskott som erhålls. Den ekonomiska obalansen återfinns inom samtliga divisioner. Handlingsplaner för att nå en ekonomi i balans har tagits fram. Hälsostaden försämrar sin bedömning av helårsresultat med 2,7 miljoner kronor beroende på beräknad högre debitering från Regionservice. Det sker arbete för att ta fram handlingsplaner för att nå en ekonomi i balans.
8 Medicinsk Service ligger kvar på en bedömning om budget i balans vid årets slut. För att uppnå detta måste åtgärder i handlingsplaner omfattande 36 miljoner kronor effektueras under året vilket man bedömer som möjligt. Hälso- och sjukvårdsnämnden redovisar ett väsentligt bättre periodresultat, 166,4 mkr jämfört med 8,4 mkr för 2013. Helårsprognosen pekar på ett nollresultat. Underskott för hälsoval, exkl läkemedel, vårdval grå starr och uppdrag förvaltningsdriven vård uppvägs av bedömda överskott för läkemedel och kostnader för tillståndslösa. Läkemedelskostnaden fortsätter sjunka Kostnaderna för läkemedel har minskat med 2,1 procent jämfört med motsvarande period 2013. Förmånsläkemedel har minskat med 2,2 procent. Inom förmånsläkemedel minskade kostnaderna för basläkemedel med 1,6 procent medan klinikläkemedel minskat med 2,5 procent. Skånes kostnadsminskning för läkemedel inom förmånen är fortfarande större än motsvarande siffra för övriga riket sett per individ. Skåne har minskat kostnaden per individ med 3 procent under 2014 medan riket minskat med 2,3 procent. Kostnaderna för rekvisitionsläkemedel har minskat med 1 procent. Minskad produktion I vårdproduktion av somatik egen regi (exkl ASIH/ Palliativ vård) fortsätter antalet unika patienter som haft en vårdkontakt att minska inom såväl öppen som sluten vård. Detta kan förklaras av fortsatt förändring av vårdformer från sluten till öppenvård, men också av mer produktion i extern regi. Andelen öppenvårdoperationer minskar något, vilket är en effekt av verksamhetsövergång till följd av LOV. Befarande eftersläpningar i registrering kan också ha effekt. Minskningen återfinns på Skånes universitetssjukhus medan Skånevård Sund och Skånevård Kryh redovisar ökad andel. ASIH/Palliativ vård har en kraftig produktions- och produktivitetsökning jämfört föregående år där exempelvis vårddagarna ökar med över 34 procent. Inom psykiatrin är slutenvårdsproduktionen i samma nivå som föregående år, liksom besök annan vårdgivare. Antalet läkarbesök har dock minskat med nära fyra procent. Produktionen inom Labmedicin beräknad som viktpoäng har efter april ökat med 3,3 procent jämfört med året innan.
9 Tillgänglighet - Målen för Kömiljarden uppnås Region Skåne har klarat alla mål för att ta del av kömiljarden under första tertialet med undantag för besöksmålet i januari. I mars och april månad har excellensnivå uppnåtts för såväl besök som för operation. Den ackumulerade ersättningen från kömiljarden uppgår efter första kvartalet till knappt 54 miljoner kronor, vilket är drygt 20 miljoner kronor över Region Skånes normalandel. Övrig verksamhet Delårsresultatet uppgår totalt till 52,6 miljoner kronor (49,4 miljoner kronor år 2013). Regionservice prognostiserar ett årsresultat på -15,5 miljoner kronor, vilket är 25,5 miljoner kronor lägre än budgeterat resultatkrav för förvaltningen. Två divisioner; servicedivisionen och division GSF redovisar budgetunderskott medan fastighetsdivisionen beräknas ge budgetöverskott. Samtliga övriga förvaltningar, Regionstyrelsen, Södra regionvårdsnämnden, Patientnämnden och Revisionen samt bolaget Region Skåne Holding AB prognostiserar ett resultat i överensstämmelse med fastlagd budget. BILAGOR: 1. Resultaträkning 2. Kassaflödesanalys 3. Balansräkning 4. Resultat/Prognos per nämnd/förvaltning/bolag Uppgifterna för 2014 avser koncernen, dvs samtliga nämnder och förvaltningar inom Region Skåne samt bolagen Folktandvården i Skåne AB och Region Skåne Holding AB. Ett undantag från ovan är redovisningen av räntebärande nettoskuld. Denna omfattar enbart Region Skåne exklusive bolagen.
10 BILAGA 1 Resultaträkning (Mkr) Bokslut Bokslut Budget Prognos Budget Budget Bokslut apr-13 apr-14 avvikelse 2014 2014 avvikelse 2013 Verksamhetens intäkter 2 410 2 561 121 7 796 7 807-11 8 081 Personalkostnader -5 967-6 225-159 -17 812-17 465-347 -17 208 därav lönekostnader -4 108-4 245-133 -12 126-11 868-259 -11 813 därav pensionskostnader -479-554 -14-1 584-1 619 35-1 504 Omkostnader -6 114-6 314 215-20 042-20 089 47-18 802 Verksamhetens kostnader -12 081-12 539 57-37 854-37 554-300 -36 010 Avskrivningar -377-411 3-1 315-1 314-1 -1 204 Verksamhetsresultat -10 047-10 389 181-31 373-31 061-312 -29 133 Skatteintäkter 7 855 8 267-14 24 852 24 841 11 23 455 Kommunalekonomisk utjämning 1 466 1 570 79 4 709 4 473 236 4 397 Generella statliga bidrag 946 924-17 2 770 2 822-52 2 785 Finansiella intäkter 20 21-5 54 78-24 61 Finansiella pensionskostnader -2 935-87 31-334 -355 21-3 578 Övriga finansiella kostnader -49-42 15-129 -173 44-145 RESULTAT -2 745 263 270 548 625-77 -2 158 RESULTAT exkl RIPS -80 508
11 BILAGA 2 KASSAFLÖDESRAPPORT (Mkr) 2013 2014 2014 2013 30-apr 30-apr Budget Bokslut Årets resultat -2 745 263 625-2 158 Justering för ej likviditetspåverkande poster (not) 3 564 763 2 523 5 724 Pensionsutbetalningar -340-358 -1 076-1 041 Realisationsvinster/förluster -13-66 -129-134 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 467 602 1 943 2 391 Ökning/minskning av kortfristiga fordringar 788 784 69 350 Ökning/minskning av förråd och varulager -20-43 0 11 Ökning/minskning av kortfristiga skulder -372-286 0 131 Kassaflöde från den löpande verksamheten 862 1 057 2 012 2 883 Investering i immateriella anläggningstillgångar -29-17 -25-96 Investering i materiella anläggningstillgångar -469-720 -2 390-1 727 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 7 106 97 538 Erhållna investeringsbidrag 3 1 0 4 Förvärv av finansiella anläggningstillgångar 0 0 0-2 Försäljning av finansiella anläggningstillgångar 0 0 0 0 Medel från investeringsverksamheten -488-631 -2 318-1 283 Nyupptagna lån 0 0 0 0 Nyupptagen leasing 0 0 45 0 Amortering av lån 0 0 0-216 Amortering leasing -24-24 -84-76 Förändring koncernlån 0-7 0-6 Ökning av långfristiga fordringar 0 0-136 -119 Amortering av långfristiga fordringar 0 38 67 208 Medel från finansieringsverksamheten -24 7-108 -208 Utbetalning av bidrag till statlig infrastruktur 0 0-13 -6 ÅRETS KASSAFLÖDE 351 432-470 1 386 Likvida medel vid årets början 1 917 3 303 2 655 1 917 LIKVIDA MEDEL VID PERIODENS SLUT 2 267 3 735 2 185 3 303 Not Specifikation av ej likviditetspåverkande poster Justering för av- och nedskrivningar 377 411 1 242 1 204 Justering för avsättningar 3 183 375 1 263 4 381 Justering för kortfristiga finansiella poster 8 7 0 227 Justering för periodiserade reavinster 8-20 32-42 Justering för periodiserade investeringsbidrag -11-10 -25-32 Justering för periodiserade hyresintäkter 0 0-2 -21 Justering för bidrag till statlig infrastruktur 0 0 13 6 Summa 3 564 763 2 523 5 724
12 BILAGA 3 BALANSRÄKNING (Mkr) 2013 2014 2014 2013 30-apr 30-apr Budget Bokslut Immateriella tillgångar 165 217 239 211 Fastigheter 7 540 7 499 8 511 7 446 Utrustning 7 517 8 129 8 135 7 881 Finansiella anläggningstillgångar 480 357 641 392 Anläggningstillgångar 15 702 16 202 17 527 15 930 Bidrag till statlig infrastruktur 50 50 48 50 Förråd 304 317 284 273 Kortfristiga fordringar 3 355 3 009 4 143 3 793 Kortfristiga placeringar, kassa, bank 2 267 3 736 2 185 3 303 Omsättningstillgångar 5 927 7 062 6 612 7 369 TILLGÅNGAR 21 679 23 314 24 187 23 349 Ingående eget kapital -18 934-21 092-21 375-18 934 Koncerneliminering eget kapital 0 5 0 0 Periodens resultat -2 745 263 625-2 158 Eget kapital -21 679-20 825-20 750-21 092 Avsättningar för pensioner 29 429 29 928 30 059 29 911 Övriga avsättningar 89 105 77 105 Avsättningar 29 518 30 033 30 136 30 016 Långfristiga låneskulder 2 787 2 787 1 571 2 787 Långfristiga skulder, leasing 2 014 1 936 2 433 1 960 Övriga långfristiga skulder 639 767 761 777 Långfristiga skulder 5 441 5 490 4 765 5 524 Kortfristiga låneskulder 308 76 1 309 82 Kortfristiga skulder, leasing 680 682 174 682 Övriga kortfristiga skulder 7 410 7 858 8 553 8 137 Kortfristiga skulder 8 398 8 616 10 036 8 902 Skulder 13 839 14 106 14 801 14 426 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 21 679 23 314 24 187 23 349
13 BILAGA 4 Resultat och prognos per Utfall Prognos Budget Budget- nämnd/förvaltning/bolag (Mkr) apr-14 2014 2014 avvikelse Kultur Skåne 3,6 0,0 0,0 0,0 Skånetrafiken 147,3 80,0 0,0 80,0 Regionala tillväxtnämnden 11,0 0,0 0,0 0,0 Summa Regional utveckling 161,9 80,0 0,0 80,0 Folktandvården i Skåne AB 14,6 11,3-0,1 11,4 Hälso- och sjukvårdsnämnden 166,4 0,0 0,0 0,0 - Skånes Universitetssjukvård -140,0-106,4 18,6-125,0 - Skånevård Kryh -84,6-69,2 7,8-77,0 - Skånevård Sund -142,7-143,0 10,7-153,7 - Hälsostaden -13,3-16,8 0,6-17,3 - Medicinsk service -10,4 0,0 0,0 0,0 Summa Skånevård -391,0-335,4 37,7-373,1 Summa vård & hälsa -209,9-324,1 37,5-361,7 Regionservice 3,9-15,5 10,0-25,5 Regionstyrelsen 43,5 0,0 0,0 0,0 Södra Regionvårdsnämnden -0,1 0,0 0,0 0,0 Patientnämnden 0,4 0,0 0,0 0,0 Revisionen 1,5 0,0 0,0 0,0 Region Skåne Holding AB 3,5-0,4-0,4 0,0 Summa Övrig verksamhet 52,6-15,9 9,6-25,5 Summa verksamheten 4,6-260,1 47,1-307,2 Central finansiering 376,7 918,8 577,5 341,3 Koncernjusteringar -118,8-110,9-110,9 Summa Region Skåne 262,5 547,9 624,6-76,8