METALLVÄRDEN i SVERIGE AB (PUBL.)

Transkript

1 METALLVÄRDEN i SVERIGE AB (PUBL.) DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER 2014 Tredje kvartalet 2014 Omsättning för koncernen uppgick till Tkr och resultatet till Tkr. Av resultatet utgörs cirka Tkr realisationsförlust vid avyttring av rörelsen i Falu Bildemontering och Skrothandel AB. Dotterbolaget Sala Bly har även under tredje kvartalet haft en tillfredsställande orderingång och uppvisar ett resultat på drygt 600 Tkr. Även Falu Skrot- och Metallhandel har haft en positiv utveckling under kvartalet och uppvisar ett fortsatt positivt rörelseresultat för niomånadersperioden. Dotterbolagen M.V. Metallvärden AB samt Metallvärden I Lesjöfors AB har endast haft begränsad produktion på grund av fortsatt brist på rörelsekapital. I slutet av juli månad inlämnades till Tingsrätterna i Stockholm, Falun och Karlstad ansökningar om företagsrekonstruktion för såväl moderbolaget, Metallvärden i Sverige AB (publ.) som för dotterbolagen Falu Skrot- och Metallhandel AB, Falu Bildemontering AB, M.V. Metallvärden AB samt Metallvärden i Lesjöfors AB. Samtliga ansökningar om företagsrekonstruktion godkändes av respektive tingsrätt. Som rekonstruktör för samtliga bolag förordnades advokat Lars-Henrik Andersson, Advokatfirman Lindahl. Koncernens behov av kortsiktigt rörelsekapital har under kvartalet täckts genom inlåning mot s.k. superförmånsrätt. Moderbolaget avser att genomföra ytterligare kapitalanskaffning genom nyemission i enlighet med bemyndigande på årsstämman. I slutet av september avyttrades rörelsen i Falu Bildemontering & Skrothandel AB till Ansta Bildemont AB. Avyttringen innebär en realisationsförlust i bolaget på ca 3,3 mkr samtidigt som bolaget får ett likviditetstillskott på 1,1-1,2 mkr. Avyttringen har skett som ett led i att fokusera Metallvärdens verksamhet. 1

2 Perioden januari september 2014 Omsättning för koncernen uppgick under niomånadersperioden till Tkr och resultatet till Tkr. Av resultatet utgörs cirka Tkr realisationsförlust vid avyttring av rörelsen i Falu Bildemontering AB. En extra bolagsstämma den 10 mars 2014 beslutade att genomföra en företrädesemission på sammanlagt 25.7 Mkr. Av det totala beloppet betalades 17.5 Mkr genom kvittning av befintliga skulder. Teckningstiden löpte under tiden 19 mars - 4 april och registrering av emissionen skedde under maj månad. Genom emissionen har koncernens balansräkning stärkts väsentligt. Kammarrätten i Jönköping har avvisat Metallvärden i Sveriges överklagande av Skatteverkets krav på arbetsgivaravgift och mervärdesskatt gällande bolagets taxeringar för åren 2007 och Dock avvisades Skatteverkets krav på skattetillägg. Bolaget har överklagat beslutet till högsta instans som är Högsta Förvaltningsdomstolen bolagets ansökan om prövningstillstånd i denna instans har dock avvisats. Beskedet har ingen inverkan på resultatet då beloppet redan har reserverat för i bokslutet för verksamhetsåret Årsstämma avhölls den 23 maj. Stämman beslutade bland annat att bemyndiga styrelsen att kunna besluta om kontant- och/eller kvittningsemission, med eller utan företräde för nuvarande aktieägare, om maximalt aktier. I slutet av juli månad inlämnades till Tingsrätterna i Stockholm, Falun och Karlstad ansökningar om företagsrekonstruktion för såväl moderbolaget, Metallvärden i Sverige AB (publ.) som för dotterbolagen Falu Skrot- och Metallhandel AB, Falu Bildemontering AB, M.V. Metallvärden AB samt Metallvärden i Lesjöfors AB. Samtliga ansökningar om företagsrekonstruktion godkändes av respektive tingsrätt. Som rekonstruktör för samtliga bolag förordnades advokat Lars-Henrik Andersson, Advokatfirman Lindahl. Väsentliga händelser efter periodens utgång Ansökan om att företagsrekonstruktionen skall avslutas för dotterbolaget Falu Skrot- och Metallhandel AB har den 23 oktober inlämnats till Tingsrätten i Falun. Ansökan om förlängd rekonstruktion för övriga bolag som befinner sig i rekonstruktion har inlämnats den 23 oktober till respektive tingsrätt. 2

3 Marknadsförutsättningar Den svenska konjunkturen har under tredje kvartalet fortsatt sin återhämtning takten i denna återhämtning är dock låg och uppvisar en tendens att avta. Den genomlidna lågkonjunkturen har lett till en väsentlig minskning av industriproduktionen i Västeuropa, vilket i sin tur har minskat efterfrågan på basvaror som stål och metaller. En annan väsentlig effekt är att minskad industriproduktion också resulterar i en minskad tillgång på skrotråvara. Man kan konstatera att europeisk stålindustri för tillfället har en enorm överkapacitet och detsamma gäller då skrotindustrin. Behovet av strukturaffärer i dessa industrigrenar är påtaglig detta gäller såväl i Europa som i Norden. VDs kommentar Under tredje kvartalet har präglats av aktiviteter för att ytterligare stärka rörelsekapitalet i koncernen. Genom den pågående företagsrekonstruktionen i såväl moderbolag som dotterbolag en tidsfrist för skapats att under ordnade former genomföra ytterligare kapitalanskaffning. Så snart ytterligare kapital finns tillgängligt kommer verksamheten vid vår återvinningsanläggning för aluminium i Lesjöfors att återupptas. Även med nuvarande konjunktursituation finns bra förutsättningar för att kunna avsätta de produkter som erbjuds från Lesjöfors med god lönsamhet. Som nämnts tidigare står återvinningsbranschen inför en strukturrationalisering. Metallvärdens avsikt är att på sikt kunna vara en aktiv partner i denna branschomvandling. Björn Grufman VD 3

4 Organisationsstruktur per 3o september 2014 Vilande bolag ÖVRIG INFORMATION Likviditet Koncernens likvida medel var vid kvartalets början Tkr och uppgick vid dess slut till Tkr (varav Tkr är spärrade medel). Aktien Bolagets aktiekapital uppgår, efter registrering av den i andra kvartalet genomförda företrädesemissionen till :28 kr och antalet aktier till st. Kvotvärdet är 0,04 kr per aktie. Redovisningsprinciper Koncernen har vid upprättande av denna rapport tillämpat årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Granskning Denna rapport har ej varit föremål för revisorns granskning. Investeringar Koncernbolagen har under perioden januari till september 2014 gjort investeringar i anläggningstillgångar med 50 Tkr. Moderbolaget har gjort investeringar i anläggningstillgångar med 50 Tkr. Anställda Antalet anställda i koncernen uppgick per 30 september till 18 (jmf. 31 personer ) personer på heltid. Moderbolaget bedriver för närvarande ingen operativ verksamhet och har en anställd. 4

5 Transaktioner med närstående Under kvartalet har inga transaktioner med närstående resultat ägt rum. Viss internfakturering har skett inom koncernen för administrativa tjänster och dylikt, vilket ej påverkat något bolags ställning. Finansiell information Januari - september 2014 Tkr M.V. Metall- Metallvärden Sala Falu Skrot Falu Bildemo & värden AB i Lesjöfors AB Bly AB & Metall AB Skrot AB - Omsättning Resultat efter finansiella poster (varav reaförlust) investeringar Interna transaktioner mellan bolagen i koncernen har inte eliminerats i ovanstående sammanställning. KALENDER FÖR FINANSIELL INFORMATION Rapporteringstillfällen februari Bokslutskommuniké 28 maj Delårsrapport Q1 28 maj Årsstämma METALLVÄRDEN I SVERIGE AB (PUBL.) Styrelsen För mer information kontakta: Björn Grufman, VD Tel Mail: bjorn.grufman@metallvarden.se 5

6 Resultaträkning Koncern Tkr månader 3 månader 9 månader 3 månader 12 månader jan-sep jul-sep jan-sep jul-sep jan-dec Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Rörelseresultat Resultat från andelar i intresseföretag Övriga finansiella poster Räntenetto Resultat efter finansiella poster Skatt på periodens resultat (Uppskjuten skatt) Periodens resultat

7 Balansräkning Koncern Tkr Tillgångar Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager Kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Fritt eget kapital Summa eget kapital Avsättningar Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa skulder Summa eget kapital och skulder

8 Kassaflödesanalys Koncern Tkr månader 9 månader 12 månader jan-sep jan-sep jan-dec Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m Avskrivningar och nedskrivningar Realisationsresultat vid försäljningar anläggningstillgångar/lager Resultat andel i intressebolag Uppskjuten skattefordran Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet Förändring av varulager och pågående arbeten Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Lämnade aktieägartillskott Investeringar i materiella anläggningstillgångar Förvärv dotterbolag Avyttring av intressebolag Förändringar långfristiga fordringar Försäljning av anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Nyemission Lån förändring Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid årets början Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens slut

9 Resultaträkning Moderbolag Tkr månader 3 månader 9 månader 3 månader 12 månader jan-sep jul-sep jan-sep jul-sep jan-dec Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Rörelseresultat Resultat från andelar i koncernföretag Resultat från andelar i intressebolag Övriga finansiella poster Räntenetto Resultat efter finansiella poster Koncernbidrag Skatt på periodens resultat (uppskjuten skatt) Periodens resultat

10 Balansräkning Moderbolag Tkr Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager Kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Fritt eget kapital Summa eget kapital Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa skulder Summa eget kapital och skulder

11 Kassaflödesanalys Moderbolag Tkr månader 9 månader 12 månader jan-sept jan-sept jan-dec Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m Avskrivningar och nedskrivningar Realisationsresultat vid försäljningar anläggningstillgångar/intressebolag Uppskjuten skattefordran Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet Förändring av varulager och pågående arbeten Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Lämnade aktieägartillskott Investeringar i materiella anläggningstillgångar Förvärv dotterbolag Avyttring av intressebolag Förändringar långfristiga fordringar Försäljning av anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Nyemission Nyemission kostnader Lån förändring Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid årets början Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens slut

12 Förändring eget kapital Moderbolag Tkr jan-sep jan-sep jan - dec Eget kapital vid periodens ingång Nyemission Periodens resultat Eget kapital vid periodens utgång Förändring eget kapital Koncernen Tkr jan-sep jan-sep jan - dec Eget kapital vid periodens ingång Nyemission Koncernjusteringar Periodens resultat Eget kapital vid periodens utgång Nyckeltal och aktiedata Moderbolaget Koncernen Tkr Nettoomsättning Resultat efter finansnetto Avkastning på eget kap. (%) Neg Neg Avkastning på totalt kap. (%) Neg Neg Rörelsemarginal (%) Neg Neg Kassalikviditet (%) 0 0 Balansomslutning (tkr) Soliditet (%) 48,01 0,02 Medeltalet anställda 1 20 Resultat efter aktie efter 26,3% skatt Neg Neg Resultat per aktie exkl. reavinst Neg Neg Eget kapital per aktie (kr) 0,05 0,01 12

13 Definitioner av nyckeltal Nettoomsättning: Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansnetto: Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före extraordinära intäkter och kostnader, bokslutsdispositioner och skatt. Avkastning på eget kapital: Nettoresultat i procent av justerat eget kapital. Avkastning på totalt kapital: Rörelseresultat plus finansiella intäkter i procent av balansomslutningen. Rörelsemarginal: Rörelseresultat i procent av nettoomsättningen. Kassalikviditet: Omsättningstillgångar exklusive lager och pågående arbeten i procent av kortfristiga skulder. Balansomslutning: Företagets samlade tillgångar. Soliditet: Justerat eget kapital i procent av balansomslutning. 13