Ekonomisk utveckling under rapportperioden

Transkript

1 HomeMaid AB (publ) Delårsrapport för perioden 1 januari - 31 mars 2009 Nettoomsättningen för det första kvartalet uppgår till (19 701) kkr motsvarande en tillväxt om 5% Tillväxten exklusive avyttrat dotterbolag uppgår till 18% Innehåll Sida Inom affärsområdet hushållsnära tjänster uppgår tillväxten till 26% (53%) Förvaltningsberättelse med förslag till vinstdisposition 2 Rörelseresultatet uppgår till 136 (-128) kkr och resultatet efter skatt uppgår till Resultaträkning 184 (7) kkr - koncernen 9 Balansräkning - koncernen 10 Ställda Kassaflödet säkerheter från och den ansvarsförbindelser löpande verksamheten - koncernen före förändring av 11rörelsekapital Förändringar i eget kapital - koncernen 12 uppgår till 443 (249) kkr Kassaflödesanalys - koncernen 13 Resultaträkning HomeMaid har moderbolaget förvärvat samtliga aktier i Betjänten AB och Sydassistans 14 Balansräkning Hemservice - AB moderbolaget 15 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - moderbolaget 16 Förändringar Riksdagen i har eget fattat kapital beslut - moderbolaget om att införa den så kallade fakturamodellen 17 vilket Kassaflödesanalys ger privatköpare - halva moderbolaget arbetskostnaden direkt i samband med 18 fakturering Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer 19 Avyttring har skett av verksamheten i Örebro Underskrifter 31 HomeMaid har fått ny majoritetsägare "Under det första kvartalet har många betydelsefulla händelser inträffat. Trots den lågkonjunktur som råder finns en fortsatt stark efterfrågan på HomeMaids tjänster. Vår bedömning är att efterfrågan kommer att öka genom de nya reglerna som kommer att införas 1 juli. De förvärv som gjorts kommer dels att ge ett bra tillskott till de lokala marknaderna men också öppna upp för nya möjligheter med en utvidgad tjänsteportfölj." Åsa Keller, VD HomeMaid AB (publ) är ett tjänsteföretag som verkar för att skapa bättre livskvalitet för bolagets kunder. HomeMaids tjänster riktar sig till både företag och privatpersoner. Bolaget erbjuder kunderna lösningar för alla typer av hushållsnära tjänster, omsorg i hemmet och kontorsservice. HomeMaid AB (publ) är noterat på AktieTorget och har drygt aktieägare. HomeMaid AB (publ)

2 Ekonomisk utveckling under rapportperioden Omsättningen och resultatet Under det första kvartalet har omsättningen ökat med 5% (38%). Den organiska tillväxten uppgår till 4%. Under det sista kvartalet år 2008 avyttrades samtliga aktier i dotterbolaget HomeMaid Care AB. Tillväxten exklusive det avyttrade dotterbolagets omsättning uppgår till 18%. Som tidigare rapporterats har HomeMaid tecknat avtal med flera större arbetsgivare avseende leveranser av hushållsnära tjänster. Tillväxten inom affärsområdet har under det första kvartalet ökat med närmare 26% (53%). Verksamhetsområdet omsorg har minskat betydligt under perioden som en effekt av avyttringen av dotterbolaget. Omsättningen inom nämnda verksamhetsområde exklusive dotterbolagets inverkan har mer än fördubblats. Ökningen är i sin helhet organisk. Inom kontorsservice minskade omsättningen det första kvartalet med -11% (14%). Koncernens resultat uppgick till 184 (7) kkr för kvartalet. Under kvartalet har en omorganisation skett på HomeMaids Stockholmskontor. Detta för att skapa förutsättningar för att växa lönsamt i en region med stark tillväxt. Effekten av satsningen är att resultatet belastats med ökade tjänstemannakostnader. Det första kvartalet har historiskt sett varit ett svagt kvartal för HomeMaid. År 2009 har dock resultatet utvecklats bättre än tidigare år även med hänsyn till intäkter och kostnader som anses vara av engångskaraktär. Kassaflödet och investeringarna Koncernens kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick till (3 205) kkr under det första kvartalet. Kassaflödet från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital uppgår till 443 (249) kkr vilket är en följd av det förbättrade rörelseresultatet. Kassaflödet från investeringsverksamheten under det första kvartalet avser framförallt förvärvet av aktierna i Betjänten AB men även förvärvet av aktierna i Sydassistans Hemservice AB. Se vidare under rubriken Väsentliga händelser. Likviditeten och balansräkningen Koncernens likvida medel uppgick per till (20 718) kkr. Den minskade likviditeten är till stor del hänförlig till förvärvet av aktierna i Betjänten AB. Koncernens egna kapital uppgår per till (19 570) kkr mot kkr (se förändring eget kapital). Soliditeten i koncernen uppgick till 50% respektive 54%. Balansomslutningen har ökat som en naturlig följd av den ökade omsättningen. Koncernen har inga långfristiga skulder till kreditinstitut förutom skuld avseende finansiell leasing av produktionsbilar. Kapitalbindningen i kundfordringar ökar inte i samma takt som verksamheten vilket indikerar att betalningsviljan hos kunderna är god och att rutiner för kreditbedömning och betalningsbevakning fungerar. I koncernen redovisas en uppskjuten skattefordran på 2,4 mkr, vilket motsvarar den del av det skattemässiga underskottet som beräknas kunna utnyttjas inom en period om 3-5 år. 2

3 Väsentliga händelser Förändrade skatteregler och utvecklingen för hushållsnära tjänster Riksdagen har tagit beslut om att införa nya regler kring skatteavdraget för hushållsnära tjänster. I korthet innebär regeländringen att köpare av hushållsnära tjänster erhåller skatteavdraget direkt. Leverantörer av hushållsnära tjänster kommer därför att fakturera konsumenten halva arbetskostnaden. Resterande del kommer att erhållas från Skatteverket. De nya bestämmelserna träder i kraft De regler som gäller idag innebär att konsumenten erhåller skatteavdraget via ett ansökningsförfarande hos Skatteverket. Slutregleringen av skatteavdraget sker sedan i köparens deklaration. Almega har offentliggjort en undersökning som har genomförts av Demoskop gällande hushållsnära tjänster. Syftet med undersökningen var att bedöma utvecklingen och framtiden för hushållsnära tjänster. I december år 2007 köpte 2,7% av de svenska hushållen hushållsnära tjänster. Denna andel har på ett år ökat till 5,5%. Trots en lågkonjunktur har intresset för att köpa denna typ av tjänster ökat. Förvärv, avyttringar och auktorisationer HomeMaid har i början av mars förvärvat samtliga aktier i Betjänten AB. Betjänten AB består av Rena Hem och Rena Kläder och har sin huvudsakliga verksamhet i Göteborg. Affärsområdet Rena Hem tillhandahåller hushållsnära tjänster och Rena Kläder säljer tvätteri- och skrädderitjänster via sju butiker i Göteborg. Omsättningen för det brutna räkenskapsåret 2007/2008 uppgick till ca 17 mkr varav hälften är hänförlig till verksamheten i Rena Hem. Betjänten AB integreras inom HomeMaidkoncernen per den 1 april år Köpeskillingen utbetalas kontant utan extern upplåning i en fast och en rörlig villkorad del. Den rörliga villkorade delen fastställs efter ett år. Den fasta köpeskillingen är utbetalad under det första kvartalet och rubriceras som andra långfristiga fordringar i balansräkningen. Se vidare information vid koncernens kassaflödesanalys. HomeMaid har i februari förvärvat samtliga aktier i Sydassistans Hemservice AB. Verksamheten bedrivs i Malmö och tillträde skedde Kundstocken motsvaras av en årsomsättning om ca 1,8 mkr. Förvärvet ger HomeMaid möjlighet att nyttja de stordriftsfördelar som en ökad volym innebär. I samband med tillträdet har firman ändrats till HomeMaid Syd AB. Vidare har moderbolaget förvärvat inkråmet i bolaget. Det egna kapitalet i bolaget är garanterat till 100 kkr av säljaren. Se vidare information vid koncernens kassaflödesanalys. Ett samarbetsavtal har tecknats med TS Lokalvård AB i Örebro som innebär att TS Lokalvård kommer att agera som underleverantör till HomeMaid i regionen avseende HomeMaids centrala företagskunder. Vidare har avtal om försäljning av HomeMaids filial i Örebro tecknats med TS Lokalvård. Försäljningen är ett led i HomeMaids arbete för att skapa ökad lönsamhet samt frigöra resurser. Avyttringen har gett en positiv resultatpåverkan i det första kvartalet och köpeskillingen har betalats kontant. HomeMaid har sedan länge varit auktoriserad leverantör i ett flertal kommuner där valfrihetssystem införts. Under det första kvartalet år 2009 har HomeMaid blivit auktoriserad i Kungsbacka kommun. I Helsingborgs kommun har HomeMaid fått förnyat förtroende att vara utförare inom hemtjänsten. Förändrad ägarstruktur och förslag till ny styrelsesammansättning Backahill Utveckling AB har i början av mars avyttrat hela sitt aktieinnehav i HomeMaid och Jan Ahlström med närstående bolag har vid samma tidpunkt avyttrat en större post aktier. Säkerhetskedjan i Sverige AB unt Betjänten Holding AB har därefter förvärvat aktier och innehar därefter 50,5% av rösterna i HomeMaid och 25,5% av kapitalet. Ahlström & Partners AB kvarstår som näst störste ägare i bolaget. Aktietorget har beviljat Säkerhetskedjan i Sverige AB unt Betjänten Holding AB undantag med budplikt. Undantaget förenas med villkoret att Säkerhetskedjan i Sverige AB unt Betjänten Holding AB innan minskar sitt aktieinnehav så det understiger tre tiondelar av röstetalet för samtliga aktier i bolaget. 3

4 Ägare som representerar över 50% av rösterna i bolaget har inför årsstämman föreslagit följande styrelsesammansättning: Omval av Jan Ahlström, nyval av Mats Claesson, Mats Heed, Bo Manelius samt Patrik Torkelson. Som styrelsens ordförande föreslås Mats Claesson. Marie Ehrling och Nils Erik Åhmansson har avböjt omval. Mats Claesson, Mats Heed och Patrik Torkelson representerar Säkerhetskedjan i Sverige AB unt Betjänten Holding AB. Bo Manelius, tidigare ledningsperson inom ISS, inväljes som oberoende ledamot. Moderbolaget under rapportperioden Intäkterna för det första kvartalet uppgick till (17 563) kkr. Bolaget redovisar ett resultat om 117 (-76) kkr. Under det första kvartalet har investeringar skett om kkr varav 220 kkr avser goodwill. Moderbolagets likvida medel uppgick per den till (20 273) kkr, en minskning med kkr sedan årsskiftet. Händelser efter rapportperiodens utgång Per har tillträde skett till aktierna i Betjänten AB. Framtida utveckling HomeMaids fortsatta ambition är att skapa en stark tillväxt inom området hushållsnära tjänster. För år 2009 räknar vi med att uppnå en organisk tillväxt omkring 20%. Därutöver kommer HomeMaid fortsatt att genomföra förvärv. Den positiva resultatutvecklingen väntas fortsätta under år Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Bolagets affärsrisker och riskhantering samt hantering av finansiella risker beskrivs i årsredovisningen för år De mest betydelsefulla riskerna är kopplade till konjunkturen, medarbetare, politiska beslut, förvärv och kunder. Inga händelser av betydelse har inträffat under perioden som väsentligen förändrar beskrivningar av bolagets risker och hanteringen av dessa Redovisningsprinciper Denna delårsrapport har upprättats i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) sådana de antagits av EU. Dessutom har årsredovisningslagen samt RFR 1.1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner tillämpats. Delårsrapporten för koncernen är upprättad enligt IAS 34 Delårsrapportering. Moderbolaget tillämpar årsredovisningslagen och RFR 2.1 Redovisning för juridiska personer. RFR 2.1 kräver att moderbolaget tillämpar samma redovisningsprinciper som koncernen, d v s IFRS i den omfattning som RFR 2.1 tillåter. De mest väsentliga skillnaderna mellan koncernen och moderbolagets redovisningsprinciper är att i moderbolaget hanterar leasing av produktionsbilar såsom operationell leasing samt att goodwill skrivs av linjärt enligt bedömd nyttjandeperiod. Samma redovisningsprinciper har tillämpats som i den senast avgivna årsredovisningen. 4

5 Granskning Denna delårsrapport har inte granskats av bolagets revisor. Årsstämma Årsstämma kommer att hållas i Halmstad dag som nedan. Fullständiga förslag till beslut samt redovisningshandlingar och revisionsberättelse finns i sin helhet tillgängliga på bolagets hemsida och på bolagets kontor under adress HomeMaid AB (publ), Kungsgatan 17, Halmstad. Kommande finansiell information Halvårsrapport Delårsrapport för kvartal Halmstad Åsa Keller, VD 5

6 Nedanstående uppgifter avser koncernen och samtliga tal uttrycks i kkr om inte annat anges. Resultaträkning i sammandrag (kkr) Intäkter Omsättning Övriga intäkter Summa Rörelsens kostnader Råvaror, förnödenheter & handelsvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Summa Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Ränteintäkter Räntekostnader Summa Resultat efter finansiella poster Skatt på periodens resultat Periodens resultat Varav hänförligt till moderföretagets aktieägare: Resultat per aktie (kr) 0,01 0,00 0,10 Resultat per aktie efter utspädning (kr) 0,01 0,00 0,10 Utestående antal aktier (tusental) Rapport över totalresultat (kkr) Resultat efter skatt Övrigt totalresultat Summa totalresultat efter skatt

7 Balansräkning i sammandrag (kkr) TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Goodwill Immateriella anläggningstillgångar Summa Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Summa Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga fordringar Uppskjuten skattefordran Summa Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader & upplupna intäkter Summa Likvida medel SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital Övrigt tillskjutet eget kapital Annat eget kapital Summa eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare Långfristiga skulder Långfristiga skulder Summa Kortfristiga skulder Övriga avsättningar Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Soliditet 49,6% 51,5% 54,2% Eget kapital per aktie (kr) 1,20 1,10 1,19 7

8 Förändringar i eget kapital (kkr) Aktiekapital Övrigt till- Annat eget Summa skjutet kapital kapital Ingående eget kapital 1 januari Totalresultat efter skatt kv Totalresultat efter skatt kv Totalresultat efter skatt kv Totalresultat efter skatt kv Utgående eget kapital Ingående eget kapital 1 januari Totalresultat efter skatt kv Utgående eget kapital

9 Kassaflöde i sammandrag (kkr) Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Kassaflöde från förändring av rörelsekapital Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av anläggningstillgångar 1) Avyttring av anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde före finansieringsverksamheten Finansieringsverksamheten Amortering eller upptagna lån Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut ) Förvärv av anläggningstillgångar I posten ingår förvärv av samtliga aktier i Sydassistans Hemservice AB. Förvärvets påverkan på likvida medel: Reglerad köpeskilling -200 Likvida medel i bolaget 129 Förvärvets påverkan på likvida medel: -71 Bolagets ställning per tillträdesdagen: Materiella anläggningstillgångar 117 Kortfristiga fordringar 271 Likvida medel 129 Kortfristiga skulder -417 Eget kapital -100 Förvärvsanalys: Bokförd köpeskilling 320 Eget kapital -100 Över-/undervärden 0 Goodwill 220 Förvärvet av Betjänten AB genomfördes Den fasta köpeskillingen är utbetald i mars och rubriceras som långfristig fordran i balansräkningen. Tillträde sker Förvärvsanalys är inte fastställd. 9

10 Information i sammandrag per segment Region Stockholm Intäkter Kostnader Resultat Övriga Sverige Intäkter Kostnader Resultat Gemensamma funktioner Intäkter Övriga intäkter Kostnader Finansnetto Skattekostnad Resultat HomeMaid-koncernen Intäkter Övriga intäkter Kostnader Finansnetto Skattekostnad Resultat Information i sammandrag per affärsområde Hushållsnära tjänster Kontorsservice Omsorg

11 Resultaträkning i sammandrag - moderbolaget (kkr) Intäkter Omsättning Övriga intäkter Summa Rörelsens kostnader Råvaror, förnödenheter & handelsvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Summa Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Ränteintäkter Räntekostnader Resultat från andelar i koncernföretag Summa Resultat efter finansiella poster Skatt på periodens resultat Periodens resultat

12 Balansräkning i sammandrag - moderbolaget (kkr) TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Goodwill Immateriella anläggningstillgångar Summa Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Summa Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Övriga långfristiga fordringar Uppskjuten skattefordran Summa Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader & upplupna intäkter Summa Likvida medel SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital Bundna reserver Överkursfond Balanserat resultat Periodens resultat Summa Avsättningar Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga skulder Förutbetalda intäkter och upplupna kostnader Summa SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER