2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Orren 5
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Orren 5 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2006 och 2025. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadsrättslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1983-08-29. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1989-01-23 och nuvarande stadgar registrerades 2014-08-14 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Maria José Carvallo Strömberg Anna Marianne Haeger Johan Rasmus Bengtsson Lanner Andreas Wedenborn Gunilla Maria Arnesdotter Bergendal Per Gustaf Lodin Eivor Ulla-Britt Roslund Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 11 protokollförda sammanträden. Revisor Lars Kadmark Valberedning Johan Edenström Lill Ekstrand Ordinarie Extern Sammankallande Sida 1 av 13
Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2015-05-18. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun ORREN 5 1984 Stockholm Fullvärdesförsäkring finns via IF. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1929 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1929. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 360 m², varav 2 190 m² utgör lägenhetsyta och 170 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 40 lägenheter med bostadsrätt samt 1 lokal med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 24 6 8 1 1 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Uppställn./förråd 179 m² per helår Sida 2 av 13
Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2006 och sträcker sig fram till 2025. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Renovering svängdörrar 2015 Rökkanaler 2015 Kontroll godkänd Förb renovering fönster/balkonger 2015 Renovering av entré 2014 Renovering av tak 2013 Säkerhetsdörrar installerade 2012 OVK-Besiktning 2011 Godkänd Rökkanaler 2011 Kontroll godkänd Kontroll värme i lägenheter 2010-2011 Energideklaration 2010-2011 Spolning stammar 2010 Styrsystem värme utbytt 2010 Ommålning Tvättstuga 2009-2010 Balkongrenovering, samtliga inkl 2008-2009 fasaden närmast taket Renovering av trapphuset 2007-2008 Underhåll värmesystem 2005-2007 Samtliga element byta Renovering av tvättstuga 2005-2006 Maskinparken utbytt Underhåll av fönster 2004-2005 Målning av yttertak 2003 Nyinstallation hiss 2001 Rökkanaler 2000 Elstambyte 1996 Renovering av balkonger 1995 Samt 2002 Omputsning av fasad 1995 Rörstambyte 1986 1989 och 1998 Omläggning av tak 1986 Planerat underhåll År Renovering fönster/balkonger 2016 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Snöskottning Teknisk förvaltning Hissförvaltning Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB DMTAK AB Styrelsen + Raimos Rör Kone Sida 3 av 13
Föreningens ekonomi KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 901 622 894 327 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 908 504 905 932 Finansiella intäkter 1 306 876 Minskning kortfristiga fordringar 0 20 747 Ökning av kortfristiga skulder 78 656 0 988 466 927 555 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 1 011 350 865 603 Ökning av kortfristiga fordringar 44 083 0 Minskning av kortfristiga skulder 0 54 657 1 055 433 920 260 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 834 655 901 622 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -66 967 7 295 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 4% Avskrivningar 12% Reparationer 6% Periodiskt underhåll 4% Årsavgifter 82% Hyror 14% Övrig drift 39% Taxebundna kostnader 33% Fastighetsavgift 6% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 243 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 13
Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Överlåtelser Alexander Solmell har sålt till Peter och Lisbeth Solmell Linda Kahver har sålt till Mikael Björklund Uthyrningar Maria Ludvigsson har hyrt ut till Fabia Lehfeldt Kjell Larsson har hyrt ut till Robin Gullikson Händelser efter året Renovering av balkonger samt fönster planeras genomföras under 2016. Från 2016 har föreningen en ny ekonomisk förvaltare, HSB. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 40 st Överlåtelser under året: 6 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 49 st Tillkommande medlemmar: 10 st Avgående medlemmar: 6 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 53 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2015 2014 2013 2012 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 338 338 338 338 Hyror/m² hyresrättsyta 776 776 776 706 Elkostnad/m² totalyta 9 10 11 10 Värmekostnad/m² totalyta 125 106 134 134 Vattenkostnad/m² totalyta 16 12 15 16 Soliditet (%) 95 97 96 96 Resultat efter finansiella poster (tkr) -235-93 -373-675 Nettoomsättning (tkr) 906 906 906 894 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 190 m² bostäder och 170 m² lokaler. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -235 424 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -9 658 410 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -315 013 summa balanserat resultat -10 208 847 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas -44 211 att i ny räkning överförs -10 253 058 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 1 905 936 905 932 Övriga rörelseintäkter Not 2 2 568 0 Summa rörelseintäkter 908 504 905 932 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-752 687-704 159 Övriga externa kostnader Not 4-191 447-106 567 Personalkostnader Not 5-67 216-54 877 Avskrivningar Not 6-133 883-133 883 Summa rörelsekostnader -1 145 234-999 487 RÖRELSERESULTAT -236 730-93 555 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 1 306 876 Summa finansiella poster 1 306 876 ÅRETS RESULTAT -235 424-92 679 Sida 6 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2015-12-31 2014-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 7 4 560 453 4 694 336 Maskiner och inventarier Not 8 0 0 Summa materiella anläggningstillgångar 4 560 453 4 694 336 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Fordringar hos intresseföretag Not 10 2 800 2 800 2 800 2 800 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 4 563 253 4 697 136 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 0 11 000 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 327 778 339 662 Summa kortfristiga fordringar 327 778 350 662 KASSA OCH BANK Kassa och bank 673 056 673 056 Summa kassa och bank 673 056 673 056 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 000 834 1 023 718 SUMMA TILLGÅNGAR 5 564 087 5 720 854 Sida 7 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL Not 11 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 14 941 288 14 941 288 Fond för yttre underhåll Not 12 578 978 343 453 Summa bundet eget kapital 15 520 266 15 284 741 Fritt eget kapital Balanserat resultat -9 973 423-9 645 219 Årets resultat -235 424-92 679 Summa fritt eget kapital -10 208 846-9 737 898 SUMMA EGET KAPITAL 5 311 420 5 546 843 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 89 397 45 801 Skatteskulder 22 040 0 Övriga skulder 27 723 0 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 13 113 507 128 210 Summa kortfristiga skulder 252 667 174 011 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 5 564 087 5 720 854 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar 0 0 Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 8 av 13
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2015 2014 Byggnader 66,7 år 66,7 år Värmeanläggning 20 år 20 år Hissanläggning 20 år 20 år Balkong/terrass 25 år 25 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 NETTOOMSÄTTNING 2015 2014 Årsavgifter 741 190 741 190 Hyror lokaler 132 000 132 000 Kabel-TV intäkter 32 760 32 760 Öresutjämning -14-18 905 936 905 932 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2015 2014 Övriga intäkter 2 568 0 2 568 0 Sida 9 av 13
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2015 2014 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning 0 4 484 Snöröjning/sandning 16 875 5 034 Städning entreprenad 39 564 38 676 Hissbesiktning 1 219 1 219 Serviceavtal 8 840 3 861 Förbrukningsmateriel 258 736 66 756 54 010 Reparationer Tvättstuga 2 164 5 513 Lås 0 1 256 VVS 45 547 8 376 Värmeanläggning/undercentral 1 438 0 Hiss 13 036 0 Fönster 1 923 2 598 Vattenskada 0 9 549 64 108 27 292 Periodiskt underhåll Gemensamma utrymmen 0 79 488 Entré/trapphus 44 211 0 44 211 79 488 Taxebundna kostnader El 21 955 22 844 Värme 296 092 250 868 Vatten 36 958 29 380 Sophämtning/renhållning 26 640 25 336 381 645 328 428 Övriga driftkostnader Försäkring 91 933 103 858 Kabel-TV 34 760 42 797 126 693 146 655 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 69 274 68 286 TOTALT DRIFTKOSTNADER 752 687 704 159 Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014 Föreningskostnader 2 000 2 625 Förvaltningsarvode 77 970 75 992 Förvaltningsarvoden övriga 3 688 0 Administration 10 619 637 Konsultarvode 92 010 16 993 Bostadsrätterna Sverige Ek För 5 160 10 320 191 447 106 567 Sida 10 av 13
Not 5 PERSONALKOSTNADER 2015 2014 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 51 800 43 901 Sociala kostnader 15 416 10 976 67 216 54 877 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2015 2014 Byggnad 28 125 28 125 Förbättringar 105 758 105 758 133 883 133 883 Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 8 136 704 8 136 704 Utgående anskaffningsvärde 8 136 704 8 136 704 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -3 442 368-3 308 484 Årets avskrivningar enligt plan -133 883-133 883 Utgående avskrivning enligt plan -3 576 251-3 442 368 Planenligt restvärde vid årets slut 4 560 453 4 694 336 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 2 045 000 2 045 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 22 404 000 22 404 000 Taxeringsvärde mark 34 000 000 34 000 000 56 404 000 56 404 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 54 200 000 54 200 000 Lokaler 2 204 000 2 204 000 56 404 000 56 404 000 Sida 11 av 13
Not 8 MASKINER OCH INVENTARIER 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 78 168 78 168 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 78 168 78 168 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -78 168-78 168 Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -78 168-78 168 Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2015-12-31 2014-12-31 Skattekonto 101 922 101 139 Skattefordran 8 969 9 957 Klientmedel hos SBC 161 599 228 566 Avräkning förvaltare 55 288 0 327 778 339 662 Not 10 FORDRINGAR HOS INTRESSEFÖRETAG 2015-12-31 2014-12-31 Insats Bostadsrätterna Sverige 2 800 2 800 2 800 2 800 Not 11 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 3 942 477 0 0 3 942 477 Upplåtelseavgifter 10 998 811 0 0 10 998 811 Fond för yttre underhåll 578 978 315 013-79 488 343 453 S:a bundet eget kapital 15 520 266 315 013-79 488 15 284 741 Fritt eget kapital Balanserat resultat -9 973 423-315 013-13 191-9 645 219 Årets resultat -235 424-235 424 92 679-92 679 S:a ansamlad förlust -10 208 846-550 437 79 488-9 737 898 S:a eget kapital 5 311 420-235 424 0 5 546 843 Sida 12 av 13
Budget BUDGET Budget 2016 Utfall 2015 Budget 2015 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 741 200 741 190 741 200 Hyror lokaler 132 000 132 000 132 000 Kabel-TV intäkter 32 800 32 760 32 800 Öresutjämning 0-14 0 Övriga intäkter 0 2 568 0 906 000 908 504 906 000 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Snöröjning/sandning -20 000-16 875-20 000 Städning entreprenad -40 800-39 564-40 000 Hissbesiktning -2 500-1 219-2 500 Serviceavtal -9 000-8 840-7 000 Förbrukningsmateriel -1 500-258 -1 500-73 800-66 756-71 000 Reparationer Fastighet förbättringar -1 000 000 0-70 000 Tvättstuga 0-2 164 0 VVS 0-45 547 0 Värmeanläggning/undercentral 0-1 438 0 Hiss 0-13 036 0 Fönster 0-1 923 0-1 000 000-64 108-70 000 Periodiskt underhåll Gemensamma utrymmen -10 600 0 0 Tvättstuga -58 800 0 0 Sophantering/återvinning -47 000 0 0 Entré/trapphus 0-44 211 0 Tak -28 100 0 0 Fasad 0 0-700 000-144 500-44 211-700 000 Taxebundna kostnader El -24 000-21 955-27 000 Värme -328 900-296 092-320 000 Vatten -34 900-36 958-37 000 Sophämtning/renhållning -27 200-26 640-26 000-415 000-381 645-410 000 Övriga driftskostnader Försäkring -93 800-91 933-86 000 Kabel-TV -35 200-34 760-35 000-129 000-126 693-121 000 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -70 300-69 274-69 261-70 300-69 274-69 261 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Revisionsarvode extern revisor 0 0-8 000 Föreningskostnader -2 500-2 000-2 500 Styrelseomkostnader -1 000 0-1 000 Förvaltningsarvode -78 000-77 970-78 000 Förvaltningsarvoden övriga 0-3 688 0 Administration -2 000-10 619-2 000 Konsultarvode -10 000-92 010-10 000 Bostadsrätterna Sverige Ek För -5 200-5 160-5 200-98 700-191 447-106 700 Sida 1 av 2
Personalkostnader Styrelsearvode -44 500-44 300-44 500 Revisionsarvode arvoderad -5 000-7 500-5 000 Arbetsgivaravgifter -15 600-15 416-15 600-65 100-67 216-65 100 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -28 200-28 125-28 125 Förbättringar -105 800-105 758-105 800-134 000-133 883-133 925 SA RÖRELSENS KOSTNADER -2 130 400-1 145 234-1 746 986 RÖRELSERESULTAT -1 224 400-236 730-840 986 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 100 30 0 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 493 0 Skatteränta ej skattepliktig 0 783 0 100 1 306 0 RESULTAT -1 224 300-235 424-840 986 Sida 2 av 2