Årsredovisning 2014 BALANSRÄKNING REVISION STYRELSE INTÄKTER KOSTNADER FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE UNDERHÅLLSPLAN BOKSLUT AVGIFT RESULTATRÄKNING FÖRENINGSSTÄMMA MEDLEMMAR Bostadsrättsföreningen SJÖLUNTEN
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Sjölunten Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2014. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och 2044. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1998-02-05. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2001-01-30 och nuvarande stadgar registrerades 1998-01-19 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter. Styrelsen Martin Nils Olof Berlin Axel Wilhelm Wetterling Bengt Henrik Mikael Bergsåker Eva Susanne Sollitt Björling Ordförande Sekreterare Ledamot Ledamot Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Bengt Henrik Mikael Bergsåker, Martin Nils Olof Berlin, Eva Susanne Sollitt Björling och Axel Wilhelm Wetterling. Styrelsen har under året avhållit 4 protokollförda sammanträden. Revisor Lennart Frosch Ordinarie Extern Ekonomikonsult Frosch AB Valberedning Stefan Ekekrantz Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2014-06-02. Sida 1 av 13
Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Sjölejonet 6 2001 Stockholm Fastigheten är fullvärdesförsäkrad via IF. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Byggnadens uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1913 och består av 1 flerbostadshus. Fastighetens värdeår är 1930. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 962 m², varav 680 m² utgör lägenhetsyta och 282 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 8 lägenheter med bostadsrätt samt 3 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 7 0 0 1 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Restaurang 73 m² Källarlokal, f.n. ej uthyrd 159 m² Mataffär 50 m² Föreningen är frivilligt momsregistrerad avseende verksamhetslokaler. Föreningen är obligatorisk momsregistrerad för uthyrning av p-platser/garage till externa hyresgäster. Gemensamhetsutrymmen Cykelförråd Tvättstuga Kommentar Tvättmaskin, torktumlare, mangel och torkskåp Sida 2 av 13
Byggnadens tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättats 2015 och sträcker sig fram till 2044. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Nya maskiner till tvättstuga 2014 Ny tvättmaskin, torktumlare och torkskåpsfläkt Byte av stuprör 2013 Renovering av trapphus 2013 Ommålning och ny belysning Renovering av rökgaskanaler 2007 Rökgaskanaler till kakelugnar renoverades Omputsning av fasad 2005 Takvärmeslingor 2005 Omläggning av tak 2005 Omasfaltering av gård 2004 Nytt tätlager och asfalt med sjösten Rörstambyte 2000 Vertikala stammar Elstambyte 2000 Delvis Planerat underhåll Målning av fönster och byte av takfönster År 2015 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Ekonomisk förvaltning Leverantör Bredband via kabeltv som drivs av Comhem SBC Föreningens ekonomi Vid årsstämman 2014 beslutades om införande av styrelsearvoden. KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 KASSA VID ÅRETS BÖRJAN 330 505 490 528 PENGAR IN Rörelsens intäkter 729 992 742 109 Finansiella intäkter 1 053 612 Minskning korta fordringar 9 014 0 Ökning av korta skulder 0 33 258 740 059 775 979 PENGAR UT Rörelsens kostnader exkl avskrivningar 523 052 784 445 Finansiella kostnader 96 734 131 091 Ökning av korta fordringar 0 20 466 Minskning av korta skulder 11 996 0 631 782 936 002 KASSA VID ÅRETS SLUT 438 783 330 505 ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN 108 277-160 023 I kassan ingår föreningens klientmedel Sida 3 av 13
Fördelning av intäkter och kostnader Årsavgifter 43% Hyror 57% Avskrivningar 11% Kapitalkostnader 14% Reparationer 6% Periodiskt underhåll 8% Taxebundna kostnader 19% Övrig drift 36% Fastighetsavgift 6% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 217 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Nya maskiner till tvättstugan har installerats under året. Hyresintäkter från källarlokalen uteblev under andra halvan av 2014 p.g.a. att hyresgästen (DMM Sverige AB), i strid mot hyresavtalet, slutade att betala hyra i samband med avflyttning från lokalerna. Eftersom nycklarna ej lämnades tillbaka återfick föreningen tillträde till lokalen först i november, efter det att Kronofogdemyndigheten bytt lås. I samband med detta upptäcktes en fuktskada i taket i delar av lokalen, som måste utredas och åtgärdas innan lokalen kan hyras ut på nytt. Händelser efter året Föreningen har antagit en underhållsplan från Sustend AB, efter besiktning av fastigheten i januari 2015. Planerat underhåll de närmaste åren inkluderar målning av fönster, byte av takfönster, översyn av ventilation och uppfräschning av ytskikt i källare. Säkerhetsdörrar till samtliga lägenheter kommer att installeras under våren 2015. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 8 st. Överlåtelser under året: 0 st. Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar 2014-12-31: 13st. Förändring från föregående år: 0 st. Flerårsöversikt Nyckeltal 2014 2013 2012 2011 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 467 444 444 484 Hyror/m² hyresrättsyta 1 462 1 554 1 444 1 403 Lån/m² bostadsrättsyta 6 618 6 618 6 618 6 618 Elkostnad/m² totalyta 11 16 18 21 Värmekostnad/m² totalyta 91 116 108 102 Vattenkostnad/m² totalyta 22 23 19 18 Kapitalkostnader/m² totalyta 101 136 187 166 Soliditet (%) 67 67 68 67 Resultat efter finansiella poster (tkr) 34-250 141 102 Nettoomsättning (tkr) 730 741 709 726 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 680 m² bostäder och 282 m² lokaler. Sida 4 av 13
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 34 199 ansamlad förlust före reservering till fond för yttre underhåll -501 779 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -179 530 summa balanserat resultat/ansamlad förlust -647 110 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 54 980 att i ny räkning överförs -592 130 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not 1 729 641 740 574 Övriga rörelseintäkter Not 2 352 1 535 729 992 742 109 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not 3-124 956-316 507 Driftkostnader Not 4-194 867-217 322 Övriga externa kostnader Not 5-180 463-250 615 Personalkostnader Not 6-22 767 0 Avskrivningar Not 7-77 060-77 060-600 112-861 505 RÖRELSERESULTAT 129 880-119 396 FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter 1 053 612 Räntekostnader -96 734-131 091-95 681-130 479 ÅRETS RESULTAT 34 199-249 875 Sida 6 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2014-12-31 2013-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 8 13 782 458 13 859 518 13 782 458 13 859 518 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Fordringar hos intresseföretag Not 9 2 000 2 000 2 000 2 000 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 13 784 458 13 861 518 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 118 474 0 SBC Klientmedel i SHB 438 496 0 Övriga fordringar -81 593 56 160 Förutb kostnader och uppl intäkter Not 10 15 661 5 396 491 038 61 556 KASSA OCH BANK Kassa och bank 287 286 SBC klientmedel i SHB 0 330 219 287 330 505 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 491 325 392 061 SUMMA TILLGÅNGAR 14 275 783 14 253 579 Sida 7 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL Not 11 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 8 988 248 8 988 248 Fond för yttre underhåll Not 12 1 266 968 1 267 313 10 255 216 10 255 561 Fritt eget kapital Ansamlad förlust -681 309-431 779 Årets resultat 34 199-249 875-647 110-681 654 SUMMA EGET KAPITAL 9 608 106 9 573 907 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13 4 500 000 4 500 000 4 500 000 4 500 000 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 51 038 47 399 Övriga kortfristiga skulder 77 436 58 905 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 14 39 203 73 369 167 677 179 672 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 14 275 783 14 253 579 Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not 13 6 000 000 6 000 000 Varav i eget förvar 0 0 Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 8 av 13
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2014 2013 Byggnader 200 år 200 år Fasad 50 år 50 år Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR 2014 2013 Årsavgifter 317 326 302 214 Hyror lokaler momspliktiga 412 314 438 360 729 641 740 574 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2014 2013 Öresutjämning -8-10 Övriga intäkter 360 1 546 352 1 535 Sida 9 av 13
Not 3 FASTIGHETSKOSTNADER 2014 2013 Fastighetskostnader Städning entreprenad 19 952 34 132 Gemensamma utrymmen 0 2 585 Serviceavtal 8 989 9 960 Fordon 0 715 28 941 47 392 Reparationer Entré/trapphus 12 635 56 911 Lås 1 213 0 VVS 27 187 0 Elinstallationer 0 28 702 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 0 3 628 41 035 89 241 Periodiskt underhåll Tvättstuga 54 980 0 Entré/trapphus 0 150 720 Fasad 0 29 155 54 980 179 875 TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER 124 956 316 507 Not 4 DRIFTKOSTNADER 2014 2013 Taxebundna kostnader El 10 719 15 786 Värme 87 912 111 346 Vatten 21 042 22 022 Sophämtning/renhållning 11 997 10 927 Grovsopor 2 638 0 134 308 160 081 Övriga driftkostnader Försäkring 16 264 13 607 Kabel-TV 3 029 2 425 19 293 16 032 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 41 266 41 210 TOTALT DRIFTKOSTNADER 194 867 217 322 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2014 2013 Kreditupplysning 108 379 Juridiska åtgärder 1 465 6 600 Inkassering avgift/hyra 1 800 3 200 Hyresförluster 0 139 885 Befarade förluster 118 474 0 Revisionsarvode extern revisor 1-225 12 393 Föreningskostnader 565 0 Förvaltningsarvode 44 346 43 294 Administration 920 1 351 Konsultarvode 417 35 000 Föreningsavgifter 4 712 4 753 Bostadsrätterna Sverige Ek För 7 880 3 760 180 463 250 615 1 Den fakturerade kostnaden 2014 understeg den upplupna kostnaden 2013 med 225k r. Sida 10 av 13
Not 6 PERSONALKOSTNADER 2014 2013 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse 17 325 0 Sociala kostnader 5 442 0 22 767 0 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2014 2013 Byggnad 39 841 39 841 Förbättringar 37 220 37 220 77 060 77 060 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2014 2013 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 14 712 807 14 712 807 Utgående anskaffningsvärde 14 712 807 14 712 807 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -853 289-776 229 Årets avskrivningar enligt plan -77 060-77 060 Utgående avskrivning enligt plan -930 349-853 289 Planenligt restvärde vid årets slut 13 782 458 13 859 518 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 4 883 694 4 883 694 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 8 289 000 8 289 000 Taxeringsvärde mark 9 664 000 9 664 000 17 953 000 17 953 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 14 800 000 14 800 000 Lokaler 3 153 000 3 153 000 17 953 000 17 953 000 Not 9 FORDRINGAR HOS INTRESSEFÖRETAG 2014 2013 Insats Bostadsrätterna Sverige 2 000 2 000 2 000 2 000 Sida 11 av 13
Not 10 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2014-12-31 2013-12-31 Försäkring 15 661 1 144 Kabel-TV 0 606 Serviceavtal 0 1 816 Vatten 0 1 830 15 661 5 396 Not 11 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl. stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 8 988 248 0 0 8 988 248 Fond för yttre underhåll 1 266 968 179 530-179 875 1 267 313 S:a bundet eget kapital 10 255 216 179 530-179 875 10 255 561 Ansamlad förlust Ansamlad förlust -681 309-179 530-70 000-431 779 Årets resultat 34 199 34 199 249 875-249 875 S:a ansamlad förlust -647 110-145 331 179 875-681 654 S:a eget kapital 9 608 106 34 199 0 9 573 907 Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2014 2013 Vid årets början 1 267 313 1 087 783 Reservering enligt stadgar 179 530 179 530 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -179 875 0 Vid årets slut 1 266 968 1 267 313 Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2014-12-31 Belopp 2014-12-31 Belopp 2013-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 1,620 % 4 500 000 4 500 000 Rörligt Summa skulder till kreditinstitut 4 500 000 4 500 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 0 0 4 500 000 4 500 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 4 500 000 kr. Sida 12 av 13
Budget BUDGET Budget 2015 Utfall 2014 Budget 2014 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 317 300 317 326 317 100 Hyror lokaler momspliktiga 380 900 412 314 436 816 Öresutjämning 0-8 0 Övriga intäkter 0 360 2 000 698 200 729 992 755 916 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Städning entreprenad -20 300-19 952-20 000 Myndighetstillsyn 0 0-2 000 Gemensamma utrymmen -3 000 0 0 Serviceavtal -7 000-8 989-7 000 Förbrukningsmateriel -1 000 0-1 000-31 300-28 941-30 000 Reparationer Fastighet förbättringar -20 000 0-10 000 Entré/trapphus 0-12 635 0 Lås 0-1 213 0 VVS 0-27 187 0-20 000-41 035-10 000 Periodiskt underhåll Tvättstuga 0-54 980 0 Entré/trapphus -200 000 0 0-200 000-54 980 0 Taxebundna kostnader El -16 000-10 719-16 000 Värme -112 000-87 912-114 000 Vatten -22 000-21 042-23 000 Sophämtning/renhållning -12 000-11 997-11 000 Grovsopor 0-2 638-2 000-162 000-134 308-166 000 Övriga driftskostnader Försäkring -15 500-16 264-14 000 Kabel-TV -3 000-3 029-3 000-18 500-19 293-17 000 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -41 500-41 266-41 000-41 500-41 266-41 000 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning -500-108 -500 Juridiska åtgärder -10 000-1 465 0 Inkassering avgift/hyra -2 000-1 800 0 Befarade förluster 0-118 474 0 Revisionsarvode extern revisor -12 000 225-12 000 Föreningskostnader -500-565 0 Förvaltningsarvode -45 000-44 346-44 000 Administration -2 000-920 -2 000 Konsultarvode 0-417 0 Föreningsavgifter -5 000-4 712-5 000 Bostadsrätterna Sverige Ek För -3 940-7 880-3 760-80 940-180 463-67 260 Sida 1 av 2
Personalkostnader Styrelsearvode -25 300-17 325 0 Arbetsgivaravgifter 0-5 442 0-25 300-22 767 0 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -39 841-39 841-40 000 Förbättringar -37 220-37 220-37 000-77 061-77 060-77 000 SA RÖRELSENS KOSTNADER -656 601-600 112-408 260 RÖRELSERESULTAT 41 599 129 880 347 656 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 300 319 300 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 307 0 Skatteränta ej skattepliktig 0 427 0 Låneräntor -83 250-96 713-135 000 Räntekostnader skattekonto 0-21 0-82 950-95 681-134 700 RESULTAT -41 351 34 199 212 956 Sida 2 av 2