PRELIMINÄR BOKSLUTSRAPPORT December 2008 Resultatet Årets resultat är 27 Mkr, vilket är 7 Mkr bättre än budget men 25 Mkr sämre än föregående år. Budgetavvikelser för 2008: Nämnderna 9 Mkr sämre än budget. Skatter ch generella statsbidrag 10 Mkr bättre än budget. Arbetsgivaravgifter ch pensiner 4 Mkr bättre än budget. Finansnettt 2 Mkr bättre än budget. Investeringar Investeringar uppgår till 195 Mkr, vilket är 119 Mkr lägre än budget men 23 Mkr mer än föregående år. Finansiella mål Två av fyra eknmiska mål uppnås: Årets resultat är 1,6 % av skatteintäkter ch generella statsbidrag. Målet uppnås. Kassalikviditeten uppgår till 63 %. Målet uppnås. Sliditeten är 60 %, med hänsyn till pensinsåtaganden -4 %. Målet uppnås inte. Pensinsåtagande sm inte är skuldförda täcks inte av eget kapital (93 % täcks). Målet uppnås inte. VÄNERSBORGS KOMMUN Eknmikntret Thmas Sannemalm Camilla Werngren
Preliminär bkslutsrapprt Resultaträkning, Mkr Bkslut December Budget Budget- 2007 2008 2008 avvikelse Verksamhetens intäkter 388 396 347 50 Verksamhetens kstnader -1 882-1 973-1 925-48 Avskrivningar -55-69 - 62-7 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER -1 549-1 645-1 640-5 Skatteintäkter/generella statsbidrag 1 600 1 671 1 661 10 Finansnett 1 1-1 2 RESULTAT FÖRE EXTRAORDINÄRA POSTER 52 27 20 7 Extrardinära pster - - - - ÅRETS RESULTAT 52 27 20 7 Balansräkning, Mkr Bkslut December Budget 2007 2008 2008 Anläggningstillgångar 977 1 032 1 182 Omsättningstillgångar 212 260 218 TILLGÅNGAR 1 188 1 292 1 400 Ingående eget kapital 694 746 746 Årets förändring 52 27 20 EGET KAPITAL 746 773 766 AVSÄTTNINGAR 94 106 100 Långfristiga skulder 0 75 110 Krtfristiga skulder 347 338 424 SKULDER 347 413 534 SUMMA SKULDER, AVSÄTTNINGAR OCH EGET KAPITAL 1 188 1 292 1 400 Ansvarsförbindelser: Pensinsåtaganden t..m 1997-12-31, inklusive löneskatt 839 828 758 Övriga ansvarsförbindelser 768 847 814 Nyckeltal, % Bkslut December Budget 2007 2008 2008 Årets resultat / skatter ch generella statsbidrag 3,3 1,6 1,2 Sliditet exkl. pensinsåtaganden 63 60 55 inkl. pensinsåtaganden -8-4 1 Kassalikviditet, likvida medel inkl. checkräkningskredit / krtfristiga skulder 54 63 54 Eget kapital / pensinsåtaganden 89 93 101 Skattefinansiering av investeringar, årets resultat + avskrivningar / nettinvesteringar 62 49 26 Verksamhetens nettkstnad, andel av skatter ch generella statsbidrag 97 98 99
Preliminär bkslutsrapprt Resultaträkningen I mål- ch resursplanen för 2008 budgeterades ett resultat på 20 Mkr för kmmunen, vilket jämfört med utfallet på 27 Mkr innebär en psitiv avvikelse mt budget med 7 Mkr. Föregående års psitiva avvikelse mt budget var 37 Mkr. Avvikelsen mt budget fördelar sig enligt nedan: Mkr 2008 2007 Kmmunstyrelsen 9,9 5,4 Samhällsbyggnadsnämnden -2,3 3,6 Scialnämnden -2,4 4,4 Barn- ch ungdmsnämnden -14,2 1,0 Gymnasienämnden 0,4 3,8 Övriga nämnder -0,3-0,3 Summa nämnder -9,0 17,9 Finansförvaltningen (Skatt, pensiner, finansnett, interna pster) 15,5 19,0 Ttalt för kmmunen 6,5 36,9 Skatteintäkter ch generella statsbidrag uppgår till 1 671 Mkr, vilket är 10 Mkr högre än budgeterat. Pensiner, arbetsgivaravgifter m.m. ger ett översktt på 3 Mkr ch finansnettt ger ett översktt med 2 Mkr jämfört med budget. Nämnderna redvisar ett sammanlagt undersktt m 9 Mkr ch det är barn- ch utbildningsnämnden sm genererat det största underskttet, 14 Mkr. Balansräkningen Vid årets ingång var låneskulden 0 Mkr ch den ttala skulden 442 Mkr. I slutet av året tgs ett långfristigt lån upp på 75 Mkr. Den ttala skulden uppgår därmed till 519 Mkr, varav 106 Mkr avser avsättningar för pensinsåtagande inklusive löneskatt ch 80 Mkr avser semesterlöneskuld till persnalen. Ansvarsförbindelsen för pensinsåtagande t..m. 1997-12-31 uppgick i bkslutet 2007 till 839 Mkr ch minskade i bkslutet 2008 till 829 Mkr. Det egna kapitalet förbättras med 27 Mkr ch är vid årsskiftet 773 Mkr. Investeringar Investeringarna för kmmunen uppgår till 195 Mkr, vilket är 119 Mkr lägre än budget. Den största investeringen under året är Arena Vänersbrg, 77 Mkr, sm färdigställs under 2009. Avvikelsen mt budget består av att investeringar i centrala sklr inte kmmit igång samt översktt mt budget på gatr ch vägar ch på explateringsmråden.
Preliminär bkslutsrapprt Uppföljning på anslagsbindningsnivå, Tkr Utfall Utfall Nett Årets Budgetintäkt kstnad budget avvikelse Kmmunfullmäktige 0 1 851 1 851 1 277-574 Revisinen 0 1 133 1 133 1 149 16 Valnämnden 0 33 33 371 338 Överförmyndarnämnden 22 2 283 2 261 2 084-177 Kulturnämnden 2 346 25 405 23 059 22 935-124 Miljö- ch hälsskyddsnämnden 1 883 6 778 4 895 5 364 469 Byggnadsnämnden 7 976 18 472 10 496 10 270-226 Summa 12 227 55 955 43 728 43 450-278 KOMMUNSTYRELSEN - Styrelse 75 26 342 26 267 28 616 2 349 - Kmmunledning 16 431 102 202 85 771 92 873 7 102 - Räddningstjänst/försäkringar 2 630 28 804 26 174 26 591 417 Summa 19 136 157 348 138 212 148 080 9 868 SAMHÄLLSBYGGNADSNÄMNDEN - Nämnd ch administratin 352 5 088 4 736 5 481 745 - Gatr ch vägar/park/teknik ch trafik 26 994 77 455 50 461 49 172-1 289 - Fastighetsenheten 116 462 127 565 11 103 10 429-674 - Kst-/städ-/serviceenhet 100 161 100 844 683 1 581 898 - Renhållningsverk 26 822 26 859 37 0-37 - VA-verksamhet 45 979 47 899 1 920 0-1 920 Summa 316 770 385 710 68 940 66 663-2 277 SOCIALNÄMNDEN - Nämnd ch administratin 489 19 693 19 204 18 600-604 - Vård ch msrg 48 497 386 848 338 351 343 107 4 756 - Individ- ch familjemsrg 17 970 111 062 93 092 88 451-4 641 - Omsrg m funktinshindrade 80 781 255 199 174 418 172 477-1 941 Summa 147 737 772 802 625 064 622 635-2 430 BARN- OCH UNGDOMSNÄMNDEN - Nämnd ch administratin 197 3 606 3 409 3 666 257 - Arena ch fritid 14 964 38 922 23 958 23 000-958 - Musik ch ungdm 12 277 28 721 16 444 16 543 99 - Barnmsrg/grundskla 53 332 604 189 550 857 537 220-13 637 Summa 80 770 675 438 594 668 580 429-14 239 GYMNASIENÄMNDEN - Nämnd ch administratin -2 5 836 5 838 6 324 486 - Gymnasium 34 977 190 724 155 747 153 705-2 042 - Kmvux resultatenhet 161 17 666 17 505 19 234 1 729 - Uppdragsutbildning 7 119 7 090-29 0 29 - Arbetsmarknadsenhet 33 146 42 843 9 697 9 895 198 Summa 75 401 264 159 188 758 189 158 400 Summa nämndsverksamhet 652 041 2 311 412 1 659 370 1 650 415-8 957 FINANSFÖRVALTNINGEN Interna pensiner 0-64 021-64 021-58 332 5 689 Intern ränta 38 619 0-38 619-37 687 932 Årets pensinskstnader 2 198 85 763 83 565 80 478-3 087 Extra pensinsavsättning 0 5 000 5 000 5 000 0 Realisatinsvinst 375 0-375 0 375 Övrig verksamhet 2 476 474 0-474 Interna pster -297 027-297 027 0 Summa finansförvaltningen -255 833-269 809-13 976-10 541 3 435 Summa verksamhet 396 208 2 041 603 1 645 394 1 639 874-5 522
Preliminär bkslutsrapprt FINANSRAPPORT 2008-12-31 FINANSIELLA TILLGÅNGAR 2008 2007 Placeringar, Mkr 5,0 (35,0) Specifikatin placeringar Belpp Ränta Löptid Kmmuninvest via Carnegie 5 000 000 kr 0-6 % 2004-12-15--2010-12-15 Likviditet, Mkr 137,2 (46,7) FINANSIELLA SKULDER Långfristiga skulder för kncernbanken inkl. kmmunen uppgick till 75,0 (0,0) Mkr. Kmmunens andel var 75,0 (0,0) Mkr. Genmsnittlig låneränta var 4,05 (0,00) %. RISKEXPONERING Ränterisken i kmmunens långfristiga låneprtfölj ligger inm de ramar sm anges i finansplicyn. Likviditetsrisken, sm mäter kmmunens förmåga att klara löpande betalningar anges sm ett nyckeltal: Summa likvida medel ch utnyttjad checkkredit ska utgöra minst 50 % av krtfristiga skulder. Utfall, % 63 (54) GJORDA AFFÄRER Upplåning SEK 75 000 000. Långivare Kmmuninvest. LÅNEPORTFÖLJENS FÖRFALLOSTRUKTUR (INKL. CHECKKREDIT) Mkr ÅR 2009 ÅR 2010 ÅR 2011 ÅR 2012 ÅR 2013- SUMMA Räntebindning 38 38 75 Räntebindning i % 50% 50% 100% Kreditbindning 75 75 Kreditbindning i % 100% 100%
Preliminär bkslutsrapprt Verksamhetsnyckeltal Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nv Dec Antal utbetalda löner 2006 4 199 4 198 4 184 4 231 4 250 4 339 4 436 4 645 4 387 4 413 4 249 4 253 Antal utbetalda löner 2007 4 305 4 241 4 178 4 495 4 211 4 378 4 615 4 438 4 395 4 229 4 221 4 305 Antal utbetalda löner 2008 4 676 4 335 4 165 4 322 4 230 4 282 4 480 4 426 4 370 4 200 4 192 4 222 varav Kmmunstyrelsen 110 103 98 121 124 127 133 117 117 118 114 127 Byggnadsnämnden 29 30 29 29 30 30 33 30 30 30 30 30 Samhällsbyggnadsnämnden 447 390 380 388 382 381 402 396 394 384 383 382 Scialnämnden 2 209 1 940 1 862 1 954 1 881 1 954 2 132 2 174 2 110 1 903 1875 1 886 Barn- ch ungdmsnämnden 1 459 1 465 1 402 1 435 1 426 1 404 1 356 1 293 1 332 1 373 1396 1 402 Gymnasienämnden 407 393 380 381 373 373 410 403 374 378 379 379 Sjukfrånvartimmar i % av tillgänglig arbetstid Kmmunen ttalt, år 2006 10,1 10,3 10,4 10,0 9,6 8,6 7,9 8,1 9,2 8,7 9,1 8,6 Kmmunen ttalt, år 2007 8,6 9,2 9,4 7,8 7,9 7,2 6,9 7,3 8,0 7,7 8,0 8,1 Kmmunen ttalt, år 2008 7,9 8,1 8,2 8,0 7,5 6,5 5,8 6,4 7,3 6,8 7,5 7,1 varav kvinnr 8,5 8,8 8,8 8,6 8,1 7,2 6,4 6,8 7,8 7,3 8,1 7,8 män 5,9 5,8 6,2 5,8 5,4 4,1 3,8 5,0 5,5 4,9 5,3 4,7 Antal arbetslösa, inklusive i åtgärder Kmmunen ttalt, år 2006 1 476 1 443 1 409 1 386 1 362 1 574 1 545 1 497 1 433 1 405 1 343 1 346 Kmmunen ttalt, år 2007 1 145 1 089 1 059 997 931 916 888 861 819 780 770 823 Kmmunen ttalt, år 2008 823 842 815 767 755 762 789 798 855 913 966 1 109 Antal öppet arbetslösa, kmmunen ttalt 557 575 545 456 425 449 481 505 537 553 571 701 Antal persner i arbetsmarknadsåtgärder, kmmunen ttalt 266 267 270 311 330 313 308 293 318 360 395 408 Antal verkst. hemtjänsttimmar för persner i eget bende, per vecka: År 2006 4 452 4 715 4 692 4 816 4 871 4 708 4 523 4 545 4 687 4 772 4 917 4 606 År 2007 4 452 4 475 4 505 4 739 4 849 4 640 4 570 4 630 4 488 4 444 4 308 4 285 År 2008 4 221 3 812 3 978 3 933 3 871 3 772 3 683 3 739 3 653 3 644 3 607 3 806 Summa utbetalt scialbidrag under månaden, Tkr År 2006 1 738 1 842 2 052 1 709 2 243 2 113 2 041 1 765 2 017 1 799 1 687 1 820 År 2007 1 685 1 767 2 025 1 841 2 117 2 000 2 077 1 922 1 676 2 164 1 936 1 911 Summa utbetalt scialbidrag under månaden, Tkr år 2008 1 984 2 339 2 316 2 407 2 483 2 219 2 223 1 947 2 175 2 240 2 079 2 389 - flyktingar 484 531 485 394 438 432 434 352 399 391 431 387 - övriga 1 500 1 808 1 831 2 013 2 045 1 787 1 789 1 595 1 776 1 849 1 648 2 002 Antal placeringar den 15:e i månaden år 2006 60 59 67 72 75 71 75 72 70 60 56 60 Antal placeringar den 15:e i månaden år 2007 64 65 71 70 73 76 76 63 60 61 63 63 Antal placeringar den 15:e i månaden år 2008 68 67 61 64 64 62 65 57 60 62 57 55 - hem för vård eller bende (HVB) 15 15 13 14 13 12 12 9 9 12 9 8 - familjehem 53 52 48 50 51 50 53 48 51 50 48 47 Antal inskrivna barn i kmmunal barnmsrg den 15:e i månaden År 2006 2 815 2 861 2 845 2 827 2 840 2 788 2 567 2 646 2 886 2 894 2 877 2 881 År 2007 2 871 2 879 2 867 2 889 2 880 2 828 2 617 2 621 2 856 2 907 2 888 2 884 Antal inskrivna barn i kmmunal barnmsrg den 15:e i månaden, 2008 2 885 2 931 2 942 2 933 2 914 2 841 2 672 2 724 2 927 2 957 2 932 2 919