Årsredovisning 2017-01-01 2017-12-31 BRF Arken Org nr: 769618-5912
Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse... 4 Resultaträkning... 9 Balansräkning... 10 Noter... 12 Bilagor Ordlista Styrelsens ord 2 ÅRSREDOVISNING BRF Arken Org.nr: 769618-5912
3 ÅRSREDOVISNING BRF Arken Org.nr: 769618-5912
Förvaltningsberättelse Styrelsen för BRF Arken får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2017-01-01 till 2017-12-31 Beloppen i årsredovisningen anges i svenska kronor om inte annat anges. Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus, mot ersättning, till föreningens medlemmar upplåta bostadslägenheter för permanent boende om inte annat särskilt avtalats, och i förekommande fall lokaler, till nyttjande utan begränsning i tiden. Föreningen är ett privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Bostadsrättsföreningen registrerades 2008-04-01. Nuvarande ekonomiska plan registrerades 2010-10-13 och nuvarande stadgar registrerades 2016-05-18. Föreningen har sitt säte i Uppsala kommun. Årets resultat är bättre än föregående år p.g.a. minskade finansiella kostnader samt lägre underhållskostnader. I resultatet ingår avskrivningar med 1 318 tkr, exkluderar man avskrivningarna blir resultatet 1 368 tkr. Avskrivningar påverkar inte föreningens likviditet. Fastighetsuppgifter Föreningen äger fastigheten Kungsängen 23:16 i Uppsala kommun. På fastigheten finns 66 lägenheter uppförda. Byggnaderna är uppförda 2011. Fastigheternas adress är Sågargatan 6-8 i Uppsala. Fastigheterna är fullvärdeförsäkrade i Länsförsäkringar via Bolander & Co.. Hemförsäkring och bostadsrättstillägg bekostas individuellt av bostadsrättsinnehavarna. Lägenhetsfördelning 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok 6 rok 13 25 20 7 1 Total tomtarea: 2 304 m² Total bostadsarea: 5 764 m² Årets taxeringsvärde Föregående års taxeringsvärde 127 332 000 kr 127 332 000 kr Riksbyggen har biträtt styrelsen med föreningens förvaltning enligt tecknat avtal. Föreningen är delaktig i Samfälligheten Torget som förvaltar Uppsala Kungsängen GA:17. Föreningen är även delaktig i Samfälligheten Spolen 14-16 som förvaltar gemensamhetsanläggningen Uppsala Kungsängen GA:16. 4 ÅRSREDOVISNING BRF Arken Org.nr: 769618-5912
Teknisk status Årets reparationer och underhåll: För att bevara föreningens hus i gott skick utförs löpande reparationer av uppkomna skador samt planerat underhåll av normala förslitningar. Föreningen har under verksamhetsåret utfört reparationer för 124 tkr och planerat underhåll för 35 tkr. Eventuella underhållskostnader specificeras i avsnittet Årets utförda underhåll. Föreningen har utfört nedanstående underhåll. Årets utförda underhåll (i tkr) Beskrivning Belopp Gemensamma utrymmen 35 Efter senaste stämman och därpå följande konstituerande har styrelsen haft följande sammansättning Styrelse Ordinarie ledamöter Uppdrag Mandat t.o.m. Bore Dahlberg Ordförande 2018 Anders Arovelius Sekreterare 2018 Torbjörn Karlsson Kassör 2018 Rosa Rådman Ledamot 2019 Jan-Erik Westman Ledamot 2018 Styrelsesuppleanter Mandat t.o.m. Agneta Riesenfel 2018 Birgitta Lundvik 2018 Revisorer och övriga funktionärer Ordinarie revisorer KPMG AB Uppdrag Auktoriserad revisor Revisorssuppleanter Ingen utsedd Valberedning Ingen utsedd Föreningens firma tecknas förutom av styrelsen i sin helhet av styrelsens ledamöter, två i förening. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Genomfört 2 upphandlingar inom fastighetsskötsel, teknisk förvaltning och städning. Utfört filterbyte i samtliga lägenheter. Upphandlat samt utfört lagstadgad OVK kontroll. I förhandling med Skanska erhållit 150 000:- i ersättning för energiförluster. Upphandlat installation av fågeltråd på taket vilken kommer att installeras 2018. Genomfört 2 möten med Riksbyggen med anledning av bristande leveranser. Installerat 6 laddstationer för elhybrid. Målat hisslussar. Installerat kameraövervakning i garagenedfarten. Deltagit i sommarfest på gården tillsammans med Olympen och Valhall 5 ÅRSREDOVISNING BRF Arken Org.nr: 769618-5912
Medlemsinformation Vid räkenskapsårets början uppgick föreningens medlemsantal till 106. Årets tillkommande medlemmar uppgår till 11. Årets avgående medlemmar uppgår till 11. Föreningens medlemsantal på bokslutsdagen uppgår till 106. Föreningen ändrade årsavgiften senast 2017-01-01 då den sänktes med 10 %. Efter att ha antagit budgeten för det kommande verksamhetsåret har styrelsen beslutat om oförändrad årsavgift. Årsavgiften för 2017 uppgick i genomsnitt till 477 kr/m²/år. 5 överlåtelser av bostadsrätter skett (föregående år 10 st). Vid räkenskapsårets utgång var samtliga bostadsrätter placerade. 6 ÅRSREDOVISNING BRF Arken Org.nr: 769618-5912
Flerårsöversikt Resultat och ställning (tkr) 2017 2016 2015 2014 2013 Nettoomsättning 3 812 3 872 4 143 3 751 3 693 Resultat efter finansiella poster 48-613 -661-655 514 Balansomslutning 196 824 196 998 197 850 198 535 199 544 Soliditet % 73 73 73 73 73 Likviditet % 376 340 316 261 183 Årsavgiftsnivå för bostäder, kr/m² 477 530 530 530 573 Ränta, kr/m² 104 186 255 290 333 Lån, kr/m² 9 191 9 247 9 282 9 310 9 336 Nettoomsättning: intäkter från årsavgifter, hyresintäkter m.m. som ingår i föreningens normala verksamhet med avdrag för lämnade rabatter. Resultat efter finansiella poster: Se resultaträkningen. Soliditet: beräknas som eget kapital inklusive egen kapitalandel (f.n. 78 %) av obeskattade reserver i procent av balansomslutningen. 7 ÅRSREDOVISNING BRF Arken Org.nr: 769618-5912
Förändringar i eget kapital Eget kapital Bundet Fritt Medlemsinsatser Underhållsfond Balanserat resultat Årets resultat Belopp vid årets början 142 420 000 834 387 295 993-612 846 Disposition enl. årsstämmobeslut -612 846 612 846 Ianspråktagande av underhållsfond -35 961 35 961 Reservering till underhållsfond 250 000-250 000 Årets resultat 49 797 Vid årets slut 142 420 000 1 048 426-530 892 49 797 Resultatdisposition Till årsstämmans behandling finns följande underskott Balanserat resultat -316 853 Årets resultat 49 797 Årets ianspråktagande av underhållsfond 35 961 Årets reservering till underhållsfond -250 000 Summa - 481 095-231095 Styrelsen föreslår följande behandling av den ansamlade förlusten: Att balansera i ny räkning - 481 095 0-231095 Vad beträffar föreningens resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande bokslutskommentarer. 8 ÅRSREDOVISNING BRF Arken Org.nr: 769618-5912
Resultaträkning Belopp i kr 2017-01-01 2016-01-01 Rörelseintäkter m.m. Nettoomsättning Not 2 3 812 317 3 872 231 Övriga rörelseintäkter Not 3 374 694 225 352 Summa rörelseintäkter 4 187 011 4 097 584 Rörelsekostnader Driftkostnader Not 4-1 814 658-2 119 447 Övriga externa kostnader Not 5-300 767-110 235 Personalkostnader Not 6-105 047-90 304 Av- och nedskrivningar av materiella och Not 7-1 318 495-1 328 090 immateriella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -3 538 967-3 648 076 Rörelseresultat 648 043 449 508 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Not 8 3 303 10 095 Räntekostnader och liknande poster Not 9-601 550-1 072 449 Summa finansiella poster -598 247-1 062 354 Resultat efter finansiella poster 49 797-612 846 Årets resultat 49 797-612 846 9 ÅRSREDOVISNING BRF Arken Org.nr: 769618-5912
Balansräkning Belopp i kr TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 10 192 176 280 193 494 775 Inventarier, verktyg och installationer Not 11 0 0 Summa materiella anläggningstillgångar 192 176 280 193 494 775 Summa anläggningstillgångar 192 176 280 193 494 775 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar Not 12 577 3 697 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 13 108 343 71 471 Summa kortfristiga fordringar 108 920 75 168 Kassa och bank Kassa och bank Not 14 4 539 087 3 427 733 Summa kassa och bank 4 539 087 3 427 733 Summa omsättningstillgångar 4 648 007 3 502 901 Summa Tillgångar 196 824 287 196 997 676 10 ÅRSREDOVISNING BRF Arken Org.nr: 769618-5912
Balansräkning Belopp i kr EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Medlemsinsatser 142 420 000 142 420 000 Fond för yttre underhåll 1 048 426 834 387 Summa bundet eget kapital 143 468 426 143 254 387 Fritt eget kapital Balanserat resultat -530 892 295 993 Årets resultat 49 797-612 846 Summa fritt eget kapital -481 095-316 853 Summa eget kapital 142 987 331 142 937 534 SKULDER Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Not 15 52 600 385 53 029 143 Summa långfristiga skulder 52 600 385 53 029 143 Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Not 16 375 108 267 808 Leverantörskulder Not 17 232 878 195 674 Skatteskulder Not 18 130 035 95 320 Övriga skulder Not 19 57 323 50 256 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 20 441 227 421 941 Summa kortfristiga skulder 1 236 571 1 030 999 Summa Eget kapital och Skulder 196 824 287 196 997 676 11 ÅRSREDOVISNING BRF Arken Org.nr: 769618-5912
Noter Not 1 Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag. Redovisning av intäkter Årsavgifter och hyror aviseras i förskott men redovisas så att endast den del som belöper på räkenskapsåret redovisas som intäkter. Ränta och utdelning redovisas som en intäkt när det är sannolikt att föreningen kommer att få de ekonomiska fördelar som är förknippade med transaktionen samt att inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Avskrivningstider för anläggningstillgångar Anläggningstillgångar Avskrivningsprincip Antal år Byggnader Linjär 120 Mark är inte föremål för avskrivningar. 12 ÅRSREDOVISNING BRF Arken Org.nr: 769618-5912
Not 2 Nettoomsättning 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Årsavgifter, bostäder 2 748 171 3 053 454 Hyror, lokaler 96 250 94 976 Hyror, garage 591 926 591 928 Hyror, p-platser 20 655 0 Hyres- och avgiftsbortfall, lokaler -250-1 858 Rabatter 0-254 454 Vattenavgifter 119 049 115 728 Elavgifter 236 516 272 460 Summa nettoomsättning 3 812 317 3 872 231 Not 3 Övriga rörelseintäkter 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Kabel-tv-avgifter 127 050 0 IT-avgifter 90 750 217 800 Övriga ersättningar 6 496 0 Fakturerade kostnader 360 900 Rörelsens sidointäkter & korrigeringar 37-57 Erhållna skadestånd 150 000 0 Övriga rörelseintäkter 1 6 709 Summa övriga rörelseintäkter 374 694 225 352 Not 4 Driftkostnader 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Underhåll -35 098-202 429 Reparationer -123 948-135 002 Fastighetsavgift och fastighetsskatt -86 715-43 320 Arrendeavgifter -137 923-188 878 Försäkringspremier -40 199-41 028 Kabel- och digital-tv -202 297-264 927 Serviceavtal -9 714 0 Obligatoriska besiktningar -58 702-84 193 Bevakningskostnader -24 695-3 865 Snö- och halkbekämpning -8 137 0 Drift och förbrukning, övrigt -16 142-24 417 Förbrukningsinventarier -4 138-45 883 Vatten -143 752-123 790 Fastighetsel -437 812-410 133 Uppvärmning -317 144-340 842 Sophantering och återvinning -104 055-86 543 Förvaltningsarvode drift -64 188-124 196 Summa driftkostnader -1 814 658-2 119 447 13 ÅRSREDOVISNING BRF Arken Org.nr: 769618-5912
< Not 5 Övriga externa kostnader 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Förvaltningsarvode administration -183 187-72 424 Lokalkostnader -400-1 000 IT-kostnader 0-370 Arvode, yrkesrevisorer -17 605-9 298 Övriga förvaltningskostnader -5 208-8 553 Kreditupplysningar -2 483-1 597 Pantförskrivnings- och överlåtelseavgifter -10 976 0 Representation -21 931-1 255 Kontorsmateriel -1 007-2 396 Konstaterade förluster hyror/avgifter -6-2 Medlems- och föreningsavgifter 0-5 599 Konsultarvoden 0-5 765 Bankkostnader -822 0 Advokat och rättegångskostnader -39 406 0 Övriga externa kostnader -17 735-1 976 Summa övriga externa kostnader -300 767-110 235 Not 6 Personalkostnader 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Styrelsearvoden -52 264-66 391 Sammanträdesarvoden -27 579 0 Arvode till övriga förtroendevalda och uppdragstagare -4 800-5 000 Sociala kostnader -20 404-18 913 Summa personalkostnader -105 047-90 304 Not 7 Av- och nedskrivningar av materiellaoch immateriella anläggningstillgångar 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Avskrivning Byggnader -1 318 495-1 318 665 Avskrivning Maskiner och inventarier 0-9 425 Summa av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -1 318 495-1 328 090 Not 8 Övriga ränteintäkter och liknande poster 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Ränteintäkter från likviditetsplacering 0 6 278 Ränteintäkt kortfristiga fordringar 0 3 817 Övriga ränteintäkter 3 303 0 Summa övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 3 303 10 095 14 ÅRSREDOVISNING BRF Arken Org.nr: 769618-5912
Not 9 Räntekostnader och liknande poster 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Räntekostnader för fastighetslån -599 658-1 066 119 Övriga räntekostnader -1 892-1 330 Övriga finansiella kostnader 0-5 000 Summa räntekostnader och liknande resultatposter -601 550-1 072 449 15 ÅRSREDOVISNING BRF Arken Org.nr: 769618-5912
Not 10 Byggnader och mark Anskaffningsvärden Vid årets början Byggnader 155 033 000 155 033 000 Mark 43 167 000 43 167 000 198 200 000 198 200 000 198200000 198200000 Summa anskaffningsvärde vid årets slut 198 200 000 198 200 000 198200000 198200000 0 0 0 0 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Byggnader -4 705 225-3 386 560-4 705 225-3 386 560-4705225 -3386560 Årets avskrivningar Årets avskrivning byggnader -1 318 495-1 318 665-1318495 -1318665-1 318 495-1 318 665 Summa ackumulerade avskrivningar vid årets slut - 6 023 720-4 705 225-4705225 -3386560-1318495 -1318665 192176280 193494775 Restvärde enligt plan vid årets slut 192 176 280 193 494 775 Varav Byggnader 149 009 280 150 327 775 Mark 43 167 000 43 167 000 Taxeringsvärden Byggnader 93 332 000 93 332 000 Mark 34 000 000 34 000 000 Totalt taxeringsvärde 127 332 000 127 332 000 16 ÅRSREDOVISNING BRF Arken Org.nr: 769618-5912
Not 11 Inventarier, verktyg och installationer Anskaffningsvärden Vid årets början Inventarier och verktyg 72 685 72 685 72 685 72 685 72685 72685 Summa anskaffningsvärde vid årets slut 72 685 72 685 72685 72685 0 0 0 0 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Inventarier och verktyg -72 685-63 260-72 685-63 260-72685 -63260 Årets avskrivningar Inventarier och verktyg -9 425 0-9 425 0-9425 Summa ackumulerade avskrivningar vid årets slut - 72 685-72 685-72685 -63260 0 0 0-9425 Not 12 Övriga fordringar Skattekonto -840 3 697 Fordringar hos leverantörer 1 417 0 Summa övriga fordringar 577 3 697 Not 13 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetald renhållning 6 810 0 Förutbetald kabel-tv-avgift 32 604 32 604 Övriga förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 63 330 27 669 Förutbetald samfällighetsavgift 5 599 11 198 Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 108 343 71 471 17 ÅRSREDOVISNING BRF Arken Org.nr: 769618-5912
Not 14 Kassa och bank Bankmedel 2 277 053 2 273 274 Transaktionskonto 2 262 034 0 Förvaltningskonto i Swedbank 0 1 154 459 Summa kassa och bank 4 539 087 3 427 733 Not 15 Övriga skulder till kreditinstitut Inteckningslån 52 975 493 53 296 951 Nästa års amortering på långfristiga skulder till kreditinstitut -375 108-267 808 Långfristig skuld vid årets slut 52 600 385 53 029 143 Långivare Ränta Räntan bunden till Ing. skuld Nya lån/ Omsatta lån Årets amorteringar Utg.skuld STADSHYPOTEK 0,74 % 7 960 037,00 0,00 59 626,00 7 900 411,00 STADSHYPOTEK 0,99 % 2018-12-31 13 935 074,00 0,00 69 852,00 13 865 222,00 STADSHYPOTEK 0,99% 2019-06-30 3 950 100,00 0,00 19 800,00 3 930 300,00 STADSHYPOTEK 0,99% 2019-06-30 13 656 370,00 0,00 68 452,00 13 587 918,00 STADSHYPOTEK 0,95% 2020-06-30 13 795 370,00 0,00 103 728,00 13 691 642,00 Summa 53 296 951,00 0,00 321 458,00 52 975 493,00 Under nästa räkenskapsår ska föreningen amortera 375 108,00 kr varför den delen av skulden betraktas som kortfristig skuld. Av den långfristiga skulden förfaller 1 500 432,00 kr till betalning mellan 2 och 5 år efter balansdagen. Resterande skuld 51 099 953,00 kr förfaller till betalning senare än 5 år efter balansdagen. Not 16 Övriga skulder till kreditinstitut Nästa års amortering på långfristiga skulder till kreditinstitut 375 108 267 808 Summa övriga skulder till kreditinstitut 375 108 267 808 Not 17 Leverantörsskulder Leverantörskulder 232 878 195 674 Summa leverantörsskulder 232 878 195 674 18 ÅRSREDOVISNING BRF Arken Org.nr: 769618-5912
Not 18 Skatteskulder Skatteskulder 130 035 95 320 Summa skatteskulder 130 035 95 320 Not 19 Övriga skulder Skuld för moms 8 115 25 821 Skuld sociala avgifter och skatter 0 24 435 Avräkning hyror och avgifter 49 208 0 Summa övriga skulder 57 323 50 256 Not 20 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna räntekostnader 1 298 978 Upplupna elkostnader 96 840 49 208 Upplupna värmekostnader 45 630 44 694 Upplupna revisionsarvoden 13 525 13 000 Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 0 46 450 Förutbetalda hyresintäkter och årsavgifter 283 934 267 612 Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 441 227 421 941 Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar 55 880 000 55 880 000 Föreningen har inte identifierat några eventualförpliktelser Väsentliga händelser efter räkenskapsåret utgång Sedan räkenskapsårets utgång har inga händelser, som i väsentlig grad påverkar föreningens ekonomiska ställning, inträffat. 19 ÅRSREDOVISNING BRF Arken Org.nr: 769618-5912
Styrelsens underskrifter Ort och datum Bore Dahlberg Torbjörn Karlsson Anders Arovelius Rosa Rådman Jan-Erik Westman Min revisionsberättelse har lämnats den KPMG AB Auktoriserad revisor 20 ÅRSREDOVISNING BRF Arken Org.nr: 769618-5912