Årsredovisning för 769607-5931 Räkenskapsåret 2015
1 (12) Styrelsen för får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2015. Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uupdrag ingår att planera underhåll och förvaltning av fastigheten samt upprätta god ekonomi i föreningen. Medlemmarna ska finansiera kommande underhåll, driftskostnader samt amorteringar via årsavgifterna. Styrelsen upprättar årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Föreningen är ett privatbostadsföretag. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse, genom att i föreningen upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Föreningen registrerades 2001-10-04 hos Bolagsverket. Föreningens senaste stadgar registrerades 2015-09-11. Styrelsen Styrelsen har efter ordinarie föreningsstämma 2015-06-27 och påföljande styrelsekonstituering haft följande sammansättning. Peter Söderberg Eva Hurtig Jan Lefdal Marie Ekholm Kristina Lundqvist ledamot, ordförande ledamot, sekreterare ledamot, kassör suppleant suppleant Föreningens firma har tecknats, förutom av styrelsen, av styrelsens ledamöter två i förening. Föreningens styrelse har under året hållit två protokollförda styrelsemöten. Den 27/6 såsom konst.styrelsemöte samt den 5/12 som ordinarie styrelsemöte För styrelsens arbete finns en ansvarsförsäkring tecknad hos If Skadeförsäkring via Hedvigsholmens Samfällighetsförening. Revisorer Öhrlings Pricewaterhouse Coopers AB ordinarie Valberedning Marie Hansson Olov Olsson sammankallande
2 (12) Fastigheten Bostadsrättsföreningen äger fastigheten Marstrand 74:10 med adress Fiskholmsgatan 3, Varvsgatan 18, Kvarnholmsgatan 8 och Stapelbäddsgatan 3 & 5. På fastigheten har uppförts tre flerbostadshus och två småhus i 2-2½ våningar, omfattande 16 bostadsrätter med en sammanlagd bostadsarea om 1.661 m². Fastigheten är medförsäkrad genom Hedvigsholmens Samfällighetsförenings försäkring hos IF Skadeförsäkring. Försäkringen omfattar fullvärde samt tillägg för bostadsrätt. Gemensamhetsanläggning Föreningen = fastighetsägaren till Marstrand 74:10 är medlem i Hedvigsholmens Samfällighetsförening och därmed delaktig i Hedvigholmens gemensamhetsanläggningar tillsammans med fastighetsägarna till: Marstrand 6:55, 74:5, 74:6, 74:9. Hedvigsholmens samfällighetsförening förvaltar två gemensamhetsanläggningar GA:23 och GA:24. GA:23 består av: Kör- och gångytor, belysning, elkablar och elmätarskåp. Deltagande fastigheter och andelstal: Fastighet Fastighetsägare Andelstal Marstrand 6:55 Kungälvs kommun 5 Marstrand 74:5 Brf Livbåtsverkstaden 15 Marstrand 74:6 Brf Stapelbädden 19 Marstrand 74:7 Brf Kvarnbacken 15 Marstrand 74:9 Brf Spantplan 20 Marstrand 74:10 16 Summa 90 GA:24 består av: Spillvattenledningar, teknikhus (med vattenmätare) samt parabolantenn med ledningar till el-rum i resp. Deltagande fastigheter och andelstal: Fastighet Fastighetsägare Andelstal Marstrand 74:5 Brf Livbåtsverkstaden 15 Marstrand 74:6 Brf Stapelbädden 19 Marstrand 74:7 Brf Kvarnbacken 15 Marstrand 74:9 Brf Spantplan 20 Marstrand 74:10 16 85 Föreningens andel i GA:23 utgör 17,7% och GA:24 18,8%. Lägenhetsfördelning lägenhetstyp antal 2 rok 4 3 rok 8 4 rok 2 5 rok 2
3 (12) Föreningens ekonomi Årsavgifter Årsavgifterna höjdes med ca 2,5% under 2015. Genomsnittlig årsavgift vid verksamhetsårets utgång utgör 494 kr/m² (exklusive el till värme och varmvatten samt övrig hushållsel och parkering). Föreningen beräknar höja årsavgifterna 2016 med 33.000 kr (totalt för samtliga lägenheter) från 1 juli på grund av fönsterbyten. Fastighetsavgift Fastigheten har åsatts värdeår 2002. Fastighetsavgiften utgör 1 243 kr/lägenhet i hyreshus under 2015 men om 0,3% av taxeringsvärdet ger en lägre avgift ska det användas istället. Fastighetsavgiften utgör 7 262 kr/småhus under 2015 men om 0,75% av taxeringsvärdet ger en lägre avgift ska det användas istället. Årets in- och utbetalningar 2015 2014 Ingående kassasaldo 1 674 399 1 383 169 INBETALNINGAR Föreningens intäkter 878 704 855 776 Finansiella intäkter 689 5 255 Förändring kortfristiga fordringar 0 4 345 Förändring kortfristiga skulder 0 11 525 879 393 876 901 UTBETALNINGAR Föreningens kostnader exkl avskrivningar 277 600 259 823 Räntekostnader/finansiella kostnader 246 919 289 966 Förändring kortfristiga fordringar 553 0 Förändring kortfristiga skulder 3 444 0 Amortering av föreningens lån 71 000 36 000 599 516 585 789 Årets kassaförändring 279 877 291 112 Utgående kassasaldo 1 954 276 1 674 281 Likviditetsbudget På grund av nya regelverk från 1 januari 2014 (s.k. K2- och K3-regelverk) och de avskrivningar dessa medför, så uppvisar bostadsrättsföreningen ett negativt resultat. Föreningen har valt att följa likviditetsbudget då det i nuläget inte finns några hinder för en bostadsrättsförening att uppvisa negativt resultat så länge föreningen kan täcka utgifter, amorteringar samt underhåll med sin likviditet.
4 (12) Förvaltning Den ekonomiska förvaltningen har inhandlats via avtal från Revisorsringen Sverige AB. Föreningen sköter själva via medlemmars aktivitet den tekniska förvaltningen inkl. fastighetsskötseln. Vid behov köper föreningen i varje särskilt fall hantverkstjänster från olika företag. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Följande beslut, åtgärder och aktiviteter har vidtagits under året: - Gräsklippning av gemensam yta har skett genom medlemmarnas försorg. - Trappstädning har upphandlats av SH-Service i Kungälv, med en frekvens av två ggr/månad. - Snöskottning av gångvägar inom föreningen har upphandlats av Kärna Trädgårdsentreprnad. - Föreningens extra p-platser har varit uthyrda till föreningsmedlemmar. - Sedvanligt gemensamt glöggfirande med information till medlemmar från styrelsen avhölls på föreningens gårdsplan lördagen den 19/12 2015. - Den 23/10 reste ledamöterna till Tanumshede och besökte företaget Nordan och informerade sig om deras fönstertillverkning och kvalitet, därefter reste ledamöterna till Trollhättan och besökte företaget Westcoast Windows i samma ärende. - En utvärdering av fönstertillverkare samt deras produktkvaliteter mynnar ut i att styrelsen bestämt sig för Nordan-Tanumsfönster. Upphandling av entreprenad för fönsterbyte gjordes med beställningsskrivelse av 8/12. Upphandlad entreprenör blev företaget B.R.A. Bygg AB. -Föreningen har låtit utföra lagstadgad OVK besiktning vilket skedde den 20/11. Medlemsinformation Föreningens 16 bostadsrätter var vid verksamhetsårets utgång upplåtna till 22 medlemmar. Vid årets ingång var medlemsantalet detsamma, då inga överlåtelser skett under året. Inga andrahandsuthyrningar har godkänts av styrelsen. Flerårsöversikt 2015 2014 2013 2012 Nettoomsättning Tkr 879 856 855 856 Resultat efter finansiella poster Tkr 39-21 223 184 Soliditet (%) 76,60 76,45 76,42 76,34 Genomsnittlig årsavgift m² kr 494 485 485 485 Bokfört värde / m² bostadsyta kr 25 972 26 401 26 593 26 659 Lån /m² bostadsyta kr 6 241 6 341 6 363 6 397 Genomsnittlig skuldränta % 2,37 2,51 3,29 3,89 Fastighetens belåningsgrad % 24 24 24 24 Elkostnad /m² bostadsyta kr 6 6 7 7 Vattenkostnad / m² bostadsyta kr 21 21 19 14 Soliditeten anger hur stor del i % av de totala tillgångarna som har finansierats med egete kapital. Fastighetens belåningsgrad definieras som fastighetslån i förhållande till bokfört värde. Genomsnittlig skuldränta definieras som vägd genomsnittlig räntesats för fastighetslånen.
5 (12) Resultatdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst 823 439 årets vinst 38 930 862 369 disponeras så att Reservering till underhållsfond 41 000 i ny räkning överföres 821 369 862 369 Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
Resultaträkning Not 2015-01-01-2015-12-31 6 (12) 2014-01-01-2014-12-31 Rörelseintäkter Årsavgifter och hyresintäkter 2 876 412 855 004 Övriga rörelseintäkter 2 292 772 Summa rörelseintäkter 878 704 855 776 Rörelsekostnader Fastighetskostnader 3-181 348-157 572 Driftskostnader 4-64 553-60 603 Förvaltningskostnader 5-42 819-41 648 Personalkostnader 6 0 0 Avskrivningar -315 944-331 844 Summa rörelsekostnader -604 664-591 667 Rörelseresultat 274 040 264 109 Finansiella poster Ränteintäkter 689 5 255 Räntekostnader -246 919-289 966 Summa finansiella poster -246 230-284 711 Resultat efter finansiella poster 27 810-20 602 Resultat före skatt 27 810-20 602 Skatter Ikomstbeskattning 11 120 0 Årets resultat 38 930-20 602
7 (12) Balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 7 43 140 112 43 456 056 Maskiner och inventarier 8 0 0 Summa materiella anläggningstillgångar 43 140 112 43 456 056 Summa anläggningstillgångar 43 140 112 43 456 056 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 11 752 118 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 6 348 5 795 Summa kortfristiga fordringar 18 100 5 913 Kassa och bank Kassa och bank 1 942 524 1 674 280 Summa kassa och bank 1 942 524 1 674 280 Summa omsättningstillgångar 1 960 624 1 680 193 SUMMA TILLGÅNGAR 45 100 736 45 136 249
8 (12) Balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 9 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 33 350 000 33 350 000 Underhållsfond 334 000 293 000 Summa bundet eget kapital 33 684 000 33 643 000 Fritt eget kapital Balanserat resultat 823 439 885 041 Årets resultat 38 930-20 602 Summa fritt eget kapital 862 369 864 439 Summa eget kapital 34 546 369 34 507 439 Långfristiga skulder Fastighetslån 10 10 296 000 10 332 000 Summa långfristiga skulder 10 296 000 10 332 000 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 6 125 4 525 Kortfristig del av långfristigt lån 10 71 000 106 000 Skatteskulder 58 547 57 496 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 11 122 695 128 789 Summa kortfristiga skulder 258 367 296 810 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 45 100 736 45 136 249 STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar 11 664 000 11 664 000 Summa ställda säkerheter 11 664 000 11 664 000 Ansvarsförbindelser Övriga ansvarsförbindelser Ansvarsförbindelse till förmån för BIM 30 000 30 000 Summa ansvarsförbindelser 30 000 30 000
9 (12) Tilläggsupplysningar Not 1 Redovisningsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med bokföringslagen och BFNAR 2009:1. Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar. Anläggningstillgångar Tillämpade avskrivningstider: Byggnader 120 år Maskiner och inventarier fem år Fastigheten skrivs av linjärt i enlighet med K2-regelverket. Not 2 Årsavgifter och hyresintäkter 2015 2014 Årsavgifter medlemmar 820 404 798 996 Utfakturering vatten 40 008 40 008 Hyresintäkter garage 16 000 16 000 876 412 855 004 Not 3 Fastighetskostnader 2015 2014 Fastighetsskatt/-avgift 29 440 28 828 Fastighetsförsäkring 14 681 18 253 Reparation/underhåll fastighet 21 633 2 304 Underhåll fastighet enligt plan 28 125 0 Fastighetsservice och fastighetsstädning 7 200 0 Väghållning / snöröjning 3 562 0 Parkering 48 000 48 000 Gemensamhetsanläggning 28 706 28 282 Trädgårdsskötsel 0 31 905 181 347 157 572 Not 4 Driftskostnader 2015 2014 El 10 626 9 312 Vatten/Avlopp 35 625 35 037 Renhållning/sophämtning 18 302 16 254 64 553 60 603
10 (12) Not 5 Förvaltningskostnader 2015 2014 Datakommunikation/Web 540 540 Revisionskostnader 8 625 13 313 Ekonomisk förvaltning 19 721 18 706 Konsultarvoden 8 090 1 938 Föreningsavgifter 100 100 Övriga administrativa kostnader 5 743 7 051 42 819 41 648 Not 6 Arvode, löner, andra ersättning och sociala kostnader Föreningen har inte haft några anställda under 2015 och några löner har ej utbetalats. Not 7 Byggnader och mark 2015-12-31 2014-12-31 Ingående anskaffningsvärden 45 014 000 45 014 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 45 014 000 45 014 000 Ingående avskrivningar -1 557 944-1 242 000 Årets avskrivningar -315 944-315 944 Utgående ackumulerade avskrivningar -1 873 888-1 557 944 Utgående redovisat värde 43 140 112 43 456 056 Taxeringsvärden byggnader 17 462 000 17 266 000 Taxeringsvärden mark 9 219 000 9 344 000 26 681 000 26 610 000 Bokfört värde byggnader 33 490 112 33 806 056 Bokfört värde mark 9 650 000 9 650 000 43 140 112 43 456 056
11 (12) Not 8 Maskiner och inventarier 2015-12-31 2014-12-31 Ingående anskaffningsvärden 79 500 79 500 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 79 500 79 500 Ingående avskrivningar -79 500-63 600 Årets avskrivningar 0-15 900 Utgående ackumulerade avskrivningar -79 500-79 500 Utgående redovisat värde 0 0 Not 9 Förändring av eget kapital Medlems- Underhålls Balanserat Årets insatser fond resultat resultat Belopp vid årets ingång 33 350 000 293 000 885 041-20 602 Disposition av föregående års resultat: 41 000-61 602 20 602 Årets resultat 38 930 Belopp vid årets utgång 33 350 000 334 000 823 439 38 930 Not 10 Skulder till kreditinstitut Nedan framgår fördelning av långfristiga lån. Långivare Räntesats % Datum för ränteändring Lånebelopp 2015-12-31 Lånebelopp 2014-12-31 SBAB 13495211 4,41 2016-12-09 3 402 000 3 438 000 Nordea 39788624162 2,01 2016-08-30 3 500 000 3 500 000 Stadshypotek 12-253130 0,732 2016-09-30 3 465 000 3 500 000 10 367 000 10 438 000 Kortfristig del av långfristig skuld 71 000 106 000 Not 11 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2015-12-31 2014-12-31 Upplupna räntekostnader 22 851 28 010 Förutbetalda avgifter/hyror 68 215 72 379 Övriga upplupna skulder 31 629 28 400 122 695 128 789
12 (12) Kungälv den / 2016 Peter Söderberg Ordförande Jan Lefdal Eva Hurtig Vår revisionsberättelse har lämnats den / 2016 Öhrlings Pricewaterhouse Coopers AB Helene Elonson Auktoriserad revisor