Årsredovisning för Brf Hornsgatan / Hornsbruksgatan Räkenskapsåret 2014-01-01-2014-12-31
Brf Hornsgatan / Hornsbruksgatan 1(15) '
Brf Hornsgatan / Hornsbruksgatan 2(15) '
Brf Hornsgatan / Hornsbruksgatan 3(15),
Brf Hornsgatan / Hornsbruksgatan 4(15).
Brf Hornsgatan / Hornsbruksgatan 5(15) Resultaträkning Belopp i kr Not 2014-01-01-2013-01-01- 2014-12-31 2013-12-31 Nettoomsättning 1 7 019 380 6 846 396 7 019 380 6 846 396 Rörelsens kostnader Driftskostnader 2-2 742 730-2 631 156 Underhåll 3-100 671-392 376 Avskrivningar -1 499 666-1 246 386 Rörelseresultat 2 676 313 2 576 478 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 4 4 085 23 612 Räntekostnader och liknande resultatposter 5-1 604 563-1 949 587 Resultat efter finansiella poster 1 075 835 650 503 Skatt föregående år - - Resultat före skatt 1 075 835 650 503 Årets resultat 1 075 835 650 503
Brf Hornsgatan / Hornsbruksgatan 6(15) Balansräkning Belopp i kr Not 2014-12-31 2013-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 6 115 685 990 114 984 471 Maskiner och inventarier 7 188 467 119 708 115 874 457 115 104 179 Summa anläggningstillgångar 115 874 457 115 104 179 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Skattefordringar 368 075 328 794 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 8 72 674 116 397 440 749 445 191 Kassa och bank 9 2 950 279 1 325 829 Summa omsättningstillgångar 3 391 028 1 771 020 SUMMA TILLGÅNGAR 119 265 485 116 875 199
Brf Hornsgatan / Hornsbruksgatan 7(15) Balansräkning Belopp i kr Not 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 10 Bundet eget kapital Insatser 50 361 255 50 361 255 Upplåtelseavgifter 6 512 005 6 512 005 Fond för yttre underhåll 4 091 016 3 750 216 60 964 276 60 623 476 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust -9 630 959-9 940 662 Årets resultat 1 075 835 650 503-8 555 124-9 290 159 Summa eget kapital 52 409 152 51 333 317 Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 11 64 973 000 63 973 000 64 973 000 63 973 000 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 283 467 177 183 Skatteskulder 750 339 710 775 Övriga skulder 126 892 71 621 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 12 722 635 609 303 1 883 333 1 568 882 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 119 265 485 116 875 199 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Panter och säkerheter för egna skulder Ställda panter för fastighetslån 65 973 000 65 973 000 Summa 65 973 000 65 973 000 Ansvarsförbindelser Ansvarsförbindelser Inga Inga
Brf Hornsgatan / Hornsbruksgatan 8(15) Kassaflödesanalys 2014-01-01-2013-01-01- Belopp i kr 2014-12-31 2013-12-31 Den löpande verksamheten Resultat före finansiella poster 2 676 313 2 576 477 Återföring avskrivningar 1 499 666 1 246 386 Erhållen ränta 4 085 23 612 Erlagd ränta -1 604 563-1 949 587 Kassaflöde från den löpande verksamheten före 2 575 501 1 896 888 förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning (+) av kortfristiga fordringar 4 442-52 343 Ökning(+)/Minskning (-) av kortfristiga skulder 314 451-502 060 Kassaflöde från den löpande verksamheten efter 2 894 394 1 342 485 förändringar av rörelsekapital Investeringsverksamheten Investering i byggnader och mark -2 144 019-8 332 065 Investering i maskiner och inventarier -125 925 - Kassaflöde från investeringsverksamheten -2 269 944-8 332 065 Finansieringsverksamheten Upptagna lån 1 000 000 3 000 000 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 1 000 000 3 000 000 Årets kassaflöde 1 624 450-3 989 580 Likvida medel vid årets början 1 325 829 5 315 409 Likvida medel vid årets slut 2 950 279 1 325 829
Brf Hornsgatan / Hornsbruksgatan 9(15) Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Redovisningsprinciper De redovisningsprinciper som tillämpats överensstämmer med årsredovisningslagen, samt de som anges i BFNAR 2012:1. Då det är första gången detta samlade regelverk tillämpats innebär det byte av redovisningsprincip. Detta har dock inte väsentligt påverkat jämförbarheten med föregående år trots att föreningen valt att tillämpa 3 kap. 5 fjärde stycket ÅRL och inte räknat om jämförelssetalen. Värderingsprinciper m m Om inte annat framgår är principerna oförändrade i jämförelse med föregående år. Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar skrivs av linjärt enligt plan över den beräknade nyttjandeperioden. Byggnaden har delats upp olika komponenter, följande avskrivningsprocent har tillämpats, varvid hänsyn tagits till innehavstiden. I samband med övergången till redovisning enligt K3 har avskrivningen för ursprungsbyggnaden ökat med 143 485 kr. Materiella anläggningstillgångar % per år Materiella anläggningstillgångar: -Byggnad / Stomme 0,53% -Byggnad / Tak 3,7% -Byggnad / Hissar 8,3% -Byggnad / Ventilation 8,3% -Byggnad / Fasad inkl. balkonger 2,7% -Byggnad / Elstammar 3,7% -Stambyte 2,5% -Energiprojekt 2,5% -Fönsterbyten 2,5% -Gårdsprojekt 2,5% resp. 4% -Källarförråd 10% -Maskiner och Inventarier 20% -Fiberoptik 10% Fordringar Upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas inflyta. Redovisning av intäkter Hyres- och avgiftsintäkter aviseras i förskott. De periodiseras därför så att endast den del som belöper på perioden redovisas som intäkter. Fond för yttre underhåll Avsättning till och uttag ur fonden görs i enlighet med föreningens stadgar och redovisas efter bokföringsnämndens allmänna råd "BFNAR 2003:4 Redovisning av medel reserverade för framtida underhållet i bostadsrättsföreningar". Övriga tillgångar och skulder Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde med hänsyn taget till befarade förluster om ej annat anges i not nedan.
Brf Hornsgatan / Hornsbruksgatan 10(15) Skatt Bostadsrättsföreningen är ett oäkta bostadsföretag och det innebär att föreningen beskattas för sitt resultat. Föreningen hade i senaste inkomstdeklarationen, tax 2014, ett skattemässigt ackumulerat underskottsavdrag på 27 101 195 kr som kan användas för att kvitta framtida överskott av näringsverksamheten. Föreningen betalar också fastighetsskatt för föreningens lokaldel som beräknas utifrån taxeringsvärdet och fastighetsavgift som baseras på antal lägenheter.
Brf Hornsgatan / Hornsbruksgatan 11(15) Noter Not 1 Nettoomsättning 2014-12-31 2013-12-31 Årsavgifter 2 022 794 1 949 720 Hyror 4 987 030 4 886 393 Övriga intäkter 9 556 10 283 Summa 7 019 380 6 846 396 Not 2 Driftskostnader Fastighetsskötsel,hisskötsel och städning 336 753 333 061 Reparationer 318 408 281 908 El 143 001 171 102 Uppvärmning 633 643 679 541 Vatten 82 036 74 638 Sophämtning 193 300 97 582 Försäkringspremier 63 308 59 750 Fastighets-skatt och -avgift 375 369 374 970 Övriga fastighetskostnader 30 191 15 497 Kabel TV 35 960 32 566 Styrelsearvoden 175 999 178 000 Sociala avgifter 36 053 36 780 Revisionsarvoden 34 949 27 974 Förvaltningsarvode 126 774 118 605 Övr externa tjänster 154 907 83 447 Övriga driftskostnader 2 079 65 735 Summa 2 742 730 2 631 156 Anställda, föreningen har ingen fast anställd personal Not 3 Underhåll Planerat underhåll - 8 420 Lägenhetsunderhåll - 72 551 Lokalombyggnad 20 452 206 436 Ventilation 80 219 104 969 100 671 392 376 Not 4 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter 3 969 23 371 Ränteintäkter skattefria 116 241 Summa 4 085 23 612 Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader till kreditinstitut 1 604 269 1 949 440 Övriga räntekostnader 294 147 Summa 1 604 563 1 949 587
Brf Hornsgatan / Hornsbruksgatan 12(15) Not 6 Byggnader, markanläggning och mark 2014-12-31 2013-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden: Vid årets början -Byggnad 62 118 561 62 118 561 -Ombyggnad 35 808 733 27 476 668 -Mark 29 232 264 29 232 264 Nyanskaffningar: -Gårdsombyggnad 2 144 019 8 332 065 129 303 577 127 159 558 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -12 175 087-10 961 833 -Årets avskrivning enligt plan -1 442 500-1 213 254-13 617 587-12 175 087 Redovisat värde vid årets slut 115 685 990 114 984 471 Taxeringsvärde Byggnader 64 600 000 64 600 000 Mark 49 000 000 49 000 000 113 600 000 113 600 000 Bostäder 83 000 000 83 000 000 Lokaler 30 600 000 30 600 000 113 600 000 113 600 000 Not 7 Maskiner och Inventarier Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 216 524 216 524 Anskaffat under året: -Vitvaror 125 925-342 449 216 524 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -96 816-63 684 -Årets avskrivning enligt plan enligt anskaffningsvärden -57 166-33 132-153 982-96 816 Redovisat värde vid årets slut 188 467 119 708
_ Brf Hornsgatan / Hornsbruksgatan 13(15) Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2014-12-31 2013-12-31 Försäkringspremier 66 541 63 308 Com hem, kabeltv 3 049 3 054 Norstaden, fastighetsskötsel - 44 891 Multicom 3 084 3 000 Banhof, bredband - 2 144 Not 9 Kassa och bank 72 674 116 397 Bank 26 666 26 527 SHB, klientmedel hos Fastighetsägarna Service 2 923 613 1 299 302 2 950 279 1 325 829 Not 10 Eget kapital Bundet eget kapital Fritt eget kapital Upp- Fond för låtelse yttre Balanserat Årets Insatser avgifter underhåll resultat resultat Summa Belopp vid årets ingång 50 361 255 6 512 005 3 750 216-9 940 662 650 503 51 333 317 Disp. enligt stämmobeslut: Avsättning till yttre fond 340 800 309 703 Föregående års resultat -650 503 Årets resultat - - 1 075 835 1 075 835 Belopp vid årets utgång 50 361 255 6 512 005 4 091 016-9 630 959 1 075 835 52 409 152 60 964 276-8 555 124 52 409 152
Brf Hornsgatan / Hornsbruksgatan 14(15) Not 11 Skulder till kreditinstitut, långfristiga Konvertering / Skuldbelopp Amortering / Skuldbelopp Långivare slutbetalning Ränta 2014-12-31 upplåning 2013-12-31 Stadshypotek 2015-12-30 4,05% 13 000 000 13 000 000 Stadshypotek rörlig 1,61% 13 000 000 13 000 000 Stadshypotek rörlig 1,61% 12 902 500 12 902 500 Stadshypotek rörlig 1,83% 4 084 000 4 084 000 Stadshypotek rörlig 1,83% 1 000 000 1 000 000 Stadshypotek rörlig 1,62% 3 000 000 3 000 000 Stadshypotek rörlig 1,61% 3 000 000 3 000 000 Stadshypotek rörlig 1,62% 4 000 000 4 000 000 Stadshypotek rörlig 1,62% 3 000 000 3 000 000 Stadshypotek rörlig 1,83% 2 000 000 2 000 000 Stadshypotek rörlig 1,62% 986 500 986 500 Stadshypotek rörlig 1,61% 1 000 000 1 000 000 Stadshypotek rörlig 1,78% 2 000 000 2 000 000 Stadshypotek rörlig 1,71% 1 000 000 1 000 000 Stadshypotek rörlig 1,62% 1 000 000 1 000 000-64 973 000 1 000 000 63 973 000 Not 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2014-12-31 2013-12-31 Förutbetalda hyror och avgifter 291 347 133 816 Räntor 312 069 286 368 Fastighetsel 13 459 14 604 Sociala avgifter - 8 700 Grovsophämtning 11 897 3 348 Styrelsearvoden - 29 036 Fjärrvärme 93 863 82 314 Fastighetsskötsel - 1 662 Gårdsombyggnad - 49 455 722 635 609 303
Brf Hornsgatan / Hornsbruksgatan 15(15) Underskrifter Stockholm 2015 - Emma Enström Peter Andersson Erik Trautmann Robert Wiberg Johan Haraldsson Hanna Fjällman Min revisionsberättelse har lämnats 2015 - Peter Burholm Auktoriserad revisor