Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Neptunus 11 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2013. Förvaltningsberättelse Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1986-10-24. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2000-12-05 och nuvarande stadgar registrerades 2003-04-11 hos Bolagsverket. Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun NEPTUNUS 11 2001 STOCKHOLM Fastigheten är fullvärdesförsäkrad via Brandkontoret. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Byggnadens uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1894 och består av 1 flerbostadshus. Fastighetens värdeår är 1950. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 3 472 m², varav 3 240 m² utgör lägenhetsyta och 232 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 29 lägenheter och 1 lokal med bostadsrätt samt 1 lokal med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 9 10 7 1 0 2 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Sida 1 av 13
Verksamhet i lokalerna Yta Löptid tandhygienist 0 m² Föreningen är frivilligt momsregistrerad avseende verksamhetslokaler. Byggnadens tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2011 och sträcker sig fram till 2030. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Spolning av avloppsstammar 2013 Byte av radiatorventiler 2013 Samtliga radiatorventiler i lägenheterna ersattes mot nya med termostat. Injustering av värmesystemet 2013 Rensning av ventilationskanaler 2013 Injustering värmesystem 2012 Värmesystemet justerades och samtliga radiatorventiler ersattes med termostater OVK-besiktning 2012 OVK-besiktning samt av besiktningen rekommenderade åtgärder Tak 2011-2012 Byte av hängränna mot Styrmansgatan Fasad 2011-2012 Lagning av fasad efter frostskada vintern 2011-2012 Underhållsplan 2010 Framtagande av underhållsplan. Tak 2010 Ommålning av yttertak. Tak 2010 Omläggning av en del av yttertaket Gård 2007-2008 Upprustning av gård samt byggnation av Byggnation av förråd 2006 Grovsoprum 2006 Tvättstuga 2005 Renovering Renovering av balkonger 2005 Gäller balkonger mot gård Nya balkonger 2005 Gäller balkonger mot gård Trapphusentréer 2004 Både entréerna restaurerades under 2004 Undercentral 2004 Undercentralen för fjärrvärmen bytes ut Elstambyte 2003 Samtliga elstammar i trapphus och gemensamma utrymmen är utbytta 2003. Rörstambyte 2003 Samtliga VVS stammar är utbytta 2003 Fönster 2003-2004 Samtliga fönster i fastigheten är renoverade och målade. Omputsning av fasad 2003-2005 Gatufasad t.o.m plan ett är renoverad och omputsda samt målad 2003. Gårdsfasad putsades 2005 Sida 2 av 13
Förvaltning Avtal Internetleverantör Teknisk förvaltning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Leverantör Valfritt för medlem POS Fastighetsvård AB Föreningen SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Medlemmar Medlemslägenheter: 29 st. Medlemslokaler: 1 st. Överlåtelser under året: 4 st. Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st. Styrelsen Dale Wayne Raneberg Urban Karl Sidh Karl Tomas Jonson Eva Jeannette Georgsdotter Runold Ann-Christin Anchér Sven Johan Claes Göte Kjellberg Gunilla Rita Davin Suppleant Styrelsen har under året avhållit 9 protokollförda sammanträden. Revisor Mårten Agneskog Ordinarie Intern Valberedning Karin Fries Markus Kjellner Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2013-05-20. Väsentliga händelser under räkenskapsåret och utförda underhållsarbeten: Under verksamhetsåret har genomförts förbättringsarbeten i form av injustering av värmesystemet, byte av samtliga radiatorventiler samt rensning av ventilationskanaler. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut och planerade större underhållsarbeten: Inga väsentliga händelser har inträffat efter räkenskapsårets slut. Renovering/ommålning av trapphus har beslutats och upphandlats efter räkenskapsårets slut. Föreningens ekonomi För att finansiera den underhållsplan styrelsen arbetar efter, där bland annat renovering/ommålning av trapphusen kommer att ske under 2014, har styrelsen beslutat att ta upp nya lån om cirka 1 miljon kronor under det kommande året samt att höja årsavgifterna med 5 procent med start 1 januari. Styrelsen har idag inga planer på ytterligare avgiftshöjningar. Sida 3 av 13
Fördelning intäkter och kostnader: Intäktsfördelning 2013 Hyror 4% Kapitalkostnader 23% Kostnadsfördelning 2013 Reparationer 5% Periodiskt underhåll 6% Avskrivningar 12% Taxebundna kostnader 31% Årsavgifter 96% Övrig drift 19% Fastighetsavgift 4% Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 3 240 m² bostäder och 232 m² lokaler. Skatter och avgifter För hyreshus blir avgiften 1 210 kronor per bostadslägenhet, dock högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshuset med tillhörande tomtmark och för lokaler så beskattas fastigheten med 1 procent på lokalernas taxeringsvärde. Dispositionsförslag Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 149 937 ansamlad förlust före reservering till fond för yttre underhåll -1 637 326 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -258 852 summa balanserat resultat/ansamlad förlust -1 746 241 Styrelsen föreslår att medlen disponeras så: av fond för yttre underhåll ianspråktas 111 263 att i ny räkning överförs -1 634 978 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 4 av 13
RESULTATRÄKNING 2013 2012 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSENS INTÄKTER Årsavgifter och hyror Not 1 2 145 861 2 147 309 Övriga rörelseintäkter 12 973 12 306 2 158 834 2 159 615 RÖRELSENS KOSTNADER Not 2 Fastighetskostnader -165 147-236 697 Reparationer -100 605-66 797 Periodiskt underhåll -111 263-163 476 Taxebundna kostnader -632 694-689 923 Övriga driftskostnader -91 917-98 132 Fastighetsskatt/Fastighetsavgift -85 987-64 728 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader -119 308-82 468 Avskrivningar -251 598-260 028-1 558 519-1 662 249 RÖRELSERESULTAT 600 315 497 366 RESULTAT FRÅN FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter 1 574 1 889 Räntekostnader -451 952-568 070-450 378-566 181 ÅRETS RESULTAT 149 937-68 815 Sida 5 av 13
BALANSRÄKNING 2013-12-31 2012-12-31 TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnad och mark Not 3 67 283 371 67 041 673 Pågående byggnation Not 4 0 272 588 Maskiner och inventarier Not 5 0 0 67 283 371 67 314 261 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Insats Bostadsrätterna 2 800 2 800 2 800 2 800 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 67 286 171 67 317 061 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Skattefordringar 130 697 153 899 Övriga fordringar 17 273 16 203 Förutbetalda kostnader Not 6 16 349 29 877 164 319 199 979 KASSA OCH BANK SBC klientmedel i SHB 606 666 780 707 606 666 780 707 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 770 984 980 686 SUMMA TILLGÅNGAR 68 057 155 68 297 747 Sida 6 av 13
BALANSRÄKNING 2013-12-31 2012-12-31 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER EGET KAPITAL Not 7 Bundet eget kapital Inbetalda insatser 44 261 710 44 261 710 Upplåtelseavgifter 9 720 360 9 720 360 Fond för yttre underhåll Not 8 1 017 715 922 339 54 999 785 54 904 409 Ansamlad förlust Ansamlad förlust -1 896 178-1 731 987 Årets resultat 149 937-68 815-1 746 241-1 800 802 SUMMA EGET KAPITAL 53 253 544 53 103 607 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 9 14 420 596 14 488 276 14 420 596 14 488 276 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Not 9 30 080 0 Leverantörsskulder 84 448 419 277 Upplupna kostnader Not 10 89 572 110 483 Förutbetalda avgifter och hyror 178 915 176 104 383 015 705 864 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 68 057 155 68 297 747 Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not 9 20 616 000 20 616 000 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 7 av 13
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Samma redovisnings- och värderingsprinciper har använts som föregående år. Föreningens fond för yttre underhåll redovisas i enlighet med Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2003:4). Intäktsredovisning sker i enlighet med BFNAR 2003:3, intäkter. Årsavgifter och hyror aviseras i förskott men redovisas så att endast den del som belöper på räkenskapsåret redovisas som intäkt. Från årsskiftet gäller nya redovisningsregler för de räkenskapsår som startar från 1/1-2014 eller senare. Det är ett så kallat K-regelverk. Det kan komma att påverka redovisningen och årsboksluten avseende avskrivningar, investeringar och underhåll. Kraven på periodiseringar förändras också. Detta kan medföra att framtida resultat och nyckeltal kommer att skilja sig från årsredovisningen 2013 och budget för 2014. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i procent alternativt år tillämpas. 2013 2012 AVSKRIVNINGAR Byggnader 0,25% 0,25% Yttre anläggningar 10% 10% Standardförbättringar 10% 10% Fastighetsrenovering 2% 2% Tvättstuga 2% 2% Värmeanläggning 2% 2% Hissanläggning Avskriven Avskriven Soprum/sophus 2% 2% Stambyte 0,25% 0,25% Kodlås 10% 10% Kabel-TV 10% 10% Fasad 2% 2% Fönster 2% 2% Tak 1-5% 1-5% Maskiner Avskriven Avskriven Inventarier Avskriven Avskriven Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 2013 2012 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR Årsavgifter 2 056 387 2 056 397 Hyresintäkter 89 474 90 911 2 145 861 2 147 309 Sida 8 av 13
Not 2 RÖRELSENS KOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 26 429 31 080 Fastighetsskötsel beställning 11 174 11 846 Fastighetsskötsel gård entreprenad 2 643 0 Fastighetsskötsel gård beställning 3 874 863 Snöröjning/sandning 15 263 77 251 Städning entreprenad 57 000 57 000 Mattvätt/Hyrmattor 10 363 10 405 Sotning 3 250 5 831 OVK Obl. Ventilationskontroll 0 7 163 Hissbesiktning 2 313 3 609 Gemensamma utrymmen 203 0 Gård 1 927 8 800 Serviceavtal 29 970 19 708 Förbrukningsmateriel 739 3 141 165 147 236 697 Reparationer Brf Lägenheter 8 697 0 Gemensamma utrymmen 10 000 0 Tvättstuga 0 18 704 Sophantering/återvinning 0 11 138 Vind 10 339 0 Entré/trapphus 7 275 0 Lås 7 345 12 200 Hiss 0 24 755 Tak 17 360 0 Fönster 17 807 0 Skador/klotter/skadegörelse 750 0 Vattenskada 21 032 0 100 605 66 797 Periodiskt underhåll VVS 86 738 0 Ventilation 24 525 75 325 Fasad 0 88 151 111 263 163 476 Taxebundna kostnader El 48 302 53 482 Värme 479 638 525 239 Vatten 31 101 44 258 Sophämtning/renhållning 65 981 66 944 Grovsopor 7 672 0 632 694 689 923 Övriga driftskostnader Försäkring 61 197 57 000 Kabel-TV 30 720 41 132 91 917 98 132 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 85 987 64 728 Sida 9 av 13
Fortsättning Not 2 2013 2012 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning 738 0 Juridiska åtgärder 6 875 0 Inkassering avgift/hyra 1 200 1 800 Föreningskostnader 5 405 2 000 Styrelseomkostnader 4 400 2 003 Förvaltningsarvode 64 606 62 738 Förvaltningsarvoden övriga 4 075 0 Administration 9 446 4 509 Konsultarvode 22 563 4 938 Bostadsrätterna Sverige Ek För 0 4 480 119 308 82 468 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Avskrivningar Byggnad 83 566 83 566 Förbättringar 168 032 176 462 251 598 260 028 TOTALT RÖRELSENS KOSTNADER 1 558 519 1 662 249 Not 3 2013-12-31 2012-12-31 BYGGNAD OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 69 709 988 69 397 488 Nyanskaffningar 493 295 312 500 Utgående anskaffningsvärde 70 203 283 69 709 988 Ackumulerade avskrivningar enligt plan byggnader Vid årets början -2 668 315-2 408 287 Årets avskrivningar enligt plan -251 598-260 028 Utgående avskrivning enligt plan -2 919 912-2 668 315 Planenligt restvärde vid årets slut 67 283 371 67 041 673 I planenligt restvärde vid årets slut ingår mark med 25 216 712 25 216 712 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 32 949 000 28 374 000 Taxeringsvärde mark 53 335 000 43 946 000 86 284 000 72 320 000 Taxeringsvärdets uppdelning Bostäder 83 000 000 70 000 000 Lokaler 3 284 000 2 320 000 86 284 000 72 320 000 Sida 10 av 13
Not 4 2013-12-31 2012-12-31 PÅGÅENDE BYGGNATION Pågående om- och tillbyggnad 0 272 588 0 272 588 Not 5 2013-12-31 2012-12-31 MASKINER OCH INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 40 403 40 403 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 40 403 40 403 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -40 403-40 403 Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -40 403-40 403 Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 6 2013-12-31 2012-12-31 FÖRUTBETALDA KOSTNADER Försäkring 10 319 9 604 Kabel-TV 6 030 10 283 Hisservice 0 9 990 16 349 29 877 Not 7 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 44 261 710 0 0 44 261 710 Upplåtelseavgifter 9 720 360 0 0 9 720 360 Fond för yttre underhåll 1 017 715 258 852-163 476 922 339 Summa bundet eget kapital 54 999 785 258 852-163 476 54 904 409 Ansamlad förlust Ansamlad förlust -1 896 178-258 852 94 661-1 731 987 Årets resultat 149 937 149 937 68 815-68 815 Summa ansamlad förlust -1 746 241-108 915 163 476-1 800 802 Summa eget kapital 53 253 544 149 937 0 53 103 607 Sida 11 av 13
Not 8 2013 2012 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början 922 339 705 649 Reservering enligt stadgar 258 852 216 690 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -163 476 0 Vid årets slut 1 017 715 922 339 Not 9 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2013-12-31 Belopp 2013-12-31 Belopp 2012-12-31 Villkorsändringsdag Stadshypotek AB 2,800 % 2 726 414 2 726 414 Rörligt Stadshypotek AB 2,880 % 2 753 954 2 753 954 Rörligt Stadshypotek AB 2,880 % 3 000 000 3 000 000 Rörligt Stadshypotek AB 3,070 % 2 970 308 3 007 908 2015-09-01 Stadshypotek AB 3,950 % 3 000 000 3 000 000 2014-09-01 Summa skulder till kreditinstitut 14 450 676 14 488 276 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -30 080 0 14 420 596 14 488 276 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 14 300 276 kr. Sida 12 av 13
Not 10 2013-12-31 2012-12-31 UPPLUPNA KOSTNADER El 3 144 4 270 Värme 63 387 82 680 Sophämtning 2 009 0 Ränta 0 23 533 Vattenskada 21 032 0 89 572 110 483 STOCKHOLM den / 2014 Ann-Christin Anchér Karl Tomas Jonson Sven Johan Claes Göte Kjellberg Dale Wayne Raneberg Eva Jeannette Georgsdotter Runold Urban Karl Sidh Min revisionsberättelse har lämnats den / 2014 Mårten Agneskog Intern revisor Sida 13 av 13