ÅRSREDOVISNING 2016
ÅRSREDOVISNING Styrelsen för (745000-4440) får härmed avge redovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret 2016-01-01-2016-12-31, föreningens 40:e verksamhetsår. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamheten Allmänt om verksamheten Bostadsrättsföreningen har till ändamål att i bostadsrättsföreningens hus upplåta bostadslägenheter för permanent boende och lokaler åt medlemmar till nyttjande utan tidsbegränsning och därmed främja medlemmarnas ekonomiska intressen. Bostadsrättsföreningen är ett privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229). Föreningen har sitt säte i Lund. Bostadsrättsföreningens byggnader uppfördes år 1976 på fastigheten Jakthornet 1 som föreningen innehar med äganderätt. Fastighetens adress är Fågelhundsvägen i Lund.. Föreningens lägenheter fördelar sig enligt följande R o k Antal 2 64 3 40 104 Garage 46 Yta m² 3 776 2 960 6 736 Styrelsens sammansättning under året efter ordinarie föreningsstämma den 18 maj 2016 Herbert Wimmer ordförande, vald till årsstämman 2017 Siv Hansson vice ordförande, vald till årsstämman 2018 Birgitta Olsson sekreterare, vald till årsstämman 2017 Per Lind vice sekreterare, vald till årsstämman 2018 Rolf Nissen styrelseledamot, vald till årsstämman 2017 Christina Hansen styrelseledamot, vald till årsstämman 2018 Nelly Herzberg styrelseledamot, vald till årsstämman 2017 Erik Albäck ledamot utsedd av HSB Skåne Stefan Larsson styrelsesuppleant, vald till årsstämman 2018 Marianne Eberhagen styrelsesuppleant, vald till årsstämman 2018 Neghisti Ogbe styrelsesuppleant, vald till årsstämman 2017 Av föreningen vald revisor har varit Claes-Göran Ingvaldson samt revisor från BoRevision i Sverige AB, vilken är utsedd av HSB Riksförbund. Sida 2 / 13
Föreningen har avtal med nedanstående företag Leverantörer Avtalstyp Kraftringen elavtal Kraftringen uppvärmning med fjärrvärme Com Hem kabel-tv Bredbandsbolaget bredband HSB Skåne ekonomisk och teknisk förvaltning HSB Skåne underhållsplansavtal Länsförsäkringar fastighetsförsäkring (fullvärde) I föreningens fastighetsförsäkring ingår bostadsrättstillägg för föreningens lägenheter. Bostadsrättstillägget försäkrar den boendes underhållsansvar utöver den vanliga hemförsäkringen. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsårets slut Fastighetsbesiktning Årets stadgeenliga fastighetsbesiktning har utförts den 9 mars 2016 av styrelsen tillsammans med Erik Albäck från HSB Skåne och Jörgen Eskilsson från Epcon AB. Vid besiktningen framkom inga väsentliga brister, mindre brister har åtgärdats under hösten. Framtida underhåll År 2018 eller 2019 Takbyte År 2026 Stambyte Årsberättelse Brf Jakthornet Eftersom 2016 var året där Brf Jakthornet fyllde 40 år så präglades många möten med förberedelserna till 40 års kalaset. Stor tillslutning gjorde sedan att festen där det serverades god mat och dryck blev väldigt lyckad. Med lekar, tipsrunda, musik och samtal avslutades festen sent på kvällen. Likaså uppmärksammades HSB:s hälsans år och styrelsen beslutade att bjuda föreningsmedlemmarna på yoga i vår föreningslokal. Med en yogalärare från Gerdahallen i Lund blev båda passen uppskattade och man fick begränsa deltagandet i andra omgången till 20 personer på grund av platsbrist. Väl besökt var också vårt årliga adventskaffe där det lades vikt på att hälsa nyinflyttade medlemmar välkomna i vår gemenskap. Styrelsen ser det bland annat som sin uppgift att genom olika aktiviteter stärka gemenskapen i vår förening. Efter en upphandling tog ett nytt städbolag över vår trappstädning där det numera också ingår städning av gym, dusch och bastu. Året inledes dock tyvärr med ett rör-brott i en varmvattenledning till Fågelhundsvägen 15 samt en läckande ventil i vår värmecentral. Felen avhjälptes snabbt utan större besvär för medlemmarna. Också en ny tvättmaskin fick anskaffas till tvättstuga 3. Under årets gång har vi haft hjälp av HSB genom jurist, ekonom samt vår förvaltare som gjorde att ärenden avgjordes smärtfritt. Sida 3 / 13
Ekonomi Årsavgifterna uppgick under året till i genomsnitt 734 kr/m² bostadslägenhetsyta. Den för år 2017 upprättade budgeten visade ett höjningsbehov med 2 % och styrelsen beslutade att höja årsavgifterna fr o m 2017-01-01. Diagram över årsavgifternas förändring under 5 år, belopp i kr/m² bostadsrättsyta bostäder 800 700 600 500 400 300 200 100 0 695 695 702 720 734 2012 2013 2014 2015 2016 Föreningens banklån uppgår på bokslutsdagen till 12 483 266 kr. Under året har föreningen amorterat 256 780 kr, vilket kan sägas motsvara en amorteringstakt på 49 år. Medlemsinformation Antal medlemmar vid räkenskapsårets början 125 Antal tillkommande medlemmar under räkenskapsåret 9 Antal avgående medlemmar under räkenskapsåret 11 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut 123 Under året har 13 bostadsrätter överlåtits (förra året överläts 10 bostadsrätter). Anledningen till att medlemsantalet överstiger antalet bostadsrätter i föreningen är att mer än en medlem kan bo i samma lägenhet. HSB Skåne innehar även ett medlemskap i föreningen. Dock skall noteras att vid stämman har en bostadsrätt en röst oavsett antalet innehavare. Flerårsöversikt 2016 2015 2014 2013 Nettoomsättning, tkr 5 592 5 575 5 415 5 109 Resultat efter finansiella poster, tkr 983 899 624-944 Eget kapital, tkr 5 558 4 575 3 676 3 052 Taxeringsvärde, tkr 79 085 63 592 63 592 63 592 -varav byggnad, tkr 51 694 45 401 45 401 45 401 Soliditet 29% 25% 20% 19% Årsavgift/m² bostadsrättsyta bostäder 734 720 702 695 Bankskuld/m² bostadsrättsyta 1 853 1 891 1 929 1 786 Belåningsgrad (skuld/tax-värde) 16% 20% 20% 19% En snittlägenhet på 65 m² kan förenklat sägas vara belånad med 120 500 kr vid årets utgång. På en snittlägenhet på 65 m² belöper en månadsavgift om ca 4 000 kr/månad. Sida 4 / 13
Förändring i eget kapital Medlems- Upplåtelse- Fond yttre Balanserat Årets Totalt insatser avgifter underhåll resultat resultat Belopp vid årets ingång 576 000 0 3 516 080-415 882 898 573 4 574 771 Resultatdisposition enligt föreningsstämman: Balanseras i ny räkning 898 573-898 573 0 Styrelsens disposition av fond för yttre underhåll: Reservering till fond för yttre underhåll enligt underhållsplan 810 000-810 000 0 Ianspråktagande av fond för yttre underhåll -49 688 49 688 0 Årets resultat 983 478 983 478 Belopp vid årets utgång 576 000 0 4 276 392-277 621 983 478 5 558 248 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel Balanserat resultat före reservering/ianspråktagande av yttre fond 482 691 Årets resultat 983 478 Reservering till fond för yttre underhåll, enligt underhållsplan -810 000 Ianspråktagande av fond för yttre underhåll motsvarande årets kostnad 49 688 Summa till stämmans förfogande 705 857 Styrelsen föreslår följande disposition Balanseras i ny räkning 705 857 Sida 5 / 13
RESULTATRÄKNING 2016-01-01-2015-01-01- Belopp i kr Not 2016-12-31 2015-12-31 Rörelseintäkter Nettoomsättning 1 5 592 154 5 575 097 Övriga rörelseintäkter 62 665 7 675 Summa rörelseintäkter 5 654 819 5 582 772 Rörelsekostnader Driftskostnader 2-3 571 710-3 558 599 Underhåll enligt plan -49 688-84 244 Övriga externa kostnader 3-156 130-122 957 Personalkostnader 4-174 634-159 390 Avskrivning av materiella anläggningstillgångar -411 416-423 256 Summa rörelsekostnader -4 363 578-4 348 447 Rörelseresultat 1 291 241 1 234 326 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande poster 10 360 1 804 Räntekostnader och liknande resultatposter -318 123-337 557 Summa finansiella poster -307 763-335 753 Resultat efter finansiella poster 983 478 898 573 Årets resultat 983 478 898 573 Tilläggsupplysning Över-/underskott efter disposition av underhåll Årets resultat 983 478 898 573 Reservering till fond för yttre underhåll -810 000-810 000 Ianspråktagande av fond för yttre underhåll 49 688 84 244 Över-/underskott efter disposition av underhåll 223 166 172 817 Ianspråktagande av fond för yttre underhåll motsvarar årets kostnad för planerat underhåll. Reservering till fond för yttre underhåll baseras på föreningens underhållsplan. Sida 6 / 13
BALANSRÄKNING Belopp i kr Not 2016-12-31 2015-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 5 15 769 388 16 180 804 Summa materiella anläggningstillgångar 15 769 388 16 180 804 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 6 500 500 Summa finansiella anläggningstillgångar 500 500 Summa anläggningstillgångar 15 769 888 16 181 304 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 11 251 0 Aktuell skattefordran 13 224 18 754 Övriga fordringar 7 77 479 356 845 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 8 136 561 128 138 Summa kortfristiga fordringar 238 515 503 737 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 9 1 210 286 0 Summa kortfristiga placeringar 1 210 286 0 Kassa och bank Kassa och bank 10 2 176 724 1 918 791 Summa kassa och bank 2 176 724 1 918 791 Summa omsättningstillgångar 3 625 525 2 422 528 SUMMA TILLGÅNGAR 19 395 413 18 603 832 Sida 7 / 13
BALANSRÄKNING Belopp i kr Not 2016-12-31 2015-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital 11 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 576 000 576 000 Fond för yttre underhåll 4 276 392 3 516 080 Summa bundet eget kapital 4 852 392 4 092 080 Fritt eget kapital Balanserat resultat -277 621-415 882 Årets resultat 983 478 898 573 Summa fritt eget kapital 705 857 482 691 Summa eget kapital 5 558 248 4 574 771 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 12 12 226 486 12 488 266 Summa långfristiga skulder 12 226 486 12 488 266 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 12 256 780 251 780 Leverantörsskulder 590 477 530 760 Övriga skulder 13 275 968 285 603 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 487 454 472 652 Summa kortfristiga skulder 1 610 679 1 540 795 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 19 395 413 18 603 832 Sida 8 / 13
KASSAFLÖDESANALYS 2016-01-01-2015-01-01- Belopp i kr 2016-12-31 2015-12-31 Den löpande verksamheten Rörelseresultat 1 291 241 1 234 326 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 411 416 423 256 1 702 657 1 657 582 Erhållen ränta 8 522 1 804 Erlagd ränta -320 725-339 325 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 1 390 453 1 320 061 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning/minskning av rörelsefordringar -12 501-18 880 Ökning/minskning av rörelseskulder 67 486-643 607 Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 445 438 657 575 Investeringsverksamheten Avyttring av finansiella anläggningstillgångar 0 10 286 Kassaflöde från investeringsverksamheten 0 10 286 Finansieringsverksamheten Amortering av skuld -256 780-251 780 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -256 780-251 780 Årets kassaflöde 1 188 658 416 080 Likvida medel vid årets början 2 272 806 1 856 725 Likvida medel vid årets slut 3 461 464 2 272 806 1 188 658 416 080 Tilläggsupplysning 2016-12-31 2015-12-31 Sammansättning av likvida medel vid årets slut Kassamedel 2 393 3 751 Tillgodohanvanden hos banker och andra kreditinstitut 2 174 331 1 915 040 Kortfristiga, likvida placeringar 1 284 740 354 015 3 461 464 2 272 806 Sida 9 / 13
NOTER Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats med tillämpning av årsredovisningslagen (1995:1554) och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta; övriga tillgångar och avsättningar har värderats till anskaffningsvärde om inte annat anges. Skulder har värderats till historiska anskaffningsvärden förutom vissa finansiella skulder som värderats till verkligt värde. Inkomster redovisas till verkligt värde av vad föreningen fått eller beräknas få. Det innebär att föreningen redovisar inkomster till nominellt belopp (fakturabelopp). Materiella anläggningstillgångar skrivs av linjärt enligt plan över den beräknade nyttjandeperioden. Fastighetens betydande komponenter bedöms ha väsentligt skilda nyttjandeperioder och därför har fastigheten delats upp på dessa. Mark skrivs inte av. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Byggnadskomponenter 0,8% - 6,7% Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter baseras på föreningens underhållsplan. Styrelsen är behörigt organ för beslut om underhållsplan och reservering till, respektive ianspråktagande av, fond för yttre underhåll. Belopp anges i svenska kronor om inget annat anges. 1 Nettoomsättning 2016 2015 Hyresintäkter lokaler 4 470 4 680 Hyresintäkter övrigt 132 737 132 888 Årsavgifter bostäder 4 943 424 4 846 560 Årsavgifter el 257 788 305 747 Intäkter pant, överlåtelser 26 365 17 796 Intäkter kabel-tv 224 640 264 576 Övriga primära intäkter och ersättningar från boende och lokalhavare 2 730 2 850 Summa nettoomsättning 5 592 154 5 575 097 2 Driftskostnader 2016 2015 Löpande underhåll 302 217 189 983 Reparation, förbrukningsmaterial, mm 1 337 3 147 Lokalvård, städning 28 000 84 000 Snöröjning 7 455 19 120 El 442 726 507 263 Uppvärmning 1 135 789 1 118 704 Vatten, avlopp 229 862 198 877 Renhållning, sophämtning 140 022 138 171 Kabel-TV, internet 195 213 226 288 Fastighetsförsäkringspremier 57 293 56 579 Fastighetsskatt 152 722 147 192 Förvaltningsavtal 879 075 869 275 Summa drift 3 571 710 3 558 599 Sida 10 / 13
3 Övriga externa kostnader 2016 2015 Konferens, kursverksamhet, representation, gåvor 900 300 Kontorsmaterial, tele, porto 7 783 4 836 Advokat, kronofogdemyndigheten, inkasso 37 250 0 Externt revisionsarvode 8 775 8 712 Kostnader pant, överlåtelser 34 520 29 384 Övriga förvaltningskostnader 29 852 17 150 Övriga externa tjänster 4 850 30 375 Medlemsavgifter 32 200 32 200 Summa övriga externa kostnader 156 130 122 957 4 Personalkostnader 2016 2015 Löner för anställda 5 700 1 800 Arvode styrelsen 124 600 122 600 Revisionsarvode 6 000 4 000 Bilersättning 463 0 Övriga ersättningar och förmåner 4 500 4 500 Sociala avgifter 33 822 26 040 Summa personalkostnader 174 634 159 390 5 Byggnader och mark 2016-12-31 2015-12-31 Byggnadernas nu aktiverade komponenter är helt avskrivna år: 2095 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde byggnader 24 447 103 24 447 103 Anskaffningsvärde mark 892 000 892 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 25 339 103 25 339 103 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -9 158 299-8 735 043 Årets avskrivningar -411 416-423 256 Utgående ackumulerade avskrivningar -9 569 715-9 158 299 Redovisat värde 15 769 388 16 180 804 Taxeringsvärde 2016-12-31 2015-12-31 Taxeringsvärden byggnad - bostäder 51 000 000 45 000 000 Taxeringsvärden byggnad - lokaler 694 000 401 000 Taxeringsvärden mark - bostäder 26 000 000 16 800 000 Taxeringsvärden mark - lokaler 1 391 000 1 391 000 Summa taxeringsvärde 79 085 000 63 592 000 Fastighetsbeteckning: Jakthornet 1 Byggnads- och värdeår: 1976 Det finns uttagna pantbrev i fastigheten, se nedan i not 15. Sida 11 / 13
6 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2016-12-31 2015-12-31 Ingående anskaffningsvärde (andel i HSB Skåne) 500 10 786 Omklassificeringar 0 0 Avyttringar 0-10 286 Förvärv 0 0 Utgående redovisat värde 500 500 7 Övriga fordringar 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 3 025 2 830 Avräkningskonto HSB Skåne 74 454 354 015 Summa övriga fordringar 77 479 356 845 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2016-12-31 2015-12-31 Förutbetald va 28 121 22 457 Förutbetald försäkring 57 668 57 293 Förutbetald kabel-tv 9 424 9 388 Förutbetald internet 39 510 39 000 Upplupna ränteintäkter 1 838 0 Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 136 561 128 138 9 Övriga kortfristiga placeringar 2016-12-31 2015-12-31 Räntesats Löptid Placeringskonto HSB Skåne 1 210 286 0 Summa övriga kortfristiga placeringar 1 210 286 0 10 Kassa och bank 2016-12-31 2015-12-31 Handkassa 2 393 3 751 Sparbanken Skåne transaktionskonto 2 174 331 1 915 040 Summa kassa och bank 2 176 724 1 918 791 11 Förändring i eget kapital Specifikation av förändring i eget kapital finns i förvaltningsberättelsen. 12 Skulder till kreditinstitut 2016-12-31 2015-12-31 Låneinstitut Ränta Konv datum Amortering Stadshypotek 1,19% 2021-10-30 111 780 4 443 266 4 555 046 Stadshypotek 0,80% 2017-01-30 25 000 835 000 860 000 Swedbank Hyp AB 3,53% 2017-02-24 0 2 500 000 2 500 000 Stadshypotek 2,34% 2017-06-30 60 000 3 670 000 3 730 000 Stadshypotek 1,10% 2019-03-30 60 000 1 035 000 1 095 000 256 780 12 483 266 12 740 046 Nästa års amortering beräknas uppgå till 256 780 Långfristiga skulder exklusive kortfristig del 12 226 486 12 488 266 Genomsnittsränta vid årets utgång 1,96% Amorteringar inom 2-5 år beräknas uppgå till 1 027 120 Om 5 år beräknas nuvarande skulder uppgå till 11 199 366 Sida 12 / 13
13 Övriga kortfristiga skulder 2016-12-31 2015-12-31 Fond för inre underhåll 275 968 285 181 Övriga kortfristiga skulder 0 422 Utgående värde 275 968 285 603 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2016-12-31 2015-12-31 Uppl pensionskostnader Fora 0 450 Förutbetalda månavgifter/hyror 454 861 437 257 Upplupna räntekostnader 23 793 26 395 Beräknat arvode för revision 8 800 8 550 Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 487 454 472 652 15 Ställda säkerheter 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckning Uttagna pantbrev i fastighet 13 277 000 13 277 000 Summa pantbrev som ställts som säkerhet för egen skuld 13 277 000 13 277 000 ort och datum Herbert Wimmer Siv Hansson Birgitta Olsson Per Lind Christina Hansen Rolf Nissen Erik Albäck Nelly Herzberg Vår revisionsberättelse har avgivits den Claes-Göran Ingvaldson Föreningsvald revisor BoRevision i Sverige AB Av HSB Riksförbund utsedd revisor Sida 13 / 13