Årsredovisning 2013 Brf. Oskarsgrundet i Malmö 1 (9)
Årsredovisning för räkenskapsåret 2013 Styrelsen för Brf. Oskarsgrundet får härmed avge följande årsredovisning för föreningens förvaltning tiden 2013-01-01-2013-12-31. Förvaltningsberättelse Styrelser och revisorer Styrelsen har under verksamhetsåret haft följande sammansättning. Ordinarie ledamöter Olle Hagelin Emma Appel Marina Raiter Rogvi Winthereig Rasmussen Anja Axemo Ordförande Sekreterare Kassör Ledamot Ledamot Suppleanter Johan Robach Christian Ahsberger Revisorer Jonas Nihlberg KPMG Suppleanter Valberedning Lars Stavenow Lena Holmberg Sammankallande Överlåtelser Av föreningens 35 lägenheter har under året 2 st bytt ägare. 2,00 kr 2,00 kr Verksamheten 2013 Styrelsen har under året hållit 10 protokollförda sammanträden. Ordinarie föreningsstämma hölls den 15 maj 2013. Större underhåll/ reparationer under 2013 Målning av fönstermålning av södersida,byte av balkar på Salongsg 17, spolning. Fastighetens skick Senaste åtgärd År Planerad åtgärd År Vattenstammar Avloppsstammar Spolning 2013 Årlig spolning 2014 El byte belysning 2013 till LED Spaljéer tak Utbytt loftgång 2013 Målning / byte 2014- Fönster Målning utsida 2012 Målning utsida 2021 Fasad Målning södersida 2013 Målning västsida 2014 Värmeanläggning Översyn 2021 Loftgång/trappa Plåtbleck/stupränna 2012 Balkonger Terrassgolv 2012 Löpande efter 2013- underhåll behov 2016 Terrasser Byte av golv 2012 Byte vid behov 2014 Föreningen har aktuell femårsbudget och underhållsplan. 2 (9)
Förvaltning CYMKO Förvaltning AB har biträtt styrelsen vid handhavandet av föreningens ekonomiska förvaltning. Nyckeltal År Avgifter/kvm Belåning/kvm Underhållsfond/kvm 2009 700 kr 7 832 kr 30 kr 2010 701 kr 7 803 kr 60 kr 2011 711 kr 7 693 kr 90 kr 2012 743 kr 7 693 kr 120 kr 2013 765 kr 7 583 kr 151 kr Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: Balanserat resultat Årets resultat Att disponera Avsättning till fonden för yttre underhåll enligt ekonomisk plan. Resterande att balansera i ny räkning. -758 710,88 kr 156 296,35 kr -602 414,53 kr -82 000,00 kr -684 414,53 kr 3 (9)
Resultaträkning 2013-01-01 2012-01-01 2013-12-31 2012-12-31 Not Nettoomsättning Årsavgifter och Hyresintäkter 1 2 287 339,00 kr 2 213 290,00 kr Övriga intäkter och debiterade avgifter 282 916,00 kr 204 807,00 kr 2 570 255,00 kr 2 418 097,00 kr Rörelsekostnader Fastighetsskötsel 2-144 954,00 kr -127 023,00 kr Driftskostnader 3-804 031,75 kr -812 553,75 kr Underhållskostnader 4-312 270,00 kr -407 208,00 kr Externa rörelsekostnader 5-130 602,90 kr -213 262,90 kr Personalkostnader 6-32 841,00 kr -33 041,00 kr -1 424 699,65 kr -1 593 088,65 kr Rörelseresultat före avskrivningar 1 145 555,35 kr 825 008,35 kr Avskrivningar 7-260 514,00 kr -252 035,00 kr -260 514,00 kr -252 035,00 kr Rörelseresultat efter avskrivningar 885 041,35 kr 572 973,35 kr Ränteintäkter 7 476,00 kr 4 086,00 kr Räntekostnader -736 221,00 kr -823 290,00 kr Räntebidrag 0,00 kr -121,00 kr -728 745,00 kr -819 325,00 kr Resultat efter finansiella poster 156 296,35 kr -246 351,65 kr Årets resultat 156 296,35 kr -246 351,65 kr 4 (9)
Balansräkning Not 2013-12-31 2012-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 7 Byggnader och mark 82 083 639,00 kr 82 344 153,00 kr 82 083 639,00 kr 82 344 153,00 kr Summa anläggningstillgångar 82 083 639,00 kr 82 344 153,00 kr Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Skattefordran 0,00 kr 2 975,00 kr Skattekontomedel 596,00 kr 564,00 kr Övriga kundfordringar 0,00 kr 1 500,00 kr Interimsfordringar 49 956,00 kr 49 646,00 kr 50 552,00 kr 54 685,00 kr Kassa och bank 900 423,47 kr 804 225,12 kr Summa omsättningstillgångar 950 975,47 kr 858 910,12 kr Summa tillgångar 83 034 614,47 kr 83 203 063,12 kr Eget kapital och skulder Eget kapital 9 Bundet eget kapital Inbetalda insatser -62 200 000,00 kr -62 200 000,00 kr Yttre fondavsättning -410 000,00 kr -328 000,00 kr Fritt eget kapital Balanserat resultat 758 710,88 kr 430 359,23 kr Årets resultat -156 296,35 kr 246 351,65 kr Summa eget kapital -62 007 585,47 kr -61 851 289,12 kr Långfristiga skulder Inteckningslån 8-20 640 000,00 kr -20 940 000,00 kr Summa långfristiga skulder -20 640 000,00 kr -20 940 000,00 kr Kortfristiga skulder Leverantörsskulder -63 633,00 kr -109 805,00 kr Skatteskulder -15 488,00 kr 0,00 kr Avräkning lagstadgade sociala avgifter -8 000,00 kr -8 000,00 kr Upplupna utgiftsräntor -69 860,00 kr -70 592,00 kr Förbetalda avgifter/ hyror -140 552,00 kr -120 850,00 kr Övriga interimskulder -89 496,00 kr -102 527,00 kr -387 029,00 kr -411 774,00 kr Summa eget kapital och skulder -83 034 614,47 kr -83 203 063,12 kr Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar 22 800 000,00 kr 22 800 000,00 kr Ansvarsförbindelser Inga Inga 5 (9)
Noter Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och bokföringsnämndens allmänna råd. En äkta bostadsrättsförening beskattas enbart efter kapitalintäkter. Kvittning kan göras mot eventuellt ansamlat underskottsavdrag. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden och beräknad ekonomisk livslängd. Nedskrivning sker vid bestående värdenedgång. Följande avskrivningstider tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Byggnader 80 årig annuitetsplan med annuitetsfaktor 3,4125 %. 2013 2012 Not 1 Årsavgifter och hyresintäkter Garage 203 918,00 kr 190 438,00 kr Årsavgifter 2 083 421,00 kr 2 022 852,00 kr 2 287 339,00 kr 2 213 290,00 kr Övriga intäkter och debiterade avgifter 282 916,00 kr 204 807,00 kr Elkostnader debiterade 191 359,00 kr 196 619,00 kr Övriga avgifter 91 557,00 kr 8 188,00 kr 282 916,00 kr 204 807,00 kr Not 2 Fastighetsskötsel Fastighetsskötsel extraarbeten 18 828,00 kr 4 410,37 kr Fastighetsskötsel 35 141,54 kr 28 733,28 kr Städning 65 342,46 kr 69 620,35 kr Entrémattor 13 114,00 kr 12 879,00 kr Hissbesiktning 3 600,00 kr 3 500,00 kr Bevakningskostnader 8 928,00 kr 7 880,00 kr 144 954,00 kr 127 023,00 kr Not 3 Driftskostnader Elkostnad 207 805,00 kr 245 965,00 kr Värmekostnad 246 589,00 kr 231 998,00 kr Vatten och avlopp 62 199,62 kr 64 064,43 kr Soptömning 43 656,38 kr 60 380,57 kr Samf. kostnader 85 274,00 kr 83 738,00 kr Fastig. försäkringspremie 10 22 185,00 kr 24 630,00 kr Kabel TV avgift 50 642,00 kr 49 172,00 kr Bredband & Internetavgift 196,00 kr 195,00 kr Fastighetsskatt 42 350,00 kr 23 887,00 kr Förbrukningsinv. & förbrukning 2 563,00 kr 0,00 kr Förbrukningsmaterial 40 571,75 kr 28 523,75 kr 804 031,75 kr 812 553,75 kr 6 (9)
Not 4 Underhållskostnader 2013 2012 Underhåll av trapphus 1 613,00 kr 0,00 kr Underhåll av dörrar/portar 13 631,00 kr 5 982,00 kr Rep. Va, sanitet 1 654,00 kr 11 619,00 kr Rep. värme 0,00 kr 10 178,00 kr Rep. ventilation 15 070,00 kr 11 151,00 kr Rep. El 12 320,00 kr 19 383,00 kr Underh porttelefon/kabel-tv 6 755,00 kr 9 314,00 kr Underhåll hiss 50 417,00 kr 24 811,00 kr Underhåll av lås 0,00 kr -1 073,00 kr Rep. Tak, hängrännor m.m. 5 754,00 kr 51 646,00 kr Rep. fasad 36 875,00 kr 13 770,00 kr Rep. fönster 0,00 kr 234 853,00 kr Rep balkonger 97 500,00 kr 0,00 kr Övriga trädgårdskostnader 26 558,00 kr 0,00 kr Underhåll övrigt 44 123,00 kr 15 574,00 kr 312 270,00 kr 407 208,00 kr Not 5 Externa rörelsekostnader Reperation och underhåll av in 882,00 kr 0,00 kr Telekommunikation 2 012,00 kr 2 063,00 kr Konstaterade förluster på kund 0,00 kr 1 456,00 kr Förvaltningskostnader övrigt 6 993,00 kr 10 935,00 kr Revisionsarvoden externa 12 375,00 kr 12 375,00 kr Kostnad möten/stämma 7 413,90 kr 12 335,90 kr Förvaltningskostnad 38 964,00 kr 37 984,00 kr Konsultarvoden 36 894,00 kr 0,00 kr Advokat- och rättegångskostnad 23 056,00 kr 133 125,00 kr Bankkostnader 2 013,00 kr 2 989,00 kr 130 602,90 kr 213 262,90 kr Not 6 Personalkostnader Arvoden till styrelsen 24 990,00 kr 24 990,00 kr Lagstadgade arbetsgivaravgifter 7 851,00 kr 8 051,00 kr 32 841,00 kr 33 041,00 kr Not 7 Anläggningstillgångar Byggnad Ingående anskaffningsvärde 77 075 000,00 kr 77 075 000,00 kr Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 77 075 000,00 kr 77 075 000,00 kr Ingående avskrivningar byggnaden -2 230 847,00 kr -1 978 812,00 kr Årets avskrivningar -260 514,00 kr -252 035,00 kr Utgående ackumulerade avskrivningar -2 491 361,00 kr -2 230 847,00 kr Avskrivning sker enligt plan med 0,327% Mark 7 500 000,00 kr 7 500 000,00 kr Totalt byggnader och mark 82 083 639,00 kr 82 344 153,00 kr Fastighetsbeteckning: Hytten 2 Fastigheten består av Antal lägenheter Boyta Antal lokaler Lokalyta 35 2722 kvm 0 kvm Taxeringsvärde byggnad Bostadsdel 33 000 000,00 kr 39 000 000,00 kr Taxeringsvärde mark Bostadsdel 15 200 000,00 kr 11 600 000,00 kr Summa 48 200 000,00 kr 50 600 000,00 kr 7 (9)
2013 2012 Maskiner och inventarier Ingående anskaffningsvärde 177 000,00 kr 177 000,00 kr Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 177 000,00 kr 177 000,00 kr 2 013,00 kr 2 012,00 kr Ingående avskrivningar fastighetsförbättringar -177 000,00 kr -177 000,00 kr Utgående ackumulerade avskrivningar -177 000,00 kr -177 000,00 kr Avskrivning sker med 20,00% 2 013,00 kr 2 012,00 kr Not 8 Inteckningslån Räntesats Villkorsändringsdag Stadshypotek 2,28% 2014-03-04 1 700 000,00 kr 2 000 000,00 kr Stadshypotek 3,16% 2014-06-30 6 340 000,00 kr 6 340 000,00 kr Stadshypotek 3,20% 2015-06-01 3 000 000,00 kr 3 000 000,00 kr SBAB 4,26% 2014-01-09 7 000 000,00 kr 7 000 000,00 kr Stadshypotek 3,70% 2014-06-01 2 600 000,00 kr 2 600 000,00 kr 20 640 000,00 kr 20 940 000,00 kr Not 9 Förändring av eget kapital Bundet Bundet Fritt Fritt Insatser Yttre Balanserat Årets fond resultat resultat Belopp vid årets ingång 62 200 000 kr 328 000 kr -430 359 kr -246 352 kr Överföring till fond enligt stämmobeslut 82 000 kr -328 352 kr 246 352 kr Årets resultat 156 296 kr Belopp vid årets utgång 62 200 000 kr 410 000 kr -758 711 kr 156 296 kr Not 10 Försäkring Fastigheten är fullvärdesförsäkrad hos Länsförsäkringar. Malmö den / 2014 Olle Hagelin Emma Appel Marina Raiter Rogvi Winthereig Rasmussen Anja Axemo Vår revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits Malmö den / 2014 KPMG AB Jonas Nihlberg 0 Auktoriserad revisor 8 (9)
Kostnadsfördelning 2013 Avskrivningar 11% Fastighetsskötsel 6% Underhåll 15% Nettoränta 31% Administration 7% El 9% Fastighetsskatt 2% Värme 11% Fastighetsförsäkring 1% Kabel TV 2% Renhållning 2% Vatten 3% 900 000,00 kr 800 000,00 kr 700 000,00 kr 600 000,00 kr 500 000,00 kr 400 000,00 kr 300 000,00 kr 200 000,00 kr 100 000,00 kr 0,00 kr Fastigh Underh Admini El Värme Vatten Renhåll Kabel Fastigh Fastigh Nettorä Avskriv etssköt åll stration ning TV etsförs etsskat nta ningar sel äkring t 2013 144 954352 841166 006207 805246 58962 199,43 656,50 642,22 185,42 350,728 745260 514 2012 127 023435 731246 303245 965231 99864 064,60 380,49 172,24 630,23 887,819 204252 035 9 (9)