EKONOMIKONTORET BOLLNÄS KOMMUN. Verksamhets- och investeringsplan 2013-2015

EKONOMIKONTORET BOLLNÄS KOMMUN Verksamhets- och investeringsplan 2013-2015 med årsbudget 2013

Fakta om Bollnäs kommun Yta 1 827 km 2 Kontaktpersoner hos Bollnäs kommun: Nils Jonsson tfn 0278-251 42 Karoline Sundström tfn 0278-251 43 Siv Modig tfn 0278-251 44 Befolkning 2012-12-31 2011-12-31 Invånare totalt 26 158 26 193 2011-12-31 Kommundel Tätort Bollnäs 17 147 12 702 Arbrå 4 216 2 161 Hanebo/Kilafors 3 499 1 100 Rengsjö 1 331 293 Sysselsättning Sysselsatta dagbefolkning över 16 år Näringsgren 2011 2010 Antal % Antal % Jord- o skogsbruk o fiske 486 4,4 497 4,5 Tillverkning o. utvinning 1 085 9,9 1073 9,6 Energi och miljö 329 3,0 351 3,2 Bygg o fastigheter 1 109 10,1 1 065 9,6 Handel o transport 1 666 15,1 1 679 15,1 Hotell o restauranger 338 3,1 330 3,0 Finans, försäkr m m 255 2,4 217 2,0 Företagstjänster 775 7,0 791 7,1 Utbildning och forskning 1 330 12,1 1 430 12,8 Vård och omsorg 2 659 24,2 2 615 23,5 Civila myndigh o försvar 405 3,7 538 4,8 Personal o kultur tjänst mm 405 3,7 391 3,5 Ej spec. verksamhet 163 1,3 153 1,3 SUMMA 11 005 100,0 11 130 100,0 Källa: AMPAK från SCB Större arbetsplatser i kommunen 2012 Antal anst Bollnäs kommun offentlig förvaltning 2 580 Aleris, specialistvård hälso- och sjukvård 400 PASS Team AB omsorgsverksamhet 250 Landstinget,Bollnäs Kommun hälso- och sjukvård 248 Fortum el och callcenter 220 Neuropsyk i Bollnäs AB vård 153 Bruks AB verkstadsindustri 113 Samhall AB städservice, basenhet 110 SNA Europe AB verkstadsindustri 95 UPS AB administration frakter 84 Svenska Kyrkan kyrklig verksamhet 64 Hedens Omvårdnadscenter AB vård 55 Vallsta Skogsmaskiner AB skogsarbete m m 53 Kesam Industrilackering AB industrilack 48 Kilafors Industri AB verkstadsindustri 45 Hälsingetidningar tidningsverksamhet 43 Ängabyggen AB byggverksamhet 42 Infranord AB spårarbeten m m järnväg 40 Källa: Information från företagen, dec 2012 Mandatfördelningen i kommunfullmäktige 2010-2014 Mandat Arbetarpartiet Socialdemokraterna (s) 14 Folkpartiet Liberalerna (fp) 5 Vänsterpartiet (v) 2 Sjukvårdspartiet (svp) 2 Miljöpartiet De Gröna (mp) 1 S:a 24 Bollnäspartiet (bp) 6 Moderata samlingspartiet (m) 5 Centerpartiet (c) 5 Kristdemokraterna (kd) 2 S:a 18 Sverigedemokraterna (sd) 3 SUMMA 45 Kommunal utdebitering 87-88 92-94 1995 1996 97-98 1999 00-04 06-08 2009 10-11 2012 2013 Borgerliga kommunen 16,50 18,50 1 19,99 2 20,17 3 20,24 4 20,40 5 20,90 20,90 20,90 20,90 20,64 6 20,86 9 Landstinget 13,75 11,75 1 10,26 2 10,08 3 10,01 4 9,85 5 10,35 10,67 10,87 11,17 11,43 6 11,51 9 SUMMA 30,25 30,25 30,25 30,25 30,25 30,25 31,25 31,57 31,77 32,07 32,07 32,37 Kyrkan, skatt/avgift (medeltal) 7 1,35 01,31 01,31 01,33 01,33 01,33 01,33 01,39 01,39 1,39 1,39 1,39 Specifikation för skatt/avgift 2013 Kommun Lands- Församling Summa tinget inkl.stift 8 Skatt/avgift S:a skatt/avgift 20,86 11,51 1,39 33,76 Församlingarna ingår i Bollnäs-Ovanåkers Kyrkliga Samfällighet 1) Skatteväxling med 2 kr pga Ädelreformen. 2) Skatteväxling med 1,49 kr pga särskolan och särskilda omsorgen. 3) Skatteväxling med 0,18 kr pga psykädel. 4) Kompletterande skatteväxling med 0,07 kr pga övertagande av särskolan och särskilda omsorgen. 5) Skatteväxling med 0,16 kr pga naturbruk- o omvårdnadsutbildning. 6) Skatteväxling med landstinget med 0,26 kr avs kollektivtrafik 7) Skatt till kyrkan har tagits bort och ersatts med avg fr o m 2000. 8) Avser kyrkoavgift 0,98 kr, begravningsavgift 0,37 kr samt avgift till stiftet 0,04, s:a 1,39 kr. 9) Skatteväxling med landstinget med 0,22 kr avs hemsjukvård. Landstinget har dessutom höjt utdebiteringen med 0,30 kr.

INNEHÅLLSFÖRTECKNING Sid nr Förutsättningar, inledning m m 1-14 Resultat-, kassaflödes- och balansplan, nyckeltal 15-20 Driftsammandrag år 2013 och investeringssammandrag för år 2013-2015 21-24 Årsbudget 2013 för resp nämnd 25-34 Protokoll 35-50 Arbetsgivaravgifter, basbelopp, index, ord- och begreppsförklaringar samt förklaring av vissa förkortningar 51-58

ANTECKNINGAR

FÖRUTSÄTTNINGAR Inledning m m 1

ANTECKNINGAR 2

Verksamhets- och investeringsplan för åren 2013-2015 Inledning Kommuner och landsting skall årligen enligt kommunallagen upprätta en budget för nästkommande kalenderår. Budgeten skall innehålla en plan för såväl verksamheten som för ekonomin. Den ekonomiska planen skall omfatta de tre närmaste åren. Bollnäs kommun tillämpar en rambudgetmodell i kombination med målstyrning. Planen revideras varje år, vilket innebär att budgetramarna även beslutas för andra och tredje året i samband med att planen antas. Den samhällsekonomiska utvecklingen Återhämtningen i världsekonomin går mycket sakta. Det beror främst på den djupa skuldkris, som råder i ett antal euroländer. Bristande förtroende för de mest skuldsatta länderna och osäkerhet om hur krisen skall lösas medför turbulens på de finansiella marknaderna. USA har problem med sitt stora budgetunderskott och de amerikanska politikerna är oeniga om hur landets ekonomiska problem skall åtgärdas. I denna situation är företagen och hushållen pessimistiska och därmed försiktiga och därmed minskar efterfrågan på varor och tjänster. Sverige har i grunden en relativt bra ekonomi, men den svenska ekonomin påverkas av omvärlden och försvagas därmed. Den positiva utvecklingen på den svenska arbetsmarknaden har saktat av och arbetslösheten stigit. På sista tiden har tendenser visat sig om en ljusning i världsekonomin. För den kommunala sektorn gäller att man inte ökar den kommunala konsumtionen och släpper på effektiviseringskraven. Bollnäs styr- och resultathanteringsmodell Kommunfullmäktige beslutade, 2012-01-30, om principer för styrning och uppföljning i Bollnäs Kommun. I beslut avs årsredovisning för Bollnäs kommun (i normalfallet i april månad) fastställs hanteringen av över respektive underskott för Kommunens nämnder. I Bollnäs kommun gäller följande regler för att överföra resultat mellan budgetåren avseende driftredovisningen: Överföring av över- respektive underskott ska föregås av en beredning där respektive nämnds verksamhet och utfall analyseras. Vid överföring gäller att hela det förhandlade underskottet medförs till kommande år. Av förhandlat överskott överförs 75 %. Det förhandlade överskottet får inte överstiga nämndens totala överskott. För affärsdrivande verksamheter ska hela överskottet föras över till kommande år. Beslut om överföring fattas av kommunfullmäktige. Resultatöverföring ska ligga som en del av kommunens Eget kapital men uppdelat per nämnd. 3

Nämnden har själv ansvaret för hur balanserat (överfört) resultat ska fördelas inom sitt ansvarsområde. Underskott ska balanseras inom två år. Finansiella mål Fullmäktige har antagit ett antal mål av finansiell karaktär. De mål, som särskilt bör lyftas fram, är överskotts- och finansieringsmål. Kommunen har i sitt styrkort koncernövergripande ekonomiska mål, dels att Bollnäs Kommun skall uppvisa ett ekonomiskt överskott Mätetal: det årliga överskottet i kommunen ska motsvara minst 1% av skatteintäkter och generella statsbidrag Bolagen ska uppvisa ett överskott på minst 5% av det egna kapitalet samt att Bollnäs Kommun skall självfinansiera sina investeringar. Mätetal: 100% av kommunens investeringar ska finansieras med egna medel (ej bolag och kommunalförbund) Dessa mål har dels ett syfte att konsolidera kommunens ekonomi för att kunna finansiera framtida investeringar och dels att hantera temporära minskningar av skatteintäkter och statsbidrag. Budgetramarna I de av kommunfullmäktige beslutade budgetramarna för år 2013-2015 ingick en procentuell prisuppräkning med 2,7 % på summan av resp nämnds/förvaltnings nettoram till 2013 års beräknade prisnivå. Ingen priskompensation gjordes för kapitalkostnader. Internhyran höjdes enligt den nya hyresmodellen. Priskompensation lämnades inte till vissa verksamheter såsom va-verksamhet, uppdragsutbildning m fl, fastighetsgrupp m m, eftersom dessa verksamheter finansieras med avgifter/hyror m m. En modell med s k nyckeltalsbudgetering används för beräkning av budgetramar för barnomsorg, grundskola, gymnasieskola hos barn- och utbildningsnämnden samt för IFO, äldreomsorg och handikappomsorg hos socialnämnden. Denna beräkningsmodell tar hänsyn till förändringar i den demografiska strukturen i kommunen Balanskravet, god ekonomisk hushållning och budgeten Enligt kommunallagen (KL 8 kap. 4 ) ska samtliga kommuner ha en god ekonomisk hushållning i sina verksamheter. Detta innebär, något förenklat, att kommunens intäkter ska överstiga kommunens kostnader. Om en kommun uppvisar ett negativt resultat måste underskottet återställas inom de tre nästföljande åren. Kommunfullmäktige kan besluta att återställande inte ska ske förutsatt att synnerliga skäl föreligger och att beslutade åtgärder är förenliga med god ekonomisk hushållning. Driftbudgeten Mål- och styrkort Kommunfullmäktige beslutade i maj 2012, att det koncernövergripande styrkortet för år 2012 även skulle gälla för år 2013. Styrkortet omfattar fem perspektiv: medborgare, utveckling, ekonomi, medarbetare och arbetssätt. Styrkortet anger en koncernövergripande dimension så att man sedan kan göra en s k summering av underliggande styrkort. Kommunens bolag skall också upprätta s k underliggande styrkort. 4

Verksamhetsplan Resp förvaltning upprättade förslag till verksamhetsplan för år 2013. Verksamhetsplanen syftar till att på en övergripande nivå visa vilken inriktning, som arbetet skall ha under året. Mål- och styrkort redovisas i verksamhetsplanen. Planen skall användas på den operativa nivån både som verksamhetsplan och som handlingsplan genom de aktivitetslistor, som finns angivna på resp enhets /verksamhetsnivå. Verksamhetsplanen har formen av en överenskommelse mellan den politiska nivån och förvaltningsnivån. Verksamhetsplanen redovisas som särskilt dokument. Resultatplan Enligt prognos 2 för år 2012 beräknades årets resultat uppgå till ca +51,4 mkr varav s k engångsintäkter med 30,7 mkr från AFA försäkring och återföring av skuldförda medel avs tvist gällande kopiatorer på ca 13,4 mkr. Under oktober-november framkom att barn- och utbildningsnämnden och socialnämnden skulle få underskott i sina resp resultat. 2012 års bokslut har ett nettoöverskott på ca +27 mkr. Resultatplanen avs 2013-2015 innehåller uppgifter avseende skatteunderlag och generella statsbidrag med en prognos från Sveriges Kommuner Och Landsting (SKL) som underlag, cirkulär 2012:71, 2012-12-17. Skatteintäkterna har beräknats utifrån en utdebitering på 20:86 kronor per skattekrona. I utdebiteringen ingår en skatteväxling med Landstinget Gävleborg på 22 öre avs hemsjukvård. Skatteintäkterna har beräknats utifrån ett oförändrat antal invånare dvs 26.200 invånare. Kommunfullmäktige har beslutat att det finansiella målet för år 2013, 2014 och 2015 nedsätts från 1% till 0,5%, som innebär ett resultat på +6 mkr/år. Kommunfullmäktige har beslutat, att ramminskningar skall göras med ca 14 mkr för år 2013, ca 20 mkr år 2014 samt ca 35 mkr år 2015 för att uppnå resultatmålet + 6 mkr/år. Dessutom finns ramminskningar på 1 mkr/år avs minskad förhyrning av externa lokaler. Kommunfullmäktige beslöt också att uppdraga till kommunchefen att förbereda budgetrevidering p g a ovanstående ramminskningar och att dessa förslag till åtgärder skall behandlas av kommunstyrelsen senast under februari 2013. Dessutom beslöts att vissa investeringar och utökade verksamheter är prioriterade och skall diskuteras ytterligare. Förändrade intäkter/person år 2013 vid befolkningsförändring: 35.125 kr i skattemedel 11.972 kr i generella statsbidrag och utjämning (exkl fast avgift) Investeringar Investeringsbudgeten behandlas på våren. Ett formellt beslut erfordras dock i samband med att budgeten i övrigt behandlas av kommunfullmäktige för att hantera eventuella tillkommande investeringar samt för att åstadkomma ett samlat budgetbeslut för kommunen. Kommunfullmäktige behandlade investeringsbudgeten den 28 maj 2012. Investeringvolymen inkl va-investeringar uppgår enligt kommunfullmäktiges beslut till ca 63 mkr år 2013. Prel TA år 2013 5

(ej gjorda investeringar 2012) uppgår till ca 53 mkr, summa investeringar 2013 uppgår till ca 116 mkr. Vidare ca 52 mkr år 2014 och ca 38 mkr år 2015. Ett sammandrag av investeringsplanen redovisas för åren 2013-2015. Investeringsvolymen måste minskas kraftigt och anpassas till en volym i nivå med summa avskrivningar och årets resultat dvs ca 70 mkr/år. Investeringar med åtföljande drift och underhåll ianspråktar en alldeles för stor del av resursutrymmet. Kommunen har inte råd med denna alltför höga investeringsvolym. Den årliga kapitalkostnaden, som blir följden av investeringen, får finansieras inom befintlig driftkostnadsram. Kostnadsjämförelse för vissa verksamheter år 2011 Utdrag ur boken Vad kostar verksamheten i din kommun, bokslut 2011. Bollnäs Kommun tillhör numera kommungruppen Kommuner i glesbefolkad region. (kostnad = PO-justerad bruttokostnad interna intäkter försäljning till andra kommuner och landsting) Kommun- Riket Verksamhet Bollnäs Länet grupp (ovägda värden) Kultur, nettokostnad, kr per inv 1 035 1 037 1 065 952 Kommunal förskola/tkr 113,8 124,4 121,8 120,4 per inskrivna barn Barnomsorg köp av verksamhet i % 12 9 10 7 Grundskoleelev tkr 92,3 93,3 93,9 96,7 (egna elever) Gymnasieelev tkr 111,3 106,5 118,7 107,5 (egna elever) Gymnasiefrekvens i % 80 79 78 77 av 16 19 år Komvux tkr/ 63,1 46,1 48,8 49,8 heltidsstuderande Äldreomsorg tkr / 54,7 56,7 59,5 55,5 inv, 65 år och äldre varav ordinärt boende 26,0 20,2 22,8 20,6 särskilt boende 25,5 30,7 31,1 28,7 Funktionshindrade tkr / invånare 0 64 år (exkl 7,2 7,0 8,0 6,5 ers fr Försäkringskassan) 6

IFO kr / invånare 3 315 3 325 2 813 2 839 varav ekonomiskt bistånd 1 092 1 327 1 030 1 045 (exkl flyktingar) Arbetsmarknadsåtg, kr / inv -brutto 895 1.049 1.010 712 -netto 406 507 444 350 Antal årsarb totalt (exkl) affärsmässig verksamhet per 1000 inv 88,8 77,5 84,9 72,2 - därav barnomsorg 10,5 10,0 10,5 10,6 utbildning 20,2 17,5 19,6 17,0 äldre och funktionshindrade 32,3 32,2 35,1 27,5 Personalkostnader i % av total verksamhet 64 61 63 59 Kommunens kostnadsläge En analys av kommunens kostnadsläge visar att Bollnäs har en dyr barnomsorg, grundskola och gymnasieskola i jämförelse med standardkostnaden. Äldreomsorgen är billigare i jämförelse med standardkostnaden. För att kunna ha en oförändrad utdebitering måste kommunens relativa kostnadsläge bibehållas på en lägre nivå än länsgenomsnittet. Län Barnomsorg Grundskola Gymnasieskola Äldreomsorg Ind.- o familjeoms Kommun indextal indextal indextal indextal indextal steg steg steg steg steg steg steg steg steg steg steg steg steg steg steg 1 2 3 1 2 3 1 2 3 1 2 3 1 2 3 steg 1 = Indextal redovisad nettokostnad med riket = 100 steg 2 = Indextal standardkostnad med riket = 100 steg 3 = Procentuell skillnad mellan redovisad kostnad och standardkostnad Gävleborgs län Bollnäs 80 70 15,6 99 96 3,1 112 105 6,1 124 132-6,0 95 80 19,6 Gävle 101 90 12,4 92 95-3,8 97 100-2,5 96 97-1,3 115 111 3,8 Hofors 80 72 10,9 109 95 14,5 115 116-1,5 145 143 1,4 98 88 10,4 Hudiksvall 85 79 6,8 95 100-4,4 97 102-5,4 114 116-2,0 101 88 15,8 Ljusdal 91 71 27,3 103 107-3,8 116 100 15,9 145 146-0,6 96 79 20,7 Nordanstig 80 74 9,5 99 101-1,3 114 123-7,3 136 126 8,3 94 73 28,1 Ockelbo 92 70 31,4 111 95 16,3 112 118-4,8 131 146-10,5 84 82-1,7 Ovanåker 89 68 30,3 90 96-6,8 119 110 8,2 151 140 8,1 81 55 48,0 Sandviken 84 78 7,9 100 98 2,3 130 109 18,8 109 115-5,2 109 103 5,7 Söderhamn 66 63 5,7 90 91-1,1 116 114 1,5 131 136-3,3 92 81 13,6 Länet 85 73 15,8 99 97 1,5 113 110 2,9 128 130-1,1 96 84 16,7 Kommungrupp 80 67 120 115 111 104 129 123 105 178 166 107 71 69 106 Utdrag ur "Vad kostar verksamheten i Din kommun? Bokslut 2011" 7

ANTECKNINGAR 8

DRIFTBUDGET 2013 (Mkr) exkl finansiering Totala bruttokostnader 1 955 Mkr (1 932 Mkr i årsbudget 2012) Pedagogisk vht 37% Fördelad Centrala Vård o omsorg 36% vht servicef. Särskilt riktade 1% insatser 3% 3% Affärsvht 9% Fördelad 9% vht 1% Centrala servicef. 3% Särskilt Politisk riktade vht 1% Infrastruktur, insatser skydd m m 5% 3% Fritid och kultur Vård & 5% omsorg 36% Politisk vht 1% Infrastruk, skydd m m 5% Fritid & kultur 5% Pedagog vht 37% Totala nettokostnader 1 294 Mkr (1 254 Mkr i årsbudget 2012) Pedagogisk vht 39% Vård o omsorg Fördelad vht Centrala 41% Särskilt riktade 0% servicef. insatser 4% 1% Affärsvht Affärsvht 0% 0% Fördelad vht 0% Särskilt Centrala servicef. 4% riktade Politisk vht insatser 1% Infrastruktur, 1% skydd m m 8% Vård & Fritid och kultur 6% omsorg 41% Politisk vht 1% Infrastruktur, skydd m m 8% Fritid & kultur 6% Pedagog vht 39% CENTRALA SERVICEFUNKTIONER B N Informationsverksamhet 1 1 Kommunstyrelsekontor 9 9 Ekonomikontor 7 7 Personalkontor m m 14 13 Televäxel, vaktmästeri, IT, bilpool m m 35 19 Förbundsavgifter m m 4 4 Summa 70 53 POLITISK VERKSAMHET B N Nämnder 11 11 Partistöd 2 2 Revision, överförmyndarnämnd 6 4 Summa 19 17 INFRASTRUKTUR, SKYDD M M B N Teknisk o fysisk administration 27 23 Näringslivsverksamhet 4 4 Turistverksamhet 3 3 Gator och vägar m m 43 42 Parker 4 4 Miljö- och hälsoskydd 2 0 Räddningstjänst, civilförsvar m m 23 23 Summa 106 99 FRITID OCH KULTUR B N Allmän fritidsverksamhet 7 7 Kulturverksamhet 5 5 Bibliotek 9 9 Kulturskola 12 11 Idrotts- o fritidsanläggningar 40 26 Fritidsgårdar 5 5 Samlingslokaler 10 8 Summa 88 71 PEDAGOGISK VERKSAMHET B N Central administration 31 30 Resultatbalans, löneökning m m 1 1 Barnomsorg 159 131 AV-central, psykolog-vht m m 14 12 Grundskola, förskoleklass 234 207 Gymnasieskola inkl Nytorp 152 105 Särskola 109 5 Kom vux, uppdragsutbildn m m 25 16 Summa 725 507 VÅRD OCH OMSORG B N Adm vård o omsorg 53 52 Hälso- och sjukvård 36 36 Vård, behandling och service 493 333 Dagverksamhet 24 23 Färdtjänst 3 2 Individ- och familjeomsorg 94 90 Summa 703 536 SÄRSKILT RIKTADE INSATSER B N Arbetsmarknadsåtg. o flyktingmottagande 52 9 Summa 52 9 AFFÄRSVERKSAMHET B N Fastighetsgrupp, lokaler, fastigheter 132 1 Kollektivtrafik 1 1 Vatten och avlopp 44 0 Summa 177 2 FÖRDELAD VERKSAMHET B N Bilar, verkstäder, fordon o maskiner 15 0 Summa 15 0 Belopp i Mkr B = Bruttokostnader, N = Nettokostnader 9 TOTALT 1955 1294

DRIFTBUDGET 2013 Externa intäkter, totalt 1 694 Mkr (1 778 Mkr år 2012) Finansiella intäkter 0% (12 Mkr) Kommunalskatt m m 54% (919 Mkr) Speciella statsbidrag 6% (99 Mkr) Specifikation Mkr % Pedagogisk verksamhet 22 22 Vård och omsorg 26 26 Flyktingmottagande 28 29 Arbetsmarkn åtg 15 15 Affärsverksamhet 3 3 Övrigt 5 5 Summa 99 100 Taxor o avgifter 5% (81 Mkr) Hyror o arrenden 3% (48 Mkr Generellt statsbidrag 21% (360 Mkr) Specifikation Mkr Inkomstutjämning 264 Regleringsbidrag 12 Strukturbidrag 19 LSS-utjämning 23 Komm fast avgift 46 Kostn utjämn avg -4 Försäljn verksamheter 8% (130 Mkr interkommunala ers utbildning m m Försäljn medel 3% (45 Mr) måltidsersättningar, virkesförsäljning skogsdriftmm 10

DRIFTBUDGET 2013 Externa kostnader, totalt 1 688 Mkr (1 766 Mkr år 2012) Tjänster 5% (77 Mkr) Specifikation Mkr Hyra/leasing anläggn tillg 5 Rep/underh mask o inv 2 Div främmande tjänster 16 Tele, data o post 11 Transporter o resor 24 Representation 1 Annonser, reklam o info 2 Försäkringsavg o riskkostn 7 Övrigt 9 Avskrivningar 3% (55 Mkr) Arbetskraft 64% (1 080 Mkr) varav Mkr Löner 742 Kostnadsers 6 Personalomkostnader 293 Pensionskostnader 39 Specifikation, del av Mkr % Centrala servicefunktioner 32 3 Politisk verksamhet 12 1 Infrastruktur, skydd m m 25 2 Fritid och kultur 41 4 Pedagogisk verksamhet 430 41 Vård och omsorg 448 43 Särskilt riktade insatser 40 4 Affärsverksamhet 6 1 Särskilda servicefunktioner 7 1 Summa 1 041 100 Finansiella kostnader 0% (4 Mkr) Lokalkostnad 7% (122 Mkr) Bidrag, transfereringar 2% (40 Mkr) Köp av verksamhet 10% (165 Mkr) Specifikation Mkr Entreprenad, köp vht 165 Material,inv, bränsle 9% (145 Mkr) Specifikation Mkr Inköp inv m m 29 Inköp anl o underh mtrl 2 Bränsle, energi, vatten 56 Förbruk invent o mtrl 51 Kontorsmtrl o trycksaker 3 Hyra maskiner, foder m m 4 11

NETTO- RESP BRUTTOINVESTERINGAR Bokslut 2000-2012 och plan 2013-2015 (år 2013 inkl 53 mkr i TA från 2012) 210 180 150 120 90 60 90 7078 148 Mkr 112115112 118 92 104104 8793 98 79 66 55 204 181 126 109 100 97 96 55 40 116 52 38 30 0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 PENSIONSSKULD OCH PENSIONSFOND Bokslut 2000-2012 och plan 2013-2015 900 800 700 PENSIONSFOND PENSIONSSKULD Mkr 653 773 741 755 712 914917 910 888 887 600 540544 515 520 537 562 500 400 300 200 306 300 270 301 357 383 390 371 388 321 403 412 432 440 450460 Pensionskuld och ansvarsförbindelse inkl löneskatt Pensionsfond: avser marknadsvärde 100 0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 12

ÅRETS RESULTAT Bokslut 1999-2012 och plan 2013-2015 (exkl realisationsvinst år 2009) 80 Mkr 50 20 13 22 23 33 38 29 10 0,4 2 27 6 6 6-10 -8-16 -40-32 -32-70 1999 2001 2003 2005 2007 2009 2011 2013 2015 TOTALA INTÄKTER O KOSTNADER I BOLLNÄS KOMMUN 1997-2015 Mkr 2200 2100 2000 1900 1800 1700 1600 1500 1400 Intäkter 1300 Kostnader 1200 1100 1000 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 13

ANTECKNINGAR 14

RESULTAT-, KASSAFLÖDES- OCH BALANSPLAN NYCKELTAL 15

ANTECKNINGAR 16

BOLLNÄS KOMMUN Ekonomikontoret, 2013-02-26 VERKSAMHETS- OCH INVESTERINGSPLAN 2013-2015 MED ÅRSBUDGET 2013: RESULTATPLAN (Belopp i tkr) Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Ramminskningar, kommunchefens uppdrag (varav 500 tkr/år avser besparing inom Kommunstyrelseförvaltningen) Minskad extern förhyrning BOKSLUT BOKSLUT BOKSLUT Budget PLAN PLAN 2010 2011 2012 2013 2014 2015 514 046 487 440 443 636 403 025 402 802 404 802-1 672 963-1 698 117-1 652 313-1 644 414-1 674 142-1 724 092-62 514-61 758-55 003-55 000-55 000-55 000 14 389 20 340 35 290 1 000 1 000 1 000 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER Skatteintäkter Generella statsbidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader Jämförelsestörande finansiell kostnad/intäkt RESULTAT FÖRE EXTRAORD POSTER Extraordinära kostnader ÅRETS RESULTAT Balanskravsresultat -1 221 431-1 272 435-1 263 680-1 281 000-1 305 000-1 338 000 867 781 898 098 899 318 919 000 942 000 974 000 346 827 335 247 347 064 360 000 357 000 358 000 12 946 19 766 15 956 12 000 16 000 16 000-3 666-5 438-2 408-4 000-4 000-4 000-7 390 30 713 2 457-32 152 26 963 6 000 6 000 6 000 2 457-32 152 26 963 6 000 6 000 6 000 26 963 6 000 6 000 6 000 17

BOLLNÄS KOMMUN Ekonomikontoret, 2013-02-26 VERKSAMHETS- OCH INVESTERINGSPLAN 2013-2015 MED ÅRSBUDGET 2013: KASSAFLÖDESPLAN (Belopp i tkr) DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat (från resultatplan) Justering för av- och nedskrivningar Justering för gjorda avsättningar Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital Förändring av kortfristiga fordringar, förråd, varulager m m Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från löpande verksamheten INVESTERINGSVERKSAMHETEN Nettoinvesteringar Nettoinvesteringar, TA 2013 (från 2012) Förändringar av anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Ökning av långfristiga skulder Minskning av långfristiga skulder Förändring av långfristiga fordringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten ÅRETS KASSAFLÖDE BOKSLUT BOKSLUT BOKSLUT Budget PLAN PLAN 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2 457-32 152 26 963 6 000 6 000 6 000 62 514 61 758 55 003 55 000 55 000 55 000 2 664 26 683-1 675 67 635 56 289 80 291 61 000 61 000 61 000 32 114-78 060-17 167-1 481 69 655-82 360 98 268 47 884-19 236 61 000 61 000 61 000-100 062-94 024-55 332-63 010-52 400-38 350-53 112 6 928-56 501 673-93 134-150 525-54 659-116 122-52 400-38 350 3 358 15 053 7 473 50 000 17 200 17 200-5 000-5 000-5 000-10 000-10 000-10 000 9 765 130 368 976 8 123 140 421 3 449 40 000 7 200 7 200 13 257 37 780-70 446-15 122 15 800 29 850 18

BOLLNÄS KOMMUN Ekonomikontoret, 2013-02-26 VERKSAMHETS- OCH INVESTERINGSPLAN 2013-2015 MED ÅRSBUDGET 2013: BALANSPLAN (Belopp i tkr) Fastigheter, anläggningar o invent. Finansiella anläggningstillg inkl pens fond SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Förråd,exploateringsmark mm Fordringar Kassa och bank SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR BOKSLUT BOKSLUT BOKSLUT Budget PLAN PLAN 2010 2011 2012 2013 2014 2015 933 304 962 372 951 009 1 012 131 1 009 531 992 881 597 882 527 215 537 257 537 257 537 257 537 257 1 531 186 1 489 587 1 488 266 1 549 388 1 546 788 1 530 138 19 180 21 795 24 495 24 495 24 495 24 495 111 212 186 656 201 124 201 124 201 124 201 124 32 785 70 565 119-15 003 797 30 647 163 177 279 016 225 738 210 616 226 416 256 266 1 694 363 1 768 603 1 714 004 1 760 004 1 773 204 1 786 404 EGET KAPITAL Avsättningar,pensioner o liknande förpliktelser Anläggningslån Kortfristiga skulder SUMMA SKULDER OCH AVSÄTTNINGAR SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER MM Ansvarsförbind pens skuld intjänat tom 1997 1 217 325 1 185 173 1 212 137 1 218 137 1 224 137 1 230 137 73 950 100 633 98 958 98 958 98 958 98 958 60 030 70 083 72 556 112 556 119 756 126 956 343 058 412 714 330 353 330 353 330 353 330 353 477 038 583 430 501 867 541 867 549 067 556 267 1 694 363 1 768 603 1 714 004 1 760 004 1 773 204 1 786 404 681 293 814 000 817 700 811 100 789 100 788 400 19

BOLLNÄS KOMMUN Ekonomikontoret, 2013-02-26 VERKSAMHETS- OCH INVESTERINGSPLAN 2013-2015 MED ÅRSBUDGET 2013: NYCKELTAL Balansplan Soliditet (eget kapital / totala tillgångar) % Eget kapital Mkr Eget kapital per invånare kr S:a långfristig skuld per invånare kr - Varav s:a pens skuld o ansvars förb (inkl löneskatt)/inv k - Varav anläggningslån per invånare kr Pensionsfondens (marknadsvärde) andel av s:a pensionsskuld och ansvarsförbindelse (inkl löneskatt) % Resultatplan Årets resultat / skatteintäkter o generellt statsbidrag (effektmål, 0,5 % år 2013-2015) Blandade Rörelsekapital i % av verksamhetens externa kostnader BOKSLUT BOKSLUT BOKSLUT Budget PLAN PLAN 2010 2011 2012 2013 2014 2015 72 67 71 69 69 69 1217 1185 1212 1218 1224 1230 46378 45251 46343 46494 46723 46952 31060 37597 37820 39031 38466 38714 28773 34922 35046 34735 33895 33869 2287 2676 2774 4296 4571 4846 53,4 45,0 47,1 48,3 50,7 51,8 0,2% -2,6% 2,2% 0,5% 0,5% 0,5% -10,8% -7,9% -6,3% -7,3% -6,2% -4,3% 20

SAMMANDRAG AV DRIFTBUDGET 2013 OCH INVESTERINGSPLAN 2013-2015 21

ANTECKNINGAR 22

SAMMANDRAG AV DRIFTBUDGET FÖR ÅR 2013: Budgetansvarig Kostnader Intäkter Netto KOMMUNFULLMÄKTIGE INKL PARTISTÖD 3 003 3 003 VALNÄMND 21 21 KOMMUNREVISION 1 302 1 302 ÖVERFÖRMYNDARNÄMND 5 053 1 845 3 208 KOMMUNSTYRELSE Styrelse 5 111 5 111 Kommunstyrelsens förfogande 1 000 1 000 Ekonomikontor,förbundsavgifter, bidrag KFSH 34 558 600 33 958 Kommunstyrelsekontor m m 30 967 7 539 23 428 Personalkontor m m 14 291 280 14 011 IT-enhet 13 647 13 647 Näringslivskontor 3 424 3 424 Kulturenhet 44 756 4 111 40 645 Kostenhet 52 706 52 355 351 s:a kommunstyrelse 200 460 64 885 135 575 TEKNIK- O FRITIDSNÄMND 298 787 215 703 83 084 varav Vatten och avlopp (44 440) (44 440) 0 Gator, vägar, parker m m (68 676) (16 566) (52 110) Affärsmässiga fastigheter (49 284) (49 915) (-631) Fastighetsgrupp och övriga fastigheter (83 444) (81 087) (2 357) Idrotts- o fritidsenhet (40 499) (14 321) (26 178) Övrig verksamhet (nämnd,adm,bilpool mm) (12 444) (9 374) (3 070) NÄMNDEN FÖR LÄRANDE OCH ARBETE 80 196 53 739 26 457 BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMND 662 989 171 812 491 177 varav Förskola (154 778) (24 171) (130 607) Grundskola (214 526) (6 210) (208 316) Gymnasieskola (140 480) (35 811) (104 669) Särskola (109 217) (104 134) (5 083) Adm, elevhälsa m m (43 988) (1 486) (42 502) SOCIALNÄMND 680 528 148 482 532 046 varav Individ- o familjeomsorg (92 109) (3 784) (88 325) Äldreomsorg (308 818) (118 438) (190 380) Handikappomsorg (156 963) (25 710) (131 253) Adm o gemensamma resurser (122 638) (550) (122 088) MILJÖ- OCH BYGGNÄMND 22 269 3 899 18 370 SUMMA: 1 954 608 660 365 1 294 243 23

SAMMANDRAG AV INVESTERINGSPLAN FÖR ÅR 2013-2015: Budgetansvarig 2 013 2 014 2 015 KOMMUNSTYRELSE Oförutsedda investeringar 2 000 2 000 2 000 IT-investeringar 1 920 300 200 TEKNIK- O FRITIDSNÄMND Gator, vägar, parker m m 13 800 10 900 7 700 Fritidsanläggningar 7 600 9 100 1 600 Vatten- och avlopp 17 000 17 200 17 200 Lokaler/fastigheter 7 000 2 000 2 000 Fordon och maskiner 180 1 500 Exploatering av mark 2 900 2 300 1 300 Markförvärv 500 500 500 BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMND Inventarier, skyddsåtgärder m m 6 000 5 850 5 850 SOCIALNÄMND 4 110 750 SUMMA: 63 010 52 400 38 350 24

ÅRSBUDGET 2013 FÖR RESP NÄMND 25

ANTECKNINGAR 26

VERKSAMHETSPLAN 2013-2015 MED ÅRSBUDGET 2013 CENTRALA POLITISKA ORGAN Belopp i tkr Budget 13 Plan 14 Plan 15 Totala Kostnader 9 135 9 915 9 135 101 KOMMUNFULLMÄKTIGE Kostnader 1011 KOMMUNFULLMÄKTIGE 1 278 1 278 1 278 102 KOMMUNSTYRELSE Kostnader 10211 KOMMUNSTYRELSE 3 202 3 202 3 202 10218 INTERNHYRA STADSHUS 270 270 270 1023 SAMMANTRÄDESRUM STADSHUS 810 810 810 10241 PENSIONÄRSRÅD 70 70 70 10242 HANDIKAPPOMSORG 70 70 70 10243 FOLKHÄLSORÅD 100 100 100 10244 UNGDOMSRÅD 100 100 100 1025 KULTUR- O INTERNAT UTSKOTT 250 250 250 10272 SAMARBETSORGAN HÄLSINGERÅD 139 139 139 10276 DEMOKRATIUTVECKL 100 100 100 10291 KOMM STYR OFÖRUTSEDDA 1) 1 000 1 000 1 000 Summa kostnader 6 111 6 111 6 111 109 VALNÄMND Kostnader 109 VALNÄMND 21 801 21 111 KOMMUNALT PARTISTÖD Kostnader 111 KOMMUNALT PARTISTÖD 1 725 1 725 1 725 1) VARAV 400 TKR AVSER INTEGRATIONS- O ARBETSMARKNADSINSATSER 27

VERKSAMHETSPLAN 2013-2015 MED ÅRSBUDGET 2013 REVISION OCH ÖVERFÖRMYNDARNÄMND Belopp i tkr Budget 13 Plan 14 Plan 15 REVISION varav arbetskraft 400 400 400 Varav lokaler 30 30 30 varav tjänster 867 867 867 varav material, inv m m 5 5 5 KOSTNADER 1 302 1302 1 302 ÖVERFÖRMYNDARNÄMND INTÄKTER -1 845-1 845-1 845 KOSTNADER varav arbetskraft 4 654 4 654 4 654 varav lokalkostnader 125 125 125 varav tjänster 246 246 246 varav material, inv m m 28 28 28 KOSTNADER 5 053 5 053 5 053 NETTOKOSTNADER 3 208 3 208 3 208 28

KOMMUNSTYRELSENS FÖRVALTNINGAR ÅR 2013 Verksamhet och finansiering Kostnader Intäkter Netto Totala belopp i tkr Kommunchef o kom styrelsekontor 19 516 6 935 12 581 Ekonomikontor 7 569 600 6 969 Personalkontor m m 13 614 280 13 334 Förbundsavgifter m m 4 221 4 221 IT-enhet 13 647 13 647 Kostenhet 52 706 52 355 351 Turistverksamhet,sponsring 2 624 2 624 Näringslivsbefrämjande åtgärder 3 424 3 424 Bidrag KFSH, räddningstjänst m m 22 768 22 768 Ferie-/praktikarbete skolungdom 677 677 Kollektivtrafik, färdtjänst m m 3 262 600 2 662 Kulturenhet 44 756 4 111 40 645 Stöd till föreningslivet m m 5 565 4 5 561 Kommunbidrag (skattemedel) 129 464-129 464 Summa: 194 349 194 349 0 INTÄKTER, 194 349 tkr inkl kommunbidrag Försäljn vht, 48906 tkr, 25% Försälj medel, 5851 tkr, 3% Hyror o arrenden, 629 tkr, 0% Taxor o avg, 7550 tkr, 4% Spec statsbidrag, 1949 tkr, 1% Kommunbidrag 129464 tkr, 67% KOSTNADER, 194 349 tkr 29

TEKNIK- O FRITIDSNÄMND ÅR 2013 Verksamhet och finansiering Kostnader Intäkter Netto Totala belopp i tkr Teknik- och fritidsnämnd 310 2 308 Bilpool 9 220 9 220 0 Tekniskt kontor m m 9 004 1 243 7 761 Camping 458 458 Gator och vägar 43 400 1 351 42 049 Parker 4 234 4 234 Miljö- och hälsoskydd 220 220 Idrotts- o fritidsanläggningar 40 107 14 271 25 836 Samlingslokaler 392 50 342 Arbetsmarknadsåtgärder 62 62 Fastighetsgrupp, lokaler o fast 130 976 128 688 2 288 Skogar 1 081 1 900-819 Kollektivtrafik 345 345 Vatten- och avloppshantering 44 440 44 440 0 GS, verkstäder, fordon m m 14 538 14 538 0 Kommunbidrag (skattemedel) 83 084-83 084 Summa: 298 787 298 787 0 INTÄKTER, 298 787 tkr inkl kommunbidrag Hyror o arrenden, 143895 tkr, 48% Spec statsbidrag, 4538 tkr, 2% Försäljn vht, 3110 tkr, 1% Taxor o avgifter, 61096 tkr, 20% KOSTNADER, 298 787 tkr Kommunbidrag, 83084, 28% Försäljningsm, 3064 tkr, 1% Material, inv m m, 45062 tkr, 15% Kapitalkostnad, 89446 tkr, 30% Arbetskraft, 36914 tkr, 12% Lokalkostnader, 5767 tkr, 2% (exkl kap kostn) Bidrag o transfer, 2505 tkr, 1% Tjänster, 119093 tkr, 40% 30

NÄMNDEN FÖR LÄRANDE OCH ARBETE ÅR 2013 Verksamhet Kostnader Intäkter Netto Totala belopp i tkr Nämnden för lärande och arbete 374 374 Adm barn- o utbildn m m -119-119 Resultatbal medel mm 875 875 Gymnasieskola 2145 2 145 0 Vuxenutbildning, högskola m m 24 763 8 877 15 886 Flyktingmottagning 27 877 27 477 400 Arbetsmarknadsåtgärder 24 281 15 240 9 041 Kommunbidrag (skattemedel) 26 457-26 457 Summa: 80 196 80 196 0 INTÄKTER, 80 196 tkr KOSTNADER, 80 196 tkr 31

BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMND ÅR 2013 Verksamhet och finansiering Kostnader Intäkter Netto Totala belopp i tkr Barn- och utbildningsnämnd 1 073 1 073 Skolidrottsplatser 268 268 Administration m m 31 022 604 30 418 Barnomsorg 154 778 24 171 130 607 Rehab, psykolog m m 11 027 882 10 145 Grundskola o förskoleklass 214 526 6 210 208 316 Gymnasieskola 140 480 35 811 104 669 Särskola 109 217 104 134 5 083 Familjecentrum 598 598 Kommunbidrag (skattemedel) 491 177-491 177 Summa: 662 989 662 989 0 INTÄKTER, 662 989 tkr inkl kommunbidrag Försäljningsm, 14429 tkr, 2% Taxor och avgifter, 15317 tkr, 2% Hyror och arrenden, 533 tkr, 0% Speciella statsbidrag, 15025 tkr, 2% Försäljning verksamhet, 126508 tkr,20% Kommunbidrag, 491177 tkr, 74% KOSTNADER, 662 989 tkr Bidrag och transfereringar, 1342 tkr, 0% Köp av vht mm, 105532 tkr, 16% Tjänster, 31699 tkr,5% Material, inv, 61752 tkr, 9% Kapitalkostnader, 2463 tkr, 0% Lokalkostnader, 70437 tkr,11% Arbetskraft, 389764 tkr, 59% 32

SOCIALNÄMND ÅR 2013 Verksamhet och finansiering Kostnader Intäkter Netto Totala belopp i tkr Socialnämnd 1 168 1 168 Socialkontor m m 52 869 1 541 51 328 Hälso- och sjukvård 36 174 187 35 987 Vård, behandling o service 472 550 141 287 331 263 Dagverksamhet 24 367 1 683 22 684 Individ- och familjeomsorg 93 400 3 784 89 616 Kommunbidrag (skattemedel) 532 046-532 046 Summa: 680 528 680 528 0 INTÄKTER, 680 528 tkr inkl kommunbidrag KOSTNADER, 680 528 tkr 33

MILJÖ- OCH BYGGNÄMND ÅR 2013 Verksamhet och finansiering Kostnader Intäkter Netto Totala belopp i tkr Miljö- och byggnämnd 586 586 Samhällsbyggnadskontor m m 17 879 2 399 15 480 Turistverksamhet 30 30 Miljö- och hälsoskydd 774 1 500-726 Bostadsanpassningsbidrag 3 000 3 000 Kommunbidrag (skattemedel) 18 370-18 370 Summa: 22 269 22 269 0 INTÄKTER, 22 269 kommunbidrag Taxor o avgifter, 3253 tkr, 15% Spec statsbidrag, 510 tkr, 2% Försäljning vht, 90 tkr, 0% Försäljn.medel, 46 tkr, 0% Kommunbidrag, 18370 tkr, 83% KOSTNADER, 22 269 tkr Lokalkostnader, 1117 tkr, 5% Bidrag o transfer, 3030 tkr, 14% Tjänster, 2857 tkr, 13% Material, inv mm, 752 tkr, 3% Kapitalkostn övrigt, 69 tkr, 0% Arbetskraft, 14444 tkr, 65% 34

PROTOKOLL 35

ANTECKNINGAR 36

BOLLNÄS KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 2012-11-26 1 Dnr 12-0001 Dpl 041 214 Verksamhetsplan- och investeringsplan 2013 2015, årsbudget 2013 Beslut Kommunfullmäktige beslutar 1. att för år 2013 fastställa utdebiteringen till 20,86 kronor per skattekrona efter skatteväxling med Landstinget Gävleborg med 22 öre avseende hemsjukvård, 2. att driftbudgeten är anslagsbunden inom respektive nämnds/förvaltnings ansvarsområde, vilket innebär att nämnder/förvaltningar har rätt att besluta om omdisponeringar inom sin driftbudget, 3. att investeringsbudgeten är anslagsbunden på respektive projekt med undantag av nedanstående verksamhet där anslagsbindningen ligger på 2- position-ers verksamhetsnivå: - verksamhet 76 vatten- och avloppshantering samt - att kommunstyrelsen får bevilja omdisponeringar från ovanstående anslagsbindning, 4. att kapitalkostnaden beräknas enligt den så kallade nominella metoden med en räntesats på 2,9% för år 2013 och att internräntan för så kallad affärsmässiga investeringar beräknas på ränta för kommunens externa lån med ett tillägg på 0,4%, som utgör administrativt tillägg för finansförvaltningen, 5. att den årliga kapitalkostnaden till följd av investeringar ska finansieras inom befintlig driftkostnadsram och att beslut om investeringar ska åtföljas av driftkostnadskalkyl, som även visar på vilket sätt driftkostnaden ska finansieras, 6. att kommunstyrelsen har bemyndigande att, inom anvisad ram, fördela föreningsbidrag och bidrag till studieorganisationer i enlighet med av fullmäktige antagna bidragsnormer, 7. att socialnämnden har bemyndigande att, inom anvisad budgetram, fördela anslag till berörda föreningar och organisationer, 8. att tekniska nämnden har bemyndigande att, inom anvisad budgetram, bevilja vägbidrag till föreningar och enskilda i enlighet med av fullmäktige antagna normer, 9. att uppdra till samtliga nämnder och styrelser att göra en översyn av taxor och avgifter, Justerandes sign 37 Utdragsbestyrkande

BOLLNÄS KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 2012-11-26 2 10. att varje nämnd beslutar om förändringar av taxor och avgifter av mindre kommunalekonomisk betydelse, 11. att nämnder/förvaltningar ska kontinuerligt följa kostnadsutvecklingen inom sina ansvarsområden och ordna sin verksamhet på sådant sätt att kostnaderna håller sig inom anvisad budgetram och en gång per halvår till kommunstyrelsen redovisa beräknat årsbudgetutfall, samt upprätta underlag för att ta fram delårsrapport och att inga åtaganden får göras som inte är finansierade, 12. att för finansiering av investeringar i så kallad affärsmässig verksamhet för år 2013 får kort eller långfristig upplåning göras med 100 miljoner kr, 13. att kommunens checkkredit i koncernkontot får uppgå till 100 miljoner kr, 14. att godkänna förslag till investeringsbudget för år 2013, 15. att skötsel och underhåll av så kallad konstnärlig utsmyckning ska finansieras inom befintlig budgetram, 16. att fastställa arbetsgivaravgiften till 39,0% för år 2013, 17. att kommunen under en rullande 3-årsperiod ska ha ett överskott, som motsvarar minst 1% av skatteintäkter och generella statsbidrag det vill säga minst + 12 miljoner kr/år, 18. att kommunen under en rullande 3-årsperiod ska ha en investeringsvolym på högst 70 miljoner kr/år motsvarande avskrivningar och årets resultat, 19. att planen utgör underlag för budgetramar till nämnder för åren 2014-2016, 20. att för Bollnäs Energi AB:s låneförpliktelser teckna kommunens borgen såsom för egen skuld upp till ett totalt högsta lånebelopp på 582 miljoner kr jämte därpå löpande ränta, 21. att för AB Bollnäs Bostäders låneförpliktelser teckna kommunens borgen såsom för egen skuld upp till ett högsta lånebelopp på 600 miljoner kr jämte därpå löpande ränta, 22. att kommunens firmatecknare för år 2011-2014 har rätt att teckna kommunal borgen för de kommunala bolagen i samband med nyupplåning, omläggning eller annan förändring av befintliga lån, 23. att godkänna upprättade verksamhetsplaner för år 2013, Justerandes sign 38 Utdragsbestyrkande

BOLLNÄS KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 2012-11-26 3 24. att ekonomichefen får göra justeringar på grund av t ex generella regleringar mellan stat, landsting och kommun, organisatoriska eller redaktionella ändringar mellan nämnder/förvaltningar samt andra justeringar eller ändringar, som kan bli aktuella för att verksamheten ska fungera på ett rationellt och ändamålsenligt sätt samt, 25. att i övriga delar enligt budgetbilagorna godkänna det framlagda förslaget till flerårsplan för 2013-2015 på driftbudgeten och investeringsbudgeten enligt bilagda handlingar, 26. att det finansiella målet för 2013, 2014 och 2015 nedsätts med 0,5 % som innebär 6 miljoner kr, 27. att i budgeten inarbetas posten minskade kostnader för kommunchefens uppdrag med 14 miljoner kr för 2013 (motsvarande 34 årsarbetare), 20 miljoner kr 2014 (motsvarande ytterligare 14 årsarbetare) och 34 miljoner kr 2015 (motsvarande ytterligare 35 årsarbetare), 28. att uppdra till kommunchefen och förvaltningsledningsgruppen att identifiera åtgärder för att effektivisera den kommunala resursanvändningen med 14 miljoner kr för 2013 (motsvarande 34 årsarbetare), 20 miljoner kr 2014 (motsvarande ytterligare 14 årsarbetare) och 34 miljoner kr 2015 (motsvarande ytterligare 35 årsarbetare) och att dessa åtgärder ska behandlas av kommunstyrelsen senast i februari 2013, 29. att uppdra till kommunchefen att förbereda budgetrevidering av 2013 års budget med plan för åren 2014 och 2015 och att dessa åtgärder ska behandlas av kommunstyrelsen senast februari 2013, 30. att uppdra till kommunstyrelseförvaltningen att ta fram en personal/kompetensförsörjningsplan för behandling i kommunstyrelsen senast i mars 2013 (planen bör innehålla riktade lösningar såsom SAP-Ö), 31. att uppdra till kommunchefen och förvaltningsledningsgruppen att anordna seminarium om budgetprocessen under första kvartalet 2013, 32. att uppdra till kommunchefen att senast i mars 2013, framlägga förslag på riktlinjer/regelverk för föreslagna reserveringar i bokslutet avseende social investeringsfond, arbetsmarknad och integration samt utveckling av SJområdet, 33. att uppdra till barn och utbildningsnämnden att inleda arbetet med minskade barngrupper i förskolan från och med andra halvåret 2013, Justerandes sign 39 Utdragsbestyrkande

BOLLNÄS KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 2012-11-26 4 34. att uppdra till kommunchefen att till kommunstyrelsen i februari presentera en organisation för arbetet med att motverka droganvändningen (drogsamordnare), 35. att uppdra till kommunchefen att till kommunstyrelsen i maj presentera en plan för ökade intäkter för kulturkvarteret samt 36. att uppdra till miljö- och byggnämnden att ta fram en detaljplan för en ny sporthall i Kilafors. Följande prioriteras Förskola på Ren (investeringsobjekt) Upprustning av gator i Arbrå (investeringsobjekt) Utökning av fritidsledare Näringslivskontoret/arbetsmarknad-integration Biografteatern i Kilafors (använda del av 2012 års överskott) Ökad samverkan med Bollnäsdraget. Reservationer Bengt-Olov Renöfält (C), Stefan Jonäng (C), Thomas Backan (C), Per-Erik Andersson (C) och Elisabeth Johansson (C) reserverar sig mot beslutet till förmån för Bengt-Olov Renöfälts (C) förslag. Ajournering Sammanträdet ajourneras mellan kl. 18.50-19.15 under handläggningen av detta ärende. Redogörelse Kommuner och landsting ska årligen enligt Kommunallagen upprätta en budget för nästkommande kalenderår. Budgeten ska innehålla en plan för såväl verksamheten som för ekonomin. Den ekonomiska planen ska omfatta de tre närmaste åren. Bollnäs kommun tillämpar en rambudgetmodell i kombination med målstyrning. Planen revideras varje år, vilket innebär att budgetramarna även beslutas för andra och tredje året i samband med att planen antas. Förvaltningarna lämnade in sina budgetförslag med mer till ekonomikontoret, förslagen överskred budgetramarna. Förvaltningsledningsgruppen (FLG) har berett budgetförslagen och gjort vissa förändringar i äskade förslag. Justerandes sign 40 Utdragsbestyrkande

BOLLNÄS KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 2012-11-26 5 Resultatplanen innehåller senast kända uppgifter avseende skatter och generella statsbidrag. Skatteväxling ska ske med Landstinget Gävleborg med 22 öre per skattekrona avseende hemsjukvården, som övertas från och med år 2013. Utdebiteringen uppgår därmed till 20,86 kronor per skattekrona för år 2013. Investeringsbudgeten som omfattar fem år, det vill säga år 2013-2017, behandlas på våren. Ett formellt beslut krävs i samband med att budgeten i övrigt behandlas av kommunfullmäktige under november månad för att hantera eventuella tillkommande investeringar samt för att åstadkomma ett samlat budgetbeslut för kommunen. Nämnder/förvaltningar upprättar en verksamhetsplan för kommande år. Ett koncernövergripande styrkort finns, som är övergripande för kommunens förvaltningar och bolag. Nämndernas styrkort finns redovisade i respektive verksamhetsplan. Kommunstyrelsens arbetsutskott beslutade 2012-10-25, 143, att förklara sig informerad. Kommunstyrelsens arbetsutskott beslutade 2012-11-13, 147, hemställer kommunstyrelsen att föreslå kommunfullmäktige besluta 1. att för år 2013 fastställa utdebiteringen till 20,86 kronor per skattekrona efter skatteväxling med Landstinget Gävleborg med 22 öre avseende hemsjukvård, 2. att driftbudgeten är anslagsbunden inom respektive nämnds/förvaltnings ansvarsområde, vilket innebär att nämnder/förvaltningar har rätt att besluta om omdisponeringar inom sin driftbudget, 3. att investeringsbudgeten är anslagsbunden på respektive projekt med undantag av nedanstående verksamhet där anslagsbindningen ligger på 2- position-ers verksamhetsnivå: - verksamhet 76 vatten- och avloppshantering samt - att kommunstyrelsen får bevilja omdisponeringar från ovanstående anslagsbindning, 4. att kapitalkostnaden beräknas enligt den så kallade nominella metoden med en räntesats på 2,9% för år 2013 och att internräntan för så kallad affärsmässiga investeringar beräknas på ränta för kommunens externa lån med ett tillägg på 0,4%, som utgör administrativt tillägg för finansförvaltningen, 5. att den årliga kapitalkostnaden till följd av investeringar ska finansieras inom befintlig driftkostnadsram och att beslut om investeringar ska åtföljas av driftkostnadskalkyl, som även visar på vilket sätt driftkostnaden ska finansieras, 6. att kommunstyrelsen har bemyndigande att, inom anvisad ram, fördela föreningsbidrag och bidrag till studieorganisationer i enlighet med av fullmäktige antagna bidragsnormer, 7. att socialnämnden har bemyndigande att, inom anvisad budgetram, fördela anslag till berörda föreningar och organisationer, Justerandes sign 41 Utdragsbestyrkande

BOLLNÄS KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 2012-11-26 6 8. att tekniska nämnden har bemyndigande att, inom anvisad budgetram, bevilja vägbidrag till föreningar och enskilda i enlighet med av fullmäktige antagna normer, 9. att uppdra till samtliga nämnder och styrelser att göra en översyn av taxor och avgifter, 10. att varje nämnd beslutar om förändringar av taxor och avgifter av mindre kommunalekonomisk betydelse, 11. att nämnder/förvaltningar ska kontinuerligt följa kostnadsutvecklingen inom sina ansvarsområden och ordna sin verksamhet på sådant sätt att kostnaderna håller sig inom anvisad budgetram och en gång per halvår till kommunstyrelsen redovisa beräknat årsbudgetutfall, samt upprätta underlag för att ta fram delårsrapport och att inga åtaganden får göras som inte är finansierade, 12. att för finansiering av investeringar i så kallad affärsmässig verksamhet för år 2013 får kort eller långfristig upplåning göras med 100 miljoner kr, 13. att kommunens checkkredit i koncernkontot får uppgå till 100 miljoner kr, 14. att godkänna förslag till investeringsbudget för år 2013, 15. att skötsel och underhåll av så kallad konstnärlig utsmyckning ska finansieras inom befintlig budgetram, 16. att fastställa arbetsgivaravgiften till 39,0% för år 2013, 17. att kommunen under en rullande 3-årsperiod ska ha ett överskott, som motsvarar minst 1% av skatteintäkter och generella statsbidrag det vill säga minst + 12 miljoner kr/år, 18. att kommunen under en rullande 3-årsperiod ska ha en investeringsvolym på högst 70 miljoner kr/år motsvarande avskrivningar och årets resultat, 19. att planen utgör underlag för budgetramar till nämnder för åren 2014-2016, 20. att för Bollnäs Energi AB:s låneförpliktelser teckna kommunens borgen såsom för egen skuld upp till ett totalt högsta lånebelopp på 582 miljoner kr jämte därpå löpande ränta, 21. att för AB Bollnäs Bostäders låneförpliktelser teckna kommunens borgen såsom för egen skuld upp till ett högsta lånebelopp på 600 miljoner kr jämte därpå löpande ränta, 22. att kommunens firmatecknare för år 2011-2014 har rätt att teckna kommunal borgen för de kommunala bolagen i samband med nyupplåning, omläggning eller annan förändring av befintliga lån, 23. att godkänna upprättade verksamhetsplaner för år 2013, 24. att ekonomichefen får göra justeringar på grund av t. ex. generella regleringar mellan stat, landsting och kommun, organisatoriska eller redaktionella ändringar mellan nämnder/förvaltningar samt andra justeringar eller ändringar, som kan bli aktuella för att verksamheten ska fungera på ett rationellt och ändamålsenligt sätt samt 25. att i övriga delar enligt budgetbilagorna godkänna det framlagda förslaget till flerårsplan för 2013-2015 på driftbudgeten och investeringsbudgeten enligt bilagda handlingar. 26. att det finsansiella målet för 2013, 2014 och 2015 nedsätts med 0,5 % som innebär 6 miljoner kr, Justerandes sign 42 Utdragsbestyrkande

BOLLNÄS KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 2012-11-26 7 27. att i budgeten inarbetas posten minskade kostnader för kommunchefens uppdrag uppgående till 14 miljoner kr för år 2013 och 20 miljoner kr 2014 och 34 miljoner kr 2015. 28. att uppdra till kommunchefen och förvaltningsledningsgruppen (FLG) att identifiera åtgärder för att effektivisera den kommunala resursanvändningen med 14 miljoner kr för budgetåret 2013 och 20 miljoner kr år 2014 och 34 miljoner kr år 2015 och att dessa åtgärder ska behandlas av kommunstyrelsen senast i februari 2013, 29. att uppdra till kommunchefen att förbereda budgetrevidering av 2013 års budget med plan åren 2014 och 2015 för beslut i kommunfullmäktige i april 2013, 30. att uppdra till kommunchefen att ta fram en personalförsörjningsplan för behandling i kommunstyrelsen senast i mars 2013, 31. att uppdra till kommunchefen att anordna seminarium om budgetprocessen senast under juni månad 2013, 32. att ge kommunchefen i uppdrag att senast mars 2013, framlägga förslag på riktlinjer/regelverk för föreslagna reserveringar i bokslutet avseende social investeringsfond, arbetsmarknad och integration samt utveckling av SJområdet. Kommunstyrelsens förslag Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta 1. att för år 2013 fastställa utdebiteringen till 20,86 kronor per skattekrona efter skatteväxling med Landstinget Gävleborg med 22 öre avseende hemsjukvård, 2. att driftbudgeten är anslagsbunden inom respektive nämnds/förvaltnings ansvarsområde, vilket innebär att nämnder/förvaltningar har rätt att besluta om omdisponeringar inom sin driftbudget, 3. att investeringsbudgeten är anslagsbunden på respektive projekt med undantag av nedanstående verksamhet där anslagsbindningen ligger på 2- position-ers verksamhetsnivå: verksamhet 76 vatten- och avloppshantering samt att kommunstyrelsen får bevilja omdisponeringar från ovanstående anslagsbindning, 4. att kapitalkostnaden beräknas enligt den så kallade nominella metoden med en räntesats på 2,9% för år 2013 och att internräntan för så kallad affärsmässiga investeringar beräknas på ränta för kommunens externa lån med ett tillägg på 0,4%, som utgör administrativt tillägg för finansförvaltningen, Justerandes sign 43 Utdragsbestyrkande