EKONOMIKONTORET BOLLNÄS KOMMUN. Verksamhets- och investeringsplan

Transkript

1 EKONOMIKONTORET BOLLNÄS KOMMUN Verksamhets- och investeringsplan med årsbudget 2013

2 Fakta om Bollnäs kommun Yta km 2 Kontaktpersoner hos Bollnäs kommun: Nils Jonsson tfn Karoline Sundström tfn Siv Modig tfn Befolkning Invånare totalt Kommundel Tätort Bollnäs Arbrå Hanebo/Kilafors Rengsjö Sysselsättning Sysselsatta dagbefolkning över 16 år Näringsgren Antal % Antal % Jord- o skogsbruk o fiske 486 4, ,5 Tillverkning o. utvinning , ,6 Energi och miljö 329 3, ,2 Bygg o fastigheter , ,6 Handel o transport , ,1 Hotell o restauranger 338 3, ,0 Finans, försäkr m m 255 2, ,0 Företagstjänster 775 7, ,1 Utbildning och forskning , ,8 Vård och omsorg , ,5 Civila myndigh o försvar 405 3, ,8 Personal o kultur tjänst mm 405 3, ,5 Ej spec. verksamhet 163 1, ,3 SUMMA , ,0 Källa: AMPAK från SCB Större arbetsplatser i kommunen 2012 Antal anst Bollnäs kommun offentlig förvaltning Aleris, specialistvård hälso- och sjukvård 400 PASS Team AB omsorgsverksamhet 250 Landstinget,Bollnäs Kommun hälso- och sjukvård 248 Fortum el och callcenter 220 Neuropsyk i Bollnäs AB vård 153 Bruks AB verkstadsindustri 113 Samhall AB städservice, basenhet 110 SNA Europe AB verkstadsindustri 95 UPS AB administration frakter 84 Svenska Kyrkan kyrklig verksamhet 64 Hedens Omvårdnadscenter AB vård 55 Vallsta Skogsmaskiner AB skogsarbete m m 53 Kesam Industrilackering AB industrilack 48 Kilafors Industri AB verkstadsindustri 45 Hälsingetidningar tidningsverksamhet 43 Ängabyggen AB byggverksamhet 42 Infranord AB spårarbeten m m järnväg 40 Källa: Information från företagen, dec 2012 Mandatfördelningen i kommunfullmäktige Mandat Arbetarpartiet Socialdemokraterna (s) 14 Folkpartiet Liberalerna (fp) 5 Vänsterpartiet (v) 2 Sjukvårdspartiet (svp) 2 Miljöpartiet De Gröna (mp) 1 S:a 24 Bollnäspartiet (bp) 6 Moderata samlingspartiet (m) 5 Centerpartiet (c) 5 Kristdemokraterna (kd) 2 S:a 18 Sverigedemokraterna (sd) 3 SUMMA 45 Kommunal utdebitering Borgerliga kommunen 16,50 18, , , , , ,90 20,90 20,90 20,90 20, ,86 9 Landstinget 13,75 11, , , ,01 4 9, ,35 10,67 10,87 11,17 11, ,51 9 SUMMA 30,25 30,25 30,25 30,25 30,25 30,25 31,25 31,57 31,77 32,07 32,07 32,37 Kyrkan, skatt/avgift (medeltal) 7 1,35 01,31 01,31 01,33 01,33 01,33 01,33 01,39 01,39 1,39 1,39 1,39 Specifikation för skatt/avgift 2013 Kommun Lands- Församling Summa tinget inkl.stift 8 Skatt/avgift S:a skatt/avgift 20,86 11,51 1,39 33,76 Församlingarna ingår i Bollnäs-Ovanåkers Kyrkliga Samfällighet 1) Skatteväxling med 2 kr pga Ädelreformen. 2) Skatteväxling med 1,49 kr pga särskolan och särskilda omsorgen. 3) Skatteväxling med 0,18 kr pga psykädel. 4) Kompletterande skatteväxling med 0,07 kr pga övertagande av särskolan och särskilda omsorgen. 5) Skatteväxling med 0,16 kr pga naturbruk- o omvårdnadsutbildning. 6) Skatteväxling med landstinget med 0,26 kr avs kollektivtrafik 7) Skatt till kyrkan har tagits bort och ersatts med avg fr o m ) Avser kyrkoavgift 0,98 kr, begravningsavgift 0,37 kr samt avgift till stiftet 0,04, s:a 1,39 kr. 9) Skatteväxling med landstinget med 0,22 kr avs hemsjukvård. Landstinget har dessutom höjt utdebiteringen med 0,30 kr.

3 INNEHÅLLSFÖRTECKNING Sid nr Förutsättningar, inledning m m 1-14 Resultat-, kassaflödes- och balansplan, nyckeltal Driftsammandrag år 2013 och investeringssammandrag för år Årsbudget 2013 för resp nämnd Protokoll Arbetsgivaravgifter, basbelopp, index, ord- och begreppsförklaringar samt förklaring av vissa förkortningar 51-58

4 ANTECKNINGAR

5 FÖRUTSÄTTNINGAR Inledning m m 1

6 ANTECKNINGAR 2

7 Verksamhets- och investeringsplan för åren Inledning Kommuner och landsting skall årligen enligt kommunallagen upprätta en budget för nästkommande kalenderår. Budgeten skall innehålla en plan för såväl verksamheten som för ekonomin. Den ekonomiska planen skall omfatta de tre närmaste åren. Bollnäs kommun tillämpar en rambudgetmodell i kombination med målstyrning. Planen revideras varje år, vilket innebär att budgetramarna även beslutas för andra och tredje året i samband med att planen antas. Den samhällsekonomiska utvecklingen Återhämtningen i världsekonomin går mycket sakta. Det beror främst på den djupa skuldkris, som råder i ett antal euroländer. Bristande förtroende för de mest skuldsatta länderna och osäkerhet om hur krisen skall lösas medför turbulens på de finansiella marknaderna. USA har problem med sitt stora budgetunderskott och de amerikanska politikerna är oeniga om hur landets ekonomiska problem skall åtgärdas. I denna situation är företagen och hushållen pessimistiska och därmed försiktiga och därmed minskar efterfrågan på varor och tjänster. Sverige har i grunden en relativt bra ekonomi, men den svenska ekonomin påverkas av omvärlden och försvagas därmed. Den positiva utvecklingen på den svenska arbetsmarknaden har saktat av och arbetslösheten stigit. På sista tiden har tendenser visat sig om en ljusning i världsekonomin. För den kommunala sektorn gäller att man inte ökar den kommunala konsumtionen och släpper på effektiviseringskraven. Bollnäs styr- och resultathanteringsmodell Kommunfullmäktige beslutade, , om principer för styrning och uppföljning i Bollnäs Kommun. I beslut avs årsredovisning för Bollnäs kommun (i normalfallet i april månad) fastställs hanteringen av över respektive underskott för Kommunens nämnder. I Bollnäs kommun gäller följande regler för att överföra resultat mellan budgetåren avseende driftredovisningen: Överföring av över- respektive underskott ska föregås av en beredning där respektive nämnds verksamhet och utfall analyseras. Vid överföring gäller att hela det förhandlade underskottet medförs till kommande år. Av förhandlat överskott överförs 75 %. Det förhandlade överskottet får inte överstiga nämndens totala överskott. För affärsdrivande verksamheter ska hela överskottet föras över till kommande år. Beslut om överföring fattas av kommunfullmäktige. Resultatöverföring ska ligga som en del av kommunens Eget kapital men uppdelat per nämnd. 3

8 Nämnden har själv ansvaret för hur balanserat (överfört) resultat ska fördelas inom sitt ansvarsområde. Underskott ska balanseras inom två år. Finansiella mål Fullmäktige har antagit ett antal mål av finansiell karaktär. De mål, som särskilt bör lyftas fram, är överskotts- och finansieringsmål. Kommunen har i sitt styrkort koncernövergripande ekonomiska mål, dels att Bollnäs Kommun skall uppvisa ett ekonomiskt överskott Mätetal: det årliga överskottet i kommunen ska motsvara minst 1% av skatteintäkter och generella statsbidrag Bolagen ska uppvisa ett överskott på minst 5% av det egna kapitalet samt att Bollnäs Kommun skall självfinansiera sina investeringar. Mätetal: 100% av kommunens investeringar ska finansieras med egna medel (ej bolag och kommunalförbund) Dessa mål har dels ett syfte att konsolidera kommunens ekonomi för att kunna finansiera framtida investeringar och dels att hantera temporära minskningar av skatteintäkter och statsbidrag. Budgetramarna I de av kommunfullmäktige beslutade budgetramarna för år ingick en procentuell prisuppräkning med 2,7 % på summan av resp nämnds/förvaltnings nettoram till 2013 års beräknade prisnivå. Ingen priskompensation gjordes för kapitalkostnader. Internhyran höjdes enligt den nya hyresmodellen. Priskompensation lämnades inte till vissa verksamheter såsom va-verksamhet, uppdragsutbildning m fl, fastighetsgrupp m m, eftersom dessa verksamheter finansieras med avgifter/hyror m m. En modell med s k nyckeltalsbudgetering används för beräkning av budgetramar för barnomsorg, grundskola, gymnasieskola hos barn- och utbildningsnämnden samt för IFO, äldreomsorg och handikappomsorg hos socialnämnden. Denna beräkningsmodell tar hänsyn till förändringar i den demografiska strukturen i kommunen Balanskravet, god ekonomisk hushållning och budgeten Enligt kommunallagen (KL 8 kap. 4 ) ska samtliga kommuner ha en god ekonomisk hushållning i sina verksamheter. Detta innebär, något förenklat, att kommunens intäkter ska överstiga kommunens kostnader. Om en kommun uppvisar ett negativt resultat måste underskottet återställas inom de tre nästföljande åren. Kommunfullmäktige kan besluta att återställande inte ska ske förutsatt att synnerliga skäl föreligger och att beslutade åtgärder är förenliga med god ekonomisk hushållning. Driftbudgeten Mål- och styrkort Kommunfullmäktige beslutade i maj 2012, att det koncernövergripande styrkortet för år 2012 även skulle gälla för år Styrkortet omfattar fem perspektiv: medborgare, utveckling, ekonomi, medarbetare och arbetssätt. Styrkortet anger en koncernövergripande dimension så att man sedan kan göra en s k summering av underliggande styrkort. Kommunens bolag skall också upprätta s k underliggande styrkort. 4

9 Verksamhetsplan Resp förvaltning upprättade förslag till verksamhetsplan för år Verksamhetsplanen syftar till att på en övergripande nivå visa vilken inriktning, som arbetet skall ha under året. Mål- och styrkort redovisas i verksamhetsplanen. Planen skall användas på den operativa nivån både som verksamhetsplan och som handlingsplan genom de aktivitetslistor, som finns angivna på resp enhets /verksamhetsnivå. Verksamhetsplanen har formen av en överenskommelse mellan den politiska nivån och förvaltningsnivån. Verksamhetsplanen redovisas som särskilt dokument. Resultatplan Enligt prognos 2 för år 2012 beräknades årets resultat uppgå till ca +51,4 mkr varav s k engångsintäkter med 30,7 mkr från AFA försäkring och återföring av skuldförda medel avs tvist gällande kopiatorer på ca 13,4 mkr. Under oktober-november framkom att barn- och utbildningsnämnden och socialnämnden skulle få underskott i sina resp resultat års bokslut har ett nettoöverskott på ca +27 mkr. Resultatplanen avs innehåller uppgifter avseende skatteunderlag och generella statsbidrag med en prognos från Sveriges Kommuner Och Landsting (SKL) som underlag, cirkulär 2012:71, Skatteintäkterna har beräknats utifrån en utdebitering på 20:86 kronor per skattekrona. I utdebiteringen ingår en skatteväxling med Landstinget Gävleborg på 22 öre avs hemsjukvård. Skatteintäkterna har beräknats utifrån ett oförändrat antal invånare dvs invånare. Kommunfullmäktige har beslutat att det finansiella målet för år 2013, 2014 och 2015 nedsätts från 1% till 0,5%, som innebär ett resultat på +6 mkr/år. Kommunfullmäktige har beslutat, att ramminskningar skall göras med ca 14 mkr för år 2013, ca 20 mkr år 2014 samt ca 35 mkr år 2015 för att uppnå resultatmålet + 6 mkr/år. Dessutom finns ramminskningar på 1 mkr/år avs minskad förhyrning av externa lokaler. Kommunfullmäktige beslöt också att uppdraga till kommunchefen att förbereda budgetrevidering p g a ovanstående ramminskningar och att dessa förslag till åtgärder skall behandlas av kommunstyrelsen senast under februari Dessutom beslöts att vissa investeringar och utökade verksamheter är prioriterade och skall diskuteras ytterligare. Förändrade intäkter/person år 2013 vid befolkningsförändring: kr i skattemedel kr i generella statsbidrag och utjämning (exkl fast avgift) Investeringar Investeringsbudgeten behandlas på våren. Ett formellt beslut erfordras dock i samband med att budgeten i övrigt behandlas av kommunfullmäktige för att hantera eventuella tillkommande investeringar samt för att åstadkomma ett samlat budgetbeslut för kommunen. Kommunfullmäktige behandlade investeringsbudgeten den 28 maj Investeringvolymen inkl va-investeringar uppgår enligt kommunfullmäktiges beslut till ca 63 mkr år Prel TA år

10 (ej gjorda investeringar 2012) uppgår till ca 53 mkr, summa investeringar 2013 uppgår till ca 116 mkr. Vidare ca 52 mkr år 2014 och ca 38 mkr år Ett sammandrag av investeringsplanen redovisas för åren Investeringsvolymen måste minskas kraftigt och anpassas till en volym i nivå med summa avskrivningar och årets resultat dvs ca 70 mkr/år. Investeringar med åtföljande drift och underhåll ianspråktar en alldeles för stor del av resursutrymmet. Kommunen har inte råd med denna alltför höga investeringsvolym. Den årliga kapitalkostnaden, som blir följden av investeringen, får finansieras inom befintlig driftkostnadsram. Kostnadsjämförelse för vissa verksamheter år 2011 Utdrag ur boken Vad kostar verksamheten i din kommun, bokslut Bollnäs Kommun tillhör numera kommungruppen Kommuner i glesbefolkad region. (kostnad = PO-justerad bruttokostnad interna intäkter försäljning till andra kommuner och landsting) Kommun- Riket Verksamhet Bollnäs Länet grupp (ovägda värden) Kultur, nettokostnad, kr per inv Kommunal förskola/tkr 113,8 124,4 121,8 120,4 per inskrivna barn Barnomsorg köp av verksamhet i % Grundskoleelev tkr 92,3 93,3 93,9 96,7 (egna elever) Gymnasieelev tkr 111,3 106,5 118,7 107,5 (egna elever) Gymnasiefrekvens i % av år Komvux tkr/ 63,1 46,1 48,8 49,8 heltidsstuderande Äldreomsorg tkr / 54,7 56,7 59,5 55,5 inv, 65 år och äldre varav ordinärt boende 26,0 20,2 22,8 20,6 särskilt boende 25,5 30,7 31,1 28,7 Funktionshindrade tkr / invånare 0 64 år (exkl 7,2 7,0 8,0 6,5 ers fr Försäkringskassan) 6

11 IFO kr / invånare varav ekonomiskt bistånd (exkl flyktingar) Arbetsmarknadsåtg, kr / inv -brutto netto Antal årsarb totalt (exkl) affärsmässig verksamhet per 1000 inv 88,8 77,5 84,9 72,2 - därav barnomsorg 10,5 10,0 10,5 10,6 utbildning 20,2 17,5 19,6 17,0 äldre och funktionshindrade 32,3 32,2 35,1 27,5 Personalkostnader i % av total verksamhet Kommunens kostnadsläge En analys av kommunens kostnadsläge visar att Bollnäs har en dyr barnomsorg, grundskola och gymnasieskola i jämförelse med standardkostnaden. Äldreomsorgen är billigare i jämförelse med standardkostnaden. För att kunna ha en oförändrad utdebitering måste kommunens relativa kostnadsläge bibehållas på en lägre nivå än länsgenomsnittet. Län Barnomsorg Grundskola Gymnasieskola Äldreomsorg Ind.- o familjeoms Kommun indextal indextal indextal indextal indextal steg steg steg steg steg steg steg steg steg steg steg steg steg steg steg steg 1 = Indextal redovisad nettokostnad med riket = 100 steg 2 = Indextal standardkostnad med riket = 100 steg 3 = Procentuell skillnad mellan redovisad kostnad och standardkostnad Gävleborgs län Bollnäs , , , , ,6 Gävle , , , , ,8 Hofors , , , , ,4 Hudiksvall , , , , ,8 Ljusdal , , , , ,7 Nordanstig , , , , ,1 Ockelbo , , , , ,7 Ovanåker , , , , ,0 Sandviken , , , , ,7 Söderhamn , , , , ,6 Länet , , , , ,7 Kommungrupp Utdrag ur "Vad kostar verksamheten i Din kommun? Bokslut 2011" 7

12 ANTECKNINGAR 8

13 DRIFTBUDGET 2013 (Mkr) exkl finansiering Totala bruttokostnader Mkr (1 932 Mkr i årsbudget 2012) Pedagogisk vht 37% Fördelad Centrala Vård o omsorg 36% vht servicef. Särskilt riktade 1% insatser 3% 3% Affärsvht 9% Fördelad 9% vht 1% Centrala servicef. 3% Särskilt Politisk riktade vht 1% Infrastruktur, insatser skydd m m 5% 3% Fritid och kultur Vård & 5% omsorg 36% Politisk vht 1% Infrastruk, skydd m m 5% Fritid & kultur 5% Pedagog vht 37% Totala nettokostnader Mkr (1 254 Mkr i årsbudget 2012) Pedagogisk vht 39% Vård o omsorg Fördelad vht Centrala 41% Särskilt riktade 0% servicef. insatser 4% 1% Affärsvht Affärsvht 0% 0% Fördelad vht 0% Särskilt Centrala servicef. 4% riktade Politisk vht insatser 1% Infrastruktur, 1% skydd m m 8% Vård & Fritid och kultur 6% omsorg 41% Politisk vht 1% Infrastruktur, skydd m m 8% Fritid & kultur 6% Pedagog vht 39% CENTRALA SERVICEFUNKTIONER B N Informationsverksamhet 1 1 Kommunstyrelsekontor 9 9 Ekonomikontor 7 7 Personalkontor m m Televäxel, vaktmästeri, IT, bilpool m m Förbundsavgifter m m 4 4 Summa POLITISK VERKSAMHET B N Nämnder Partistöd 2 2 Revision, överförmyndarnämnd 6 4 Summa INFRASTRUKTUR, SKYDD M M B N Teknisk o fysisk administration Näringslivsverksamhet 4 4 Turistverksamhet 3 3 Gator och vägar m m Parker 4 4 Miljö- och hälsoskydd 2 0 Räddningstjänst, civilförsvar m m Summa FRITID OCH KULTUR B N Allmän fritidsverksamhet 7 7 Kulturverksamhet 5 5 Bibliotek 9 9 Kulturskola Idrotts- o fritidsanläggningar Fritidsgårdar 5 5 Samlingslokaler 10 8 Summa PEDAGOGISK VERKSAMHET B N Central administration Resultatbalans, löneökning m m 1 1 Barnomsorg AV-central, psykolog-vht m m Grundskola, förskoleklass Gymnasieskola inkl Nytorp Särskola Kom vux, uppdragsutbildn m m Summa VÅRD OCH OMSORG B N Adm vård o omsorg Hälso- och sjukvård Vård, behandling och service Dagverksamhet Färdtjänst 3 2 Individ- och familjeomsorg Summa SÄRSKILT RIKTADE INSATSER B N Arbetsmarknadsåtg. o flyktingmottagande 52 9 Summa 52 9 AFFÄRSVERKSAMHET B N Fastighetsgrupp, lokaler, fastigheter Kollektivtrafik 1 1 Vatten och avlopp 44 0 Summa FÖRDELAD VERKSAMHET B N Bilar, verkstäder, fordon o maskiner 15 0 Summa 15 0 Belopp i Mkr B = Bruttokostnader, N = Nettokostnader 9 TOTALT

14 DRIFTBUDGET 2013 Externa intäkter, totalt Mkr (1 778 Mkr år 2012) Finansiella intäkter 0% (12 Mkr) Kommunalskatt m m 54% (919 Mkr) Speciella statsbidrag 6% (99 Mkr) Specifikation Mkr % Pedagogisk verksamhet Vård och omsorg Flyktingmottagande Arbetsmarkn åtg Affärsverksamhet 3 3 Övrigt 5 5 Summa Taxor o avgifter 5% (81 Mkr) Hyror o arrenden 3% (48 Mkr Generellt statsbidrag 21% (360 Mkr) Specifikation Mkr Inkomstutjämning 264 Regleringsbidrag 12 Strukturbidrag 19 LSS-utjämning 23 Komm fast avgift 46 Kostn utjämn avg -4 Försäljn verksamheter 8% (130 Mkr interkommunala ers utbildning m m Försäljn medel 3% (45 Mr) måltidsersättningar, virkesförsäljning skogsdriftmm 10

15 DRIFTBUDGET 2013 Externa kostnader, totalt Mkr (1 766 Mkr år 2012) Tjänster 5% (77 Mkr) Specifikation Mkr Hyra/leasing anläggn tillg 5 Rep/underh mask o inv 2 Div främmande tjänster 16 Tele, data o post 11 Transporter o resor 24 Representation 1 Annonser, reklam o info 2 Försäkringsavg o riskkostn 7 Övrigt 9 Avskrivningar 3% (55 Mkr) Arbetskraft 64% (1 080 Mkr) varav Mkr Löner 742 Kostnadsers 6 Personalomkostnader 293 Pensionskostnader 39 Specifikation, del av Mkr % Centrala servicefunktioner 32 3 Politisk verksamhet 12 1 Infrastruktur, skydd m m 25 2 Fritid och kultur 41 4 Pedagogisk verksamhet Vård och omsorg Särskilt riktade insatser 40 4 Affärsverksamhet 6 1 Särskilda servicefunktioner 7 1 Summa Finansiella kostnader 0% (4 Mkr) Lokalkostnad 7% (122 Mkr) Bidrag, transfereringar 2% (40 Mkr) Köp av verksamhet 10% (165 Mkr) Specifikation Mkr Entreprenad, köp vht 165 Material,inv, bränsle 9% (145 Mkr) Specifikation Mkr Inköp inv m m 29 Inköp anl o underh mtrl 2 Bränsle, energi, vatten 56 Förbruk invent o mtrl 51 Kontorsmtrl o trycksaker 3 Hyra maskiner, foder m m 4 11

16 NETTO- RESP BRUTTOINVESTERINGAR Bokslut och plan (år 2013 inkl 53 mkr i TA från 2012) Mkr PENSIONSSKULD OCH PENSIONSFOND Bokslut och plan PENSIONSFOND PENSIONSSKULD Mkr Pensionskuld och ansvarsförbindelse inkl löneskatt Pensionsfond: avser marknadsvärde

17 ÅRETS RESULTAT Bokslut och plan (exkl realisationsvinst år 2009) 80 Mkr , TOTALA INTÄKTER O KOSTNADER I BOLLNÄS KOMMUN Mkr Intäkter 1300 Kostnader

18 ANTECKNINGAR 14

19 RESULTAT-, KASSAFLÖDES- OCH BALANSPLAN NYCKELTAL 15

20 ANTECKNINGAR 16

21 BOLLNÄS KOMMUN Ekonomikontoret, VERKSAMHETS- OCH INVESTERINGSPLAN MED ÅRSBUDGET 2013: RESULTATPLAN (Belopp i tkr) Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Ramminskningar, kommunchefens uppdrag (varav 500 tkr/år avser besparing inom Kommunstyrelseförvaltningen) Minskad extern förhyrning BOKSLUT BOKSLUT BOKSLUT Budget PLAN PLAN VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER Skatteintäkter Generella statsbidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader Jämförelsestörande finansiell kostnad/intäkt RESULTAT FÖRE EXTRAORD POSTER Extraordinära kostnader ÅRETS RESULTAT Balanskravsresultat

22 BOLLNÄS KOMMUN Ekonomikontoret, VERKSAMHETS- OCH INVESTERINGSPLAN MED ÅRSBUDGET 2013: KASSAFLÖDESPLAN (Belopp i tkr) DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat (från resultatplan) Justering för av- och nedskrivningar Justering för gjorda avsättningar Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital Förändring av kortfristiga fordringar, förråd, varulager m m Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från löpande verksamheten INVESTERINGSVERKSAMHETEN Nettoinvesteringar Nettoinvesteringar, TA 2013 (från 2012) Förändringar av anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Ökning av långfristiga skulder Minskning av långfristiga skulder Förändring av långfristiga fordringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten ÅRETS KASSAFLÖDE BOKSLUT BOKSLUT BOKSLUT Budget PLAN PLAN

23 BOLLNÄS KOMMUN Ekonomikontoret, VERKSAMHETS- OCH INVESTERINGSPLAN MED ÅRSBUDGET 2013: BALANSPLAN (Belopp i tkr) Fastigheter, anläggningar o invent. Finansiella anläggningstillg inkl pens fond SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Förråd,exploateringsmark mm Fordringar Kassa och bank SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR BOKSLUT BOKSLUT BOKSLUT Budget PLAN PLAN EGET KAPITAL Avsättningar,pensioner o liknande förpliktelser Anläggningslån Kortfristiga skulder SUMMA SKULDER OCH AVSÄTTNINGAR SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER MM Ansvarsförbind pens skuld intjänat tom

24 BOLLNÄS KOMMUN Ekonomikontoret, VERKSAMHETS- OCH INVESTERINGSPLAN MED ÅRSBUDGET 2013: NYCKELTAL Balansplan Soliditet (eget kapital / totala tillgångar) % Eget kapital Mkr Eget kapital per invånare kr S:a långfristig skuld per invånare kr - Varav s:a pens skuld o ansvars förb (inkl löneskatt)/inv k - Varav anläggningslån per invånare kr Pensionsfondens (marknadsvärde) andel av s:a pensionsskuld och ansvarsförbindelse (inkl löneskatt) % Resultatplan Årets resultat / skatteintäkter o generellt statsbidrag (effektmål, 0,5 % år ) Blandade Rörelsekapital i % av verksamhetens externa kostnader BOKSLUT BOKSLUT BOKSLUT Budget PLAN PLAN ,4 45,0 47,1 48,3 50,7 51,8 0,2% -2,6% 2,2% 0,5% 0,5% 0,5% -10,8% -7,9% -6,3% -7,3% -6,2% -4,3% 20

25 SAMMANDRAG AV DRIFTBUDGET 2013 OCH INVESTERINGSPLAN

26 ANTECKNINGAR 22

27 SAMMANDRAG AV DRIFTBUDGET FÖR ÅR 2013: Budgetansvarig Kostnader Intäkter Netto KOMMUNFULLMÄKTIGE INKL PARTISTÖD VALNÄMND KOMMUNREVISION ÖVERFÖRMYNDARNÄMND KOMMUNSTYRELSE Styrelse Kommunstyrelsens förfogande Ekonomikontor,förbundsavgifter, bidrag KFSH Kommunstyrelsekontor m m Personalkontor m m IT-enhet Näringslivskontor Kulturenhet Kostenhet s:a kommunstyrelse TEKNIK- O FRITIDSNÄMND varav Vatten och avlopp (44 440) (44 440) 0 Gator, vägar, parker m m (68 676) (16 566) (52 110) Affärsmässiga fastigheter (49 284) (49 915) (-631) Fastighetsgrupp och övriga fastigheter (83 444) (81 087) (2 357) Idrotts- o fritidsenhet (40 499) (14 321) (26 178) Övrig verksamhet (nämnd,adm,bilpool mm) (12 444) (9 374) (3 070) NÄMNDEN FÖR LÄRANDE OCH ARBETE BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMND varav Förskola ( ) (24 171) ( ) Grundskola ( ) (6 210) ( ) Gymnasieskola ( ) (35 811) ( ) Särskola ( ) ( ) (5 083) Adm, elevhälsa m m (43 988) (1 486) (42 502) SOCIALNÄMND varav Individ- o familjeomsorg (92 109) (3 784) (88 325) Äldreomsorg ( ) ( ) ( ) Handikappomsorg ( ) (25 710) ( ) Adm o gemensamma resurser ( ) (550) ( ) MILJÖ- OCH BYGGNÄMND SUMMA:

28 SAMMANDRAG AV INVESTERINGSPLAN FÖR ÅR : Budgetansvarig KOMMUNSTYRELSE Oförutsedda investeringar IT-investeringar TEKNIK- O FRITIDSNÄMND Gator, vägar, parker m m Fritidsanläggningar Vatten- och avlopp Lokaler/fastigheter Fordon och maskiner Exploatering av mark Markförvärv BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMND Inventarier, skyddsåtgärder m m SOCIALNÄMND SUMMA:

29 ÅRSBUDGET 2013 FÖR RESP NÄMND 25

30 ANTECKNINGAR 26

31 VERKSAMHETSPLAN MED ÅRSBUDGET 2013 CENTRALA POLITISKA ORGAN Belopp i tkr Budget 13 Plan 14 Plan 15 Totala Kostnader KOMMUNFULLMÄKTIGE Kostnader 1011 KOMMUNFULLMÄKTIGE KOMMUNSTYRELSE Kostnader KOMMUNSTYRELSE INTERNHYRA STADSHUS SAMMANTRÄDESRUM STADSHUS PENSIONÄRSRÅD HANDIKAPPOMSORG FOLKHÄLSORÅD UNGDOMSRÅD KULTUR- O INTERNAT UTSKOTT SAMARBETSORGAN HÄLSINGERÅD DEMOKRATIUTVECKL KOMM STYR OFÖRUTSEDDA 1) Summa kostnader VALNÄMND Kostnader 109 VALNÄMND KOMMUNALT PARTISTÖD Kostnader 111 KOMMUNALT PARTISTÖD ) VARAV 400 TKR AVSER INTEGRATIONS- O ARBETSMARKNADSINSATSER 27

32 VERKSAMHETSPLAN MED ÅRSBUDGET 2013 REVISION OCH ÖVERFÖRMYNDARNÄMND Belopp i tkr Budget 13 Plan 14 Plan 15 REVISION varav arbetskraft Varav lokaler varav tjänster varav material, inv m m KOSTNADER ÖVERFÖRMYNDARNÄMND INTÄKTER KOSTNADER varav arbetskraft varav lokalkostnader varav tjänster varav material, inv m m KOSTNADER NETTOKOSTNADER

33 KOMMUNSTYRELSENS FÖRVALTNINGAR ÅR 2013 Verksamhet och finansiering Kostnader Intäkter Netto Totala belopp i tkr Kommunchef o kom styrelsekontor Ekonomikontor Personalkontor m m Förbundsavgifter m m IT-enhet Kostenhet Turistverksamhet,sponsring Näringslivsbefrämjande åtgärder Bidrag KFSH, räddningstjänst m m Ferie-/praktikarbete skolungdom Kollektivtrafik, färdtjänst m m Kulturenhet Stöd till föreningslivet m m Kommunbidrag (skattemedel) Summa: INTÄKTER, tkr inkl kommunbidrag Försäljn vht, tkr, 25% Försälj medel, 5851 tkr, 3% Hyror o arrenden, 629 tkr, 0% Taxor o avg, 7550 tkr, 4% Spec statsbidrag, 1949 tkr, 1% Kommunbidrag tkr, 67% KOSTNADER, tkr 29

34 TEKNIK- O FRITIDSNÄMND ÅR 2013 Verksamhet och finansiering Kostnader Intäkter Netto Totala belopp i tkr Teknik- och fritidsnämnd Bilpool Tekniskt kontor m m Camping Gator och vägar Parker Miljö- och hälsoskydd Idrotts- o fritidsanläggningar Samlingslokaler Arbetsmarknadsåtgärder Fastighetsgrupp, lokaler o fast Skogar Kollektivtrafik Vatten- och avloppshantering GS, verkstäder, fordon m m Kommunbidrag (skattemedel) Summa: INTÄKTER, tkr inkl kommunbidrag Hyror o arrenden, tkr, 48% Spec statsbidrag, 4538 tkr, 2% Försäljn vht, 3110 tkr, 1% Taxor o avgifter, tkr, 20% KOSTNADER, tkr Kommunbidrag, 83084, 28% Försäljningsm, 3064 tkr, 1% Material, inv m m, tkr, 15% Kapitalkostnad, tkr, 30% Arbetskraft, tkr, 12% Lokalkostnader, 5767 tkr, 2% (exkl kap kostn) Bidrag o transfer, 2505 tkr, 1% Tjänster, tkr, 40% 30

35 NÄMNDEN FÖR LÄRANDE OCH ARBETE ÅR 2013 Verksamhet Kostnader Intäkter Netto Totala belopp i tkr Nämnden för lärande och arbete Adm barn- o utbildn m m Resultatbal medel mm Gymnasieskola Vuxenutbildning, högskola m m Flyktingmottagning Arbetsmarknadsåtgärder Kommunbidrag (skattemedel) Summa: INTÄKTER, tkr KOSTNADER, tkr 31

36 BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMND ÅR 2013 Verksamhet och finansiering Kostnader Intäkter Netto Totala belopp i tkr Barn- och utbildningsnämnd Skolidrottsplatser Administration m m Barnomsorg Rehab, psykolog m m Grundskola o förskoleklass Gymnasieskola Särskola Familjecentrum Kommunbidrag (skattemedel) Summa: INTÄKTER, tkr inkl kommunbidrag Försäljningsm, tkr, 2% Taxor och avgifter, tkr, 2% Hyror och arrenden, 533 tkr, 0% Speciella statsbidrag, tkr, 2% Försäljning verksamhet, tkr,20% Kommunbidrag, tkr, 74% KOSTNADER, tkr Bidrag och transfereringar, 1342 tkr, 0% Köp av vht mm, tkr, 16% Tjänster, tkr,5% Material, inv, tkr, 9% Kapitalkostnader, 2463 tkr, 0% Lokalkostnader, tkr,11% Arbetskraft, tkr, 59% 32

37 SOCIALNÄMND ÅR 2013 Verksamhet och finansiering Kostnader Intäkter Netto Totala belopp i tkr Socialnämnd Socialkontor m m Hälso- och sjukvård Vård, behandling o service Dagverksamhet Individ- och familjeomsorg Kommunbidrag (skattemedel) Summa: INTÄKTER, tkr inkl kommunbidrag KOSTNADER, tkr 33

38 MILJÖ- OCH BYGGNÄMND ÅR 2013 Verksamhet och finansiering Kostnader Intäkter Netto Totala belopp i tkr Miljö- och byggnämnd Samhällsbyggnadskontor m m Turistverksamhet Miljö- och hälsoskydd Bostadsanpassningsbidrag Kommunbidrag (skattemedel) Summa: INTÄKTER, kommunbidrag Taxor o avgifter, 3253 tkr, 15% Spec statsbidrag, 510 tkr, 2% Försäljning vht, 90 tkr, 0% Försäljn.medel, 46 tkr, 0% Kommunbidrag, tkr, 83% KOSTNADER, tkr Lokalkostnader, 1117 tkr, 5% Bidrag o transfer, 3030 tkr, 14% Tjänster, 2857 tkr, 13% Material, inv mm, 752 tkr, 3% Kapitalkostn övrigt, 69 tkr, 0% Arbetskraft, tkr, 65% 34

39 PROTOKOLL 35

40 ANTECKNINGAR 36

41 BOLLNÄS KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige Dnr Dpl Verksamhetsplan- och investeringsplan , årsbudget 2013 Beslut Kommunfullmäktige beslutar 1. att för år 2013 fastställa utdebiteringen till 20,86 kronor per skattekrona efter skatteväxling med Landstinget Gävleborg med 22 öre avseende hemsjukvård, 2. att driftbudgeten är anslagsbunden inom respektive nämnds/förvaltnings ansvarsområde, vilket innebär att nämnder/förvaltningar har rätt att besluta om omdisponeringar inom sin driftbudget, 3. att investeringsbudgeten är anslagsbunden på respektive projekt med undantag av nedanstående verksamhet där anslagsbindningen ligger på 2- position-ers verksamhetsnivå: - verksamhet 76 vatten- och avloppshantering samt - att kommunstyrelsen får bevilja omdisponeringar från ovanstående anslagsbindning, 4. att kapitalkostnaden beräknas enligt den så kallade nominella metoden med en räntesats på 2,9% för år 2013 och att internräntan för så kallad affärsmässiga investeringar beräknas på ränta för kommunens externa lån med ett tillägg på 0,4%, som utgör administrativt tillägg för finansförvaltningen, 5. att den årliga kapitalkostnaden till följd av investeringar ska finansieras inom befintlig driftkostnadsram och att beslut om investeringar ska åtföljas av driftkostnadskalkyl, som även visar på vilket sätt driftkostnaden ska finansieras, 6. att kommunstyrelsen har bemyndigande att, inom anvisad ram, fördela föreningsbidrag och bidrag till studieorganisationer i enlighet med av fullmäktige antagna bidragsnormer, 7. att socialnämnden har bemyndigande att, inom anvisad budgetram, fördela anslag till berörda föreningar och organisationer, 8. att tekniska nämnden har bemyndigande att, inom anvisad budgetram, bevilja vägbidrag till föreningar och enskilda i enlighet med av fullmäktige antagna normer, 9. att uppdra till samtliga nämnder och styrelser att göra en översyn av taxor och avgifter, Justerandes sign 37 Utdragsbestyrkande

42 BOLLNÄS KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige att varje nämnd beslutar om förändringar av taxor och avgifter av mindre kommunalekonomisk betydelse, 11. att nämnder/förvaltningar ska kontinuerligt följa kostnadsutvecklingen inom sina ansvarsområden och ordna sin verksamhet på sådant sätt att kostnaderna håller sig inom anvisad budgetram och en gång per halvår till kommunstyrelsen redovisa beräknat årsbudgetutfall, samt upprätta underlag för att ta fram delårsrapport och att inga åtaganden får göras som inte är finansierade, 12. att för finansiering av investeringar i så kallad affärsmässig verksamhet för år 2013 får kort eller långfristig upplåning göras med 100 miljoner kr, 13. att kommunens checkkredit i koncernkontot får uppgå till 100 miljoner kr, 14. att godkänna förslag till investeringsbudget för år 2013, 15. att skötsel och underhåll av så kallad konstnärlig utsmyckning ska finansieras inom befintlig budgetram, 16. att fastställa arbetsgivaravgiften till 39,0% för år 2013, 17. att kommunen under en rullande 3-årsperiod ska ha ett överskott, som motsvarar minst 1% av skatteintäkter och generella statsbidrag det vill säga minst + 12 miljoner kr/år, 18. att kommunen under en rullande 3-årsperiod ska ha en investeringsvolym på högst 70 miljoner kr/år motsvarande avskrivningar och årets resultat, 19. att planen utgör underlag för budgetramar till nämnder för åren , 20. att för Bollnäs Energi AB:s låneförpliktelser teckna kommunens borgen såsom för egen skuld upp till ett totalt högsta lånebelopp på 582 miljoner kr jämte därpå löpande ränta, 21. att för AB Bollnäs Bostäders låneförpliktelser teckna kommunens borgen såsom för egen skuld upp till ett högsta lånebelopp på 600 miljoner kr jämte därpå löpande ränta, 22. att kommunens firmatecknare för år har rätt att teckna kommunal borgen för de kommunala bolagen i samband med nyupplåning, omläggning eller annan förändring av befintliga lån, 23. att godkänna upprättade verksamhetsplaner för år 2013, Justerandes sign 38 Utdragsbestyrkande

43 BOLLNÄS KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige att ekonomichefen får göra justeringar på grund av t ex generella regleringar mellan stat, landsting och kommun, organisatoriska eller redaktionella ändringar mellan nämnder/förvaltningar samt andra justeringar eller ändringar, som kan bli aktuella för att verksamheten ska fungera på ett rationellt och ändamålsenligt sätt samt, 25. att i övriga delar enligt budgetbilagorna godkänna det framlagda förslaget till flerårsplan för på driftbudgeten och investeringsbudgeten enligt bilagda handlingar, 26. att det finansiella målet för 2013, 2014 och 2015 nedsätts med 0,5 % som innebär 6 miljoner kr, 27. att i budgeten inarbetas posten minskade kostnader för kommunchefens uppdrag med 14 miljoner kr för 2013 (motsvarande 34 årsarbetare), 20 miljoner kr 2014 (motsvarande ytterligare 14 årsarbetare) och 34 miljoner kr 2015 (motsvarande ytterligare 35 årsarbetare), 28. att uppdra till kommunchefen och förvaltningsledningsgruppen att identifiera åtgärder för att effektivisera den kommunala resursanvändningen med 14 miljoner kr för 2013 (motsvarande 34 årsarbetare), 20 miljoner kr 2014 (motsvarande ytterligare 14 årsarbetare) och 34 miljoner kr 2015 (motsvarande ytterligare 35 årsarbetare) och att dessa åtgärder ska behandlas av kommunstyrelsen senast i februari 2013, 29. att uppdra till kommunchefen att förbereda budgetrevidering av 2013 års budget med plan för åren 2014 och 2015 och att dessa åtgärder ska behandlas av kommunstyrelsen senast februari 2013, 30. att uppdra till kommunstyrelseförvaltningen att ta fram en personal/kompetensförsörjningsplan för behandling i kommunstyrelsen senast i mars 2013 (planen bör innehålla riktade lösningar såsom SAP-Ö), 31. att uppdra till kommunchefen och förvaltningsledningsgruppen att anordna seminarium om budgetprocessen under första kvartalet 2013, 32. att uppdra till kommunchefen att senast i mars 2013, framlägga förslag på riktlinjer/regelverk för föreslagna reserveringar i bokslutet avseende social investeringsfond, arbetsmarknad och integration samt utveckling av SJområdet, 33. att uppdra till barn och utbildningsnämnden att inleda arbetet med minskade barngrupper i förskolan från och med andra halvåret 2013, Justerandes sign 39 Utdragsbestyrkande

44 BOLLNÄS KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige att uppdra till kommunchefen att till kommunstyrelsen i februari presentera en organisation för arbetet med att motverka droganvändningen (drogsamordnare), 35. att uppdra till kommunchefen att till kommunstyrelsen i maj presentera en plan för ökade intäkter för kulturkvarteret samt 36. att uppdra till miljö- och byggnämnden att ta fram en detaljplan för en ny sporthall i Kilafors. Följande prioriteras Förskola på Ren (investeringsobjekt) Upprustning av gator i Arbrå (investeringsobjekt) Utökning av fritidsledare Näringslivskontoret/arbetsmarknad-integration Biografteatern i Kilafors (använda del av 2012 års överskott) Ökad samverkan med Bollnäsdraget. Reservationer Bengt-Olov Renöfält (C), Stefan Jonäng (C), Thomas Backan (C), Per-Erik Andersson (C) och Elisabeth Johansson (C) reserverar sig mot beslutet till förmån för Bengt-Olov Renöfälts (C) förslag. Ajournering Sammanträdet ajourneras mellan kl under handläggningen av detta ärende. Redogörelse Kommuner och landsting ska årligen enligt Kommunallagen upprätta en budget för nästkommande kalenderår. Budgeten ska innehålla en plan för såväl verksamheten som för ekonomin. Den ekonomiska planen ska omfatta de tre närmaste åren. Bollnäs kommun tillämpar en rambudgetmodell i kombination med målstyrning. Planen revideras varje år, vilket innebär att budgetramarna även beslutas för andra och tredje året i samband med att planen antas. Förvaltningarna lämnade in sina budgetförslag med mer till ekonomikontoret, förslagen överskred budgetramarna. Förvaltningsledningsgruppen (FLG) har berett budgetförslagen och gjort vissa förändringar i äskade förslag. Justerandes sign 40 Utdragsbestyrkande

45 BOLLNÄS KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige Resultatplanen innehåller senast kända uppgifter avseende skatter och generella statsbidrag. Skatteväxling ska ske med Landstinget Gävleborg med 22 öre per skattekrona avseende hemsjukvården, som övertas från och med år Utdebiteringen uppgår därmed till 20,86 kronor per skattekrona för år Investeringsbudgeten som omfattar fem år, det vill säga år , behandlas på våren. Ett formellt beslut krävs i samband med att budgeten i övrigt behandlas av kommunfullmäktige under november månad för att hantera eventuella tillkommande investeringar samt för att åstadkomma ett samlat budgetbeslut för kommunen. Nämnder/förvaltningar upprättar en verksamhetsplan för kommande år. Ett koncernövergripande styrkort finns, som är övergripande för kommunens förvaltningar och bolag. Nämndernas styrkort finns redovisade i respektive verksamhetsplan. Kommunstyrelsens arbetsutskott beslutade , 143, att förklara sig informerad. Kommunstyrelsens arbetsutskott beslutade , 147, hemställer kommunstyrelsen att föreslå kommunfullmäktige besluta 1. att för år 2013 fastställa utdebiteringen till 20,86 kronor per skattekrona efter skatteväxling med Landstinget Gävleborg med 22 öre avseende hemsjukvård, 2. att driftbudgeten är anslagsbunden inom respektive nämnds/förvaltnings ansvarsområde, vilket innebär att nämnder/förvaltningar har rätt att besluta om omdisponeringar inom sin driftbudget, 3. att investeringsbudgeten är anslagsbunden på respektive projekt med undantag av nedanstående verksamhet där anslagsbindningen ligger på 2- position-ers verksamhetsnivå: - verksamhet 76 vatten- och avloppshantering samt - att kommunstyrelsen får bevilja omdisponeringar från ovanstående anslagsbindning, 4. att kapitalkostnaden beräknas enligt den så kallade nominella metoden med en räntesats på 2,9% för år 2013 och att internräntan för så kallad affärsmässiga investeringar beräknas på ränta för kommunens externa lån med ett tillägg på 0,4%, som utgör administrativt tillägg för finansförvaltningen, 5. att den årliga kapitalkostnaden till följd av investeringar ska finansieras inom befintlig driftkostnadsram och att beslut om investeringar ska åtföljas av driftkostnadskalkyl, som även visar på vilket sätt driftkostnaden ska finansieras, 6. att kommunstyrelsen har bemyndigande att, inom anvisad ram, fördela föreningsbidrag och bidrag till studieorganisationer i enlighet med av fullmäktige antagna bidragsnormer, 7. att socialnämnden har bemyndigande att, inom anvisad budgetram, fördela anslag till berörda föreningar och organisationer, Justerandes sign 41 Utdragsbestyrkande

46 BOLLNÄS KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige att tekniska nämnden har bemyndigande att, inom anvisad budgetram, bevilja vägbidrag till föreningar och enskilda i enlighet med av fullmäktige antagna normer, 9. att uppdra till samtliga nämnder och styrelser att göra en översyn av taxor och avgifter, 10. att varje nämnd beslutar om förändringar av taxor och avgifter av mindre kommunalekonomisk betydelse, 11. att nämnder/förvaltningar ska kontinuerligt följa kostnadsutvecklingen inom sina ansvarsområden och ordna sin verksamhet på sådant sätt att kostnaderna håller sig inom anvisad budgetram och en gång per halvår till kommunstyrelsen redovisa beräknat årsbudgetutfall, samt upprätta underlag för att ta fram delårsrapport och att inga åtaganden får göras som inte är finansierade, 12. att för finansiering av investeringar i så kallad affärsmässig verksamhet för år 2013 får kort eller långfristig upplåning göras med 100 miljoner kr, 13. att kommunens checkkredit i koncernkontot får uppgå till 100 miljoner kr, 14. att godkänna förslag till investeringsbudget för år 2013, 15. att skötsel och underhåll av så kallad konstnärlig utsmyckning ska finansieras inom befintlig budgetram, 16. att fastställa arbetsgivaravgiften till 39,0% för år 2013, 17. att kommunen under en rullande 3-årsperiod ska ha ett överskott, som motsvarar minst 1% av skatteintäkter och generella statsbidrag det vill säga minst + 12 miljoner kr/år, 18. att kommunen under en rullande 3-årsperiod ska ha en investeringsvolym på högst 70 miljoner kr/år motsvarande avskrivningar och årets resultat, 19. att planen utgör underlag för budgetramar till nämnder för åren , 20. att för Bollnäs Energi AB:s låneförpliktelser teckna kommunens borgen såsom för egen skuld upp till ett totalt högsta lånebelopp på 582 miljoner kr jämte därpå löpande ränta, 21. att för AB Bollnäs Bostäders låneförpliktelser teckna kommunens borgen såsom för egen skuld upp till ett högsta lånebelopp på 600 miljoner kr jämte därpå löpande ränta, 22. att kommunens firmatecknare för år har rätt att teckna kommunal borgen för de kommunala bolagen i samband med nyupplåning, omläggning eller annan förändring av befintliga lån, 23. att godkänna upprättade verksamhetsplaner för år 2013, 24. att ekonomichefen får göra justeringar på grund av t. ex. generella regleringar mellan stat, landsting och kommun, organisatoriska eller redaktionella ändringar mellan nämnder/förvaltningar samt andra justeringar eller ändringar, som kan bli aktuella för att verksamheten ska fungera på ett rationellt och ändamålsenligt sätt samt 25. att i övriga delar enligt budgetbilagorna godkänna det framlagda förslaget till flerårsplan för på driftbudgeten och investeringsbudgeten enligt bilagda handlingar. 26. att det finsansiella målet för 2013, 2014 och 2015 nedsätts med 0,5 % som innebär 6 miljoner kr, Justerandes sign 42 Utdragsbestyrkande

47 BOLLNÄS KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige att i budgeten inarbetas posten minskade kostnader för kommunchefens uppdrag uppgående till 14 miljoner kr för år 2013 och 20 miljoner kr 2014 och 34 miljoner kr att uppdra till kommunchefen och förvaltningsledningsgruppen (FLG) att identifiera åtgärder för att effektivisera den kommunala resursanvändningen med 14 miljoner kr för budgetåret 2013 och 20 miljoner kr år 2014 och 34 miljoner kr år 2015 och att dessa åtgärder ska behandlas av kommunstyrelsen senast i februari 2013, 29. att uppdra till kommunchefen att förbereda budgetrevidering av 2013 års budget med plan åren 2014 och 2015 för beslut i kommunfullmäktige i april 2013, 30. att uppdra till kommunchefen att ta fram en personalförsörjningsplan för behandling i kommunstyrelsen senast i mars 2013, 31. att uppdra till kommunchefen att anordna seminarium om budgetprocessen senast under juni månad 2013, 32. att ge kommunchefen i uppdrag att senast mars 2013, framlägga förslag på riktlinjer/regelverk för föreslagna reserveringar i bokslutet avseende social investeringsfond, arbetsmarknad och integration samt utveckling av SJområdet. Kommunstyrelsens förslag Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta 1. att för år 2013 fastställa utdebiteringen till 20,86 kronor per skattekrona efter skatteväxling med Landstinget Gävleborg med 22 öre avseende hemsjukvård, 2. att driftbudgeten är anslagsbunden inom respektive nämnds/förvaltnings ansvarsområde, vilket innebär att nämnder/förvaltningar har rätt att besluta om omdisponeringar inom sin driftbudget, 3. att investeringsbudgeten är anslagsbunden på respektive projekt med undantag av nedanstående verksamhet där anslagsbindningen ligger på 2- position-ers verksamhetsnivå: verksamhet 76 vatten- och avloppshantering samt att kommunstyrelsen får bevilja omdisponeringar från ovanstående anslagsbindning, 4. att kapitalkostnaden beräknas enligt den så kallade nominella metoden med en räntesats på 2,9% för år 2013 och att internräntan för så kallad affärsmässiga investeringar beräknas på ränta för kommunens externa lån med ett tillägg på 0,4%, som utgör administrativt tillägg för finansförvaltningen, Justerandes sign 43 Utdragsbestyrkande