1(13) Brf Sjöviksbryggan Org nr ÅRSREDOVISNING för räkenskapsåret 2012
2(13) Styrelsen för Brf Sjöviksbryggan får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret den 1 januari 2012 t.o.m. den 31 december 2012, vilket är föreningens tredje verksamhetsår. Om inte särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgift inom parentes avser föregående år. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler med nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Bostadsrätt är den rätt i föreningen som medlem har på grund av upplåtelsen. Medlem som innehar bostadsrätt kallas bostadsrättshavare. Styrelsen är skyldig att snarast, normalt inom en månad från det att skriftlig ansökan om medlemskap kom in till föreningen avgöra frågan om medlemskap. Föreningens fastighet Föreningen har den 12 oktober 2010 förvärvat fastigheten Marievik 32 i Stockholms kommun. Lagfart erhölls den 27 oktober 2011. Föreningen har tecknat avtal med JM AB (Entreprenören) för uppförande av föreningens hus. På föreningens fastighet har det uppförts ett flerbostadshus i sju till åtta våningar med totalt 79 bostadsrättslägenheter, total boarea ca. 5 668 m2. Föreningen disponerar över 51 garageplatser i gemensamhetsanläggning. Fastigheten är fullvärdesförsäkrad hos Trygg Hansa. Gemensamhetsanläggning Föreningen är delaktig i gemensamhetsanläggningen Marievik GA:4. Gemensamhetsanläggning omfattar kommunikationsytor, planteringar, dagvattenbrunnar med tillhörande ledningar och belysningsanordningar. Föreningen kommer att vara delaktig i en gemensamhetsanläggning avseende garage samt en gemensamhetsanläggning avseende styrelserum med tillhörande förråd mm. Föreningen kommer fram till det att gemensamhetsanläggningen avseende garage är registrerad debiteras ett arvode om 72 000 kronor per år för sin andel av kostnaderna för drift, underhåll och administration av garaget. Föreningen kommer tillsvidare debiteras ett arvode av 12 000 kronor per år för sin andel i Marievik GA:4. Väsentliga servitut Till förmån för föreningens fastighet finns servitut avseende dräneringsledningar belastande Marievik 24. Förvaltning Teknisk förvaltning Föreningen har tecknat avtal med JM AB om teknisk förvaltning. Avtalet omfattar fastighetsskötsel, fastighetsjour, trappstädning och källsortering. Avtalet gäller till den 30 juni 2014. Ekonomisk förvaltning Föreningen har tecknat avtal med JM AB om ekonomisk förvaltning. Avtalet gäller till den 31 december 2013.
3(13) Föreningens ekonomi Ekonomisk plan Styrelsen har upprättat ekonomisk plan för föreningens verksamhet och denna har registrerats av Bolagsverket den 21 oktober 2010. Tillstånd att upplåta bostadsrätt erhölls av Bolagsverket den 22 oktober 2010. Föreningens långfristiga lån Föreningens fastighetslån är placerade till villkor som framgår av not nummer sju. Under året har föreningen amorterat 75 060 kronor (0 kr) i enlighet med fastställd serieplan. Avräkning mot entreprenören Entreprenören har svarat för föreningens kostnader och har uppburit föreningens intäkter fram till avräkningstidpunkten i enlighet med totalentreprenadkontraktet. Avräkningstidpunkt har fastställts till den 30 juni 2012. Föreningens investerings- och finansieringsbalans Föreningens investerings- och finansieringsbalans hade vid avräkningstidpunkten den 30 juni 2012 följande utseende: Anskaffningskostnad 287 650 000 Lånlåteslelavgifter 66 500 000 Likviditetsreserv 50 000 Insatserllelsegifter 81 202 000 Upplåtelseavgifter 139 998 000 287 700 000 287 700 000 Slutlig anskaffningskostnad för föreningens hus uppgår till 287 650 000 kr. Fastighetsavgift/fastighetsskatt Byggnaden färdigställdes 2012 och har deklarerats som färdigställd. Fastigheten kommer troligen att åsättas värdeår 2011. Entreprenören svarar för fastighetsskatt avseende bostäder under uppförande t.o.m. värdeåret samt för fastighetsskatt avseende lokaler t.o.m. avräkningstidpunkten. Bostadslägenheterna är efter värdeåret helt befriade från fastighetsavgift i fem år och därefter belastas de med halv fastighetsavgift år sex - tio. Från och med år elva utgår full fastighetsavgift. För lokaler belastas föreningen med kostnad för fastighetsskatt fr.o.m. avräkningstidpunkten. Avsättning till yttre fond Avsättning för föreningens fastighetsunderhåll skall enligt föreningens stadgar göras årligen med ett belopp motsvarande minst 25 kr/m2 boarea i föreningens hus. Detta ska ske senast från och med det verksamhetsår som infaller närmast efter det slutfinansiering för föreningens fastighet har skett. Årsavgifter Under år 2012 har årsavgifterna varit oförändrade, genomsnittlig total årsavgift var 712 kr/m2. Föreningsfrågor Föreningen hade 132 (130) medlemmar vid årets slut. Inflyttningen i föreningens fastighet påbörjades under februari 2012. Samtliga bostadsrätter i föreningen var upplåtna vid årets slut. Under året har fyra (två) bostadsrätter överlåtits. Styrelsen har under året medgivit att inga (en) lägenheter upplåtits i andra hand.
4(13) Verksamhet under året Föreningens fastighet godkändes vid en slutbesiktning 23 maj 2012. Styrelsen för föreningen har under 2012 övertagit ansvaret för fastigheten. Under det gångna verksamhetsåret har den nya styrelsen haft stort fokus på att sätta sig in i sina arbetsuppgifter och skapat rutiner. Styrelsen har behandlat många medlemsfrågor så som överlåtelser och andrahandsuthyrningar och noga följt föreningens ekonomi vid varje möte. Majoriteten av styrelsen har under det gångna året gått utbildning i Bostadsrättsjuridik i AB Bostadsgarantis regi. Styrelsen har tagit fram en hemsida www.sjoviksbryggan som kontinuerligt uppdateras med information. Bokning till föreningens uthyrningslokal sker också via denna hemsida. Kontakt med styrelsen sker enklast via styrelsen@sjoviksbryggan.se. Planerad verksamhet för kommande år Förutom ett fortsatt arbete med bevakning av föreningens ekonomi kommer styrelsen att arbeta fram rutiner m.m. för den gemensamhetsanläggning som föreningen har tillsammans med Brf Sjövikstorget avseende tvättstuga och föreningslokal. Styrelse Styrelsen har efter ordinarie föreningsstämma den 23 april 2012 haft följande sammansättning: Ivar Stenport Ledamot 1) Ordförande Lennart Wirén Ledamot 1) Ann-Charlott Eriksson Skyttmo Ledamot 1) Cecilia Ydremark Ledamot Marie Jerwheim Ledamot Eva Bondelid Ager Suppleant 1) Annika Melin Suppleant Stefan Markl Suppleant Andreas Gustavsson Suppleant 1) utsedd av AB Bostadsgaranti Föreningens firma tecknas, förutom av styrelsen, av styrelsens ledamöter, två i förening. Styrelsen har under året hållit nio (sju) st protokollförda sammanträden. För styrelsens ledamöter finns ansvarsförsäkring tecknad hos försäkringsbolaget Trygg Hansa. Revisorer Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Huvudansvarig Matz Ekman Hans Norman Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Ordinarie Suppleant Valberedning Ronnie Andersson Hans Rytterbrant Åsa Ekholm Linder Lina Thorslund Jonna B Lindrot Sammankallande
5(13) Föreningens stadgar Föreningens stadgar registrerades hos Bolagsverket den 2 mars 2010. Förslag till resultatdisposition Föreningsstämman har att behandla följande resultat: Årets resultat -76 296 Återstår till föreningsstämmans förfogande -76 296 Styrelsen föreslår att resultatet disponeras så att i ny räkning överförs -76 296-76 296 Föreningens ekonomiska ställning och resultat Föreningens ekonomiska ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt tilläggsupplysningar.
6(13) Resultaträkning Not 2012 Intäkter Årsavgifter bostäder 2 149 326 Hyresintäkter garage, p-platser 240 726 Debiterade bredbandsavgifter 119 611 Debiterad varmvattenavgift 47 477 Entreprenören enligt avtal 2 424 Övriga intäkter 2 Summa intäkter 2 559 566 Kostnader för fastighetsförvaltning Fastighetsskötsel 1-195 141 Taxebundna kostnader 2-377 738 Fastighetsförsäkring inkl ansvarsförsäkring för styrelsen -16 189 IT-kommunikation & TV -108 579 Fastighetsskatt -16 968 Entreprenören enligt avtal -14 314 Summa kostnader för fastighetsförvaltning -728 929 Övriga externa kostnader Administrationskostnader -36 759 Styrelsearvode, styrelse- och medlemsersättningar 3-22 998 Revisionsarvode -23 333 Arvode för ekonomisk förvaltning -49 584 Övriga externa kostnader -8 125 Summa övriga externa kostnader -140 799 Avskrivningar 4-151 000 RESULTAT FÖRE FINANSIELLA POSTER 1 538 838 Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter 4 007 Räntekostnader och liknande resultatposter -2 Räntekostnader för fastighetslån -1 619 138 Summa resultat från finansiella investeringar -1 615 133 Årets förlust -76 296 Resultaträkningen för 2012 speglar perioden från månadsskiftet efter slutbesiktning och framåt dvs fr.o.m 1 juni 2012 t.o.m 31 december 2012.
7(13) Balansräkning Not 2012-12-31 2011-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark / pågående nyanläggning 4 287 499 000 240 000 000 Summa materiella anläggningstillgångar 287 499 000 240 000 000 Summa anläggningstillgångar 287 499 000 240 000 000 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgiftsfordringar 3 646 - Fordran Entreprenören - 1 629 048 Skattefordringar 3 533 469 - Avräkningskonto förvaltare 1 019 736 7 576 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 5 125 379 - Summa kortfristiga fordringar 4 682 230 1 636 624 Kassa och bank Bank 30 116 74 312 Summa kassa och bank 30 116 74 312 Summa omsättningstillgångar 4 712 346 1 710 936 Summa tillgångar 292 211 346 241 710 936
8(13) Balansräkning Not 2012-12-31 2011-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital 6 Bundet eget kapital Inbetalda insatser 81 202 000 7 900 000 Upplåtelseavgifter 139 998 000 - Summa bundet kapital 221 200 000 7 900 000 Fritt eget kapital Årets förlust -76 296 - Summa fritt eget kapital -76 296 0 Summa eget kapital 221 123 704 7 900 000 Långfristiga skulder 7 Byggnadskreditiv - 233 810 936 Fastighetslån 66 324 860 - Summa långfristiga skulder 66 324 860 233 810 936 Kortfristiga skulder Kortfristig del av långfristiga skulder 100 080 - Leverantörsskulder 3 681 394 - Skuld Entreprenören 545 910 - Skatteskulder 14 546 - Övriga kortfristiga skulder 3 351 - Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 8 417 501 - Summa kortfristiga skulder 4 762 782 0 Summa eget kapital och skulder 292 211 346 241 710 936 Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar 66 500 000 66 500 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
9(13) Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Om inte annat framgår är de tillämpade principerna oförändrade i jämförelse med föregående år. Resultaträkning Intäkter Intäkter som intjänats intäktsredovisas enligt följande; Årsavgifter i den period avgiften avser. Hyresintäkter i den period uthyrningen avser. Ränteintäkter i enlighet med effektiv avkastning. Lånekostnader I föreningen redovisas samtliga lånekostnader som kostnader i den period till vilken de hänför sig. Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångens redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Föreningens byggnad har färdigställts under året. Föreningens byggnad har ännu inte åsatts värdeår eller erhållit slutligt taxeringsvärde. Avskrivningar är baserade på preliminär fördelning av anskaffningsvärdet mellan byggnad och mark. När taxeringsvärdet fastställts kommer slutlig fördelning av anskaffningsvärdet ske. Avskrivningsplanen kommer då justeras i enlighet med detta. Avskrivningsprincip Byggnaden skrivs av enligt en progressiv avskrivningsplan vilket innebär att de årliga avskrivningarna är låga i början av avskrivningstiden och ökar därefter successivt. Avskrivningsplanen innebär att den totala avskrivningsperioden uppgår till 100 år. Avskrivning påbörjas efter avräkningsdagen. Årets avskrivningar uppgår till 151 000 kronor (0 kronor). Planerad avskrivning för 2013 uppgår till 221 000 kronor. Markvärdet är inte föremål för avskrivning, bestående värdenedgång hanteras genom nedskrivning. Omsättningstillgångar Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas inflyta.
10(13) Övrigt Föreningens fond för yttre underhåll Reservering till föreningens fond för yttre underhåll ingår i styrelsens förslag till resultatdisposition. Efter att beslut tagits på föreningens årsstämma sker överföring från balanserat resultat till fond för yttre underhåll. Anställda Föreningen har i likhet med föregående år inte haft några anställda och några löner och ersättningar har inte utbetalats. Noter Not 1 Fastighetsskötsel 2012 2011 Fastighetsskötsel 110 834 - Inköp av parkeringstjänst 20 871 - Snöröjning/sandning 15 688 - Gemensamhetsanläggningar 42 000 - Löpande underhåll 5 748 - Summa 195 141 0 Not 2 Taxebundna kostnader 2012 2011 Fastighetsel 120 116 - Uppvärmning 181 940 - Vatten och avlopp 45 849 - Sophantering 29 833 - Summa 377 738 0 Not 3 Styrelsearvode, styrelse- och medlemsersättningar 2012 2011 Styrelsearvode 17 500 - Sociala kostnader 5 499 - Summa 22 999 0
11(13) Not 4 Byggnader och mark / pågående nyanläggning 2012-12-31 2011-12-31 Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 240 000 000 - Inköp/Aktiveringar 47 650 000 240 000 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 287 650 000 240 000 000 Årets avskrivningar -151 000 - Utgående ackumulerade avskrivningar -151 000 0 Utgående restvärde enligt plan 287 499 000 240 000 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 40 000 000 40 000 000 Taxeringsvärde mark 37 000 000 37 000 000 Not 5 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2012-12-31 2011-12-31 Upplupna varmvattenavgifter 44 079 - Upplupna parkeringsintäkter 28 640 - Förutbetalda försäkringspremier 21 637 - Förutbetalda IT- & Kommunikationskostnader 31 023 - Summa 125 379 0
12(13) Not 6 Eget kapital Insatskapitaavgifter Upplåtelse- Fond för yttre Balanserad Årets underhåll vinst resultat Belopp vid årets ingång 7 900 000 Ökning av insatskapital 213 300 000 Omklassificering -139 998 000 139 998 000 Årets resultat -76 296 Belopp vid årets utgång 81 202 000 139 998 000 0 0-76 296 Not 7 Långfristiga skulder 2012 2011 Byggnadskreditiv - 233 810 936 Stadshypotek, 2,97 %, förfallodatum 2014-03-30 16 587 470 - Stadshypotek, 4,92 %, förfallodatum 2015-03-30 16 625 000 - Stadshypotek, 5,10 %, förfallodatum 2016-03-30 16 587 470 - Stadshypotek, 3,66 %, förfallodatum 2017-03-30 16 625 000 - Avgår kortfristig del -100 080 - Summa 66 324 860 233 810 936
13(13) Not 8 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2012-12-31 2011-12-31 Upplupna räntor 15 150 - Förskottsbetalda årsavgifter och hyror 213 700 - Upplupna styrelsearvoden 15 000 - Upplupna sociala avgifter 4 714 - Upplupna revisionsarvoden 40 000 - Upplupna elkostnader 32 685 - Upplupna uppvärmningskostnader 51 786 - Upplupna kostnader för gemensamhetsanläggningar 42 000 - Upplupna kostnader för parkeringsadministration 2 466 - Summa 417 501 0 Stockholm 2013 - - Ivar Stenport Ordförande Lennart Wirén Ledamot Ann-Charlott Eriksson Skyttmo Ledamot Cecilia Ydremark Ledamot Marie Jerwheim Ledamot Vår revisionsberättelse har lämnats 2013 - -. Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Matz Ekman Auktoriserad Revisor