Årsredovisning HSB:s Bostadsrättsförening Marmorn i Stockholm Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 september 2003-31 augusti 2004. Förvaltningsberättelse Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1930-05-17. Föreningens nuvarande ekonomiska plan upprättades 1941-03-01 och nuvarande stadgar registrerades 2001-10-12 hos PRV. Fakta om våra fastigheter Föreningens fastigheter har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Kommun Förvärv Adress MARMORN 1 Stockholm 1930 Lundagatan 44 A-D MARMORN 2 Stockholm 1930 Lundagatan 42 A-B MARMORN 4 Stockholm 1931 Lundagatan 36 C-F MARMORN 5 Stockholm 1931 Lundagatan 36 A-B MARMORN 6 Stockholm 1932 Lundagatan 38 A-B MARMORN 7 Stockholm 1939 Lundagatan 40 A-B Fastigheten är fullvärdesförsäkrad genom Brandkontoret. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Fastighetens tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2003 och sträcker sig fram till 2022. Sid 1
Nedanstående större åtgärder har genomförts: Åtgärd År Rörstambyte kök 1972-75, 1982, 1993 Rörstambyte badrum 1991-1993 Elstambyte 1991-1993 Omputsning av fasad 1996 Renovering av balkonger 1996 Renovering av hissar 1998-1999 Byggnadsår och ytor Fastigheten byggdes åren 1930-1932 samt 1939 och består av 7 flerbostadshus i 5-6 våningar. Fastighetens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 22 233 kvadratmeter, varav 21 428 kvadratmeter utgör lägenhetsyta och 805 kvadratmeter utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 538 lägenheter och 8 lokaler med bostadsrätt. Utöver detta upplåter föreningen 1 lägenhet, 14 lokaler och 35 p-platser med hyresrätt. Lägenhetsfördelningen för bostadsrätter och hyresrätter: 1 rok 2 rok 3 rok 234 279 26 I fastigheten finns även nedanstående gemensamhetsanläggningar: Gemensamhetslokal Kommentar Tvättstugor 8 stycken Övernattningslägenhet 2 stycken Cykelrum 3 stycken Musikrum 2 stycken Medlemmar Föreningen har totalt 615 medlemmar. Av föreningens 538 medlemslägenheter har 59 överlåtits. Styrelsen har beviljat 31 andrahandsuthyrningar. Tillstånd för andrahandsuthyrning ges för: arbete eller studier på annan ort provsamboende militärtjänst vistelse på sjukhus, äldreboende eller i fängelse under längre tid Andrahandsuthyrning beviljas för maximalt ett år i taget. Förlängning kan ske efter ny ansökan. För provsamboende och militärtjänst beviljas uthyrning i max 18 månader, för arbete eller studier på annan ort i max 5 år. Uthyrning beviljas även till juridiska personer. Styrelsen debiterar överlåtelseavgift 2,5 % av basbeloppet och 1 % i pantsättningsavgift. Sid 2
Förvaltning Följande uppdrag har skötts av SBC Sveriges BostadsrättsCentrum: - Ekonomisk förvaltning - Lägenhetsförteckning - Teknisk förvaltning Övriga avtal som föreningen har tecknat är: Typ Leverantör Gårdsskötsel Parkservice Fastighetsskötsel Driftia Kabel-TV ComHem Föreningen har sedan 2004 en egen anställd städerska (heltid). Styrelsens sammansättning Styrelsen har haft följande sammansättning: Petra Lundberg Bouquelon Ordförande Mikael H Nyberg Vice ordförande Anders Blume Ledamot Elin Albinsson Ledamot Jessica Lundin Ledamot Joakim Jarleman Ledamot Gunilla Johansson Ledamot Jenny Wiklund Ledamot Christer Sigevall Ledamot HSB Göran Thureson Suppleant Tomas Danielsson Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Petra Lundberg Bouquelon, Anders Blume, Joakim Jarleman, Göran Thureson och Tomas Danielsson. Styrelsen har under året avhållit 12 protokollförda sammanträden. Revisorer Ordinarie extern revisor har varit Ralf Toresson, KPMG. Ordinarie intern revisor har varit Jeanette Almér. Intern revisorsuppleant har varit Jon Granstedt. Valberedning Valberedning har varit Helena Ekström, Thomas Thunvik och Stefan Ydefelt. Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2004-01-28. Sid 3
Väsentliga händelser under räkenskapsåret och utförda underhållsarbeten - Tvättstuga 4 i 44B har renoverats och nya maskiner införskaffats. - Tvättstuga 5 i 38B har renoverats. - En ny spontan- och grovtvättstuga i 38B har iordningställts. - Stucco lustro har renoverats i entrén 36F. - Föreningen har anställt en egen städerska. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut - Pelare vid entrén 40 har renoverats. - Ett snickarrum har iordningställts i källaren 38B. Planerade större underhållsarbeten under 2004/05 - Renovering av fönster 44. - Renovering av stucco lustro i entrén 42A. - Renovering av cykelrum. Ekonomi Nyckeltal 2003/2004 2002/2003 2001/2002 2000/2001 Årsavgift/kvm bostadsrättsyta 589 560 540 540 Lån/kvm bostadsrättsyta 2014 2020 2042 2052 Elkostnad/hushåll 751 742 573 523 Värmekostnad/hushåll 5393 5610 4896 4576 Vattenkostnad/hushåll 1002 994 974 938 Dispositionsförslag Styrelsen föreslår att av till disposition tillgängliga medel; årets resultat: och balanserad vinst summa 33 896,63 kr 1 963 493,71 kr 1 997 390,34 kr balanseras i ny räkning. Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkningar, med noter. Sid 4
RESULTATRÄKNING 1 SEPTEMBER - 31 AUGUSTI 2003/2004 2002/2003 RÖRELSENS INTÄKTER Årsavgifter och hyror Not 1 13 226 864 12 625 643 Övriga rörelseintäkter 53 850 41 982 13 280 714 12 667 625 RÖRELSENS KOSTNADER Not 2 Fastighetsskötsel -1 174 620-1 512 021 Reparationer -595 503-427 354 Periodiskt underhåll -70 000 Taxebundna kostnader -4 183 404-4 268 075 Övriga driftskostnader -438 861-511 659 Fastighetsskatt -1 093 988-1 042 851 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader -877 607-992 618 Personalkostnader -232 633-150 559 Avskrivningar -842 869-818 422-9 439 485-9 793 559 RÖRELSERESULTAT 3 841 230 2 874 066 RESULTAT FRÅN FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter 30 041 29 139 Räntekostnader -2 026 213-2 189 086-1 996 171-2 159 947 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 1 845 059 714 119 BOKSLUTSDISPOSITIONER Föreningens reparationsfond Not 7-300 000-300 000-300 000-300 000 SKATT Statlig skatt -1 511 162-1 088 894-1 511 162-1 088 894 ÅRETS RESULTAT 33 897-674 775 Sid 5
BALANSRÄKNING DEN 31 AUGUSTI 2004 2003 TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 3 51 166 952 51 980 847 Maskiner och inventarier Not 4 28 974 51 166 952 52 009 821 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Insats SBC 4 200 4 200 Insats HSB 500 500 Långfristiga värdepappersinnehav Not 5 101 000 101 000 105 700 105 700 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 51 272 652 52 115 521 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 33 728 94 448 Övriga fordringar 294 324 753 Förutbetalda kostnader Not 6 164 439 142 015 Upplupna intäkter 16 477 6 800 508 968 244 016 KASSA OCH BANK Nordea 6 243 2 953 SBC klientmedel i SHB 3 203 047 1 804 065 3 209 290 1 807 019 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 3 718 258 2 051 034 SUMMA TILLGÅNGAR 54 990 910 54 166 555 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER EGET KAPITAL Not 7 Bundet eget kapital Inbetalda insatser 848 750 848 750 Upplåtelseavgifter 2 694 426 2 694 426 3 543 176 3 543 176 Fritt eget kapital Balanserad vinst 1 963 494 2 638 269 Årets resultat 33 897-674 775 1 997 390 1 963 494 SUMMA EGET KAPITAL 5 540 566 5 506 670 Sid 6
2004 2003 AVSÄTTNINGAR Not 8 Föreningens reparationsfond 1 830 302 2 157 000 Medlemmarnas reparationsfond 336 647 349 004 2 166 949 2 506 004 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 9 43 148 614 43 293 345 43 148 614 43 293 345 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 193 000 193 100 Leverantörsskulder 430 941 813 816 Skatteskulder 1 664 258 1 057 252 Övriga kortfristiga skulder 51 209 18 300 Upplupna kostnader Not 10 842 323 338 169 Förutbetalda avgifter och hyror 953 050 439 900 4 134 781 2 860 537 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 54 990 910 54 166 555 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Uttagna fastighetsinteckningar 66 846 400 66 846 400 Ansvarsförbindelser Inga Inga Sid 7
FINANSIERINGSANALYS 2004 08 31 2003 08 31 Den löpande verksamheten Årets resultat 33 897-674 775 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 842 869 818 422 Avsättningar föreningens reparationsfond 300 000 300 000 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 1 176 766 443 647 Förändringar kortfristiga fordringar -264 952 103 704 Ianspråktagande föreningens reparationsfond -626 698-1 360 000 Ianspråktagande medlemmarnas reparationsfond -12 357-7 133 Förändring kortfristiga skulder (exkl. kort del lång skuld) 1 274 344-70 237 370 337-1 333 666 Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 547 102-890 019 Materiella anläggningstillgångar Byggnad och mark -246 199 Kortfristiga placeringar 900 000 Kassaflöde från investeringsverksamheten 653 801 Finansieringsverksamheten Långfristiga skulder -144 831-198 100 Insatser och upplåtelseavgifter 780 000 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -144 831 581 900 Årets kassaflöde 1 402 271 345 682 Likvida medel vid årets början 1 807 019 1 461 337 Likvida medel vid årets slut 3 209 290 1 807 019 1 402 271 345 682 Sid 8
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och bokföringsnämndens allmänna råd. Samma redovisnings- och värderingsprinciper används som föregående år. Föreningens reparationsfond har redovisats som en avsättning och dess förändring har redovisats över resultaträkningen Bokföringsnämndens allmänna råd, som börjar gälla för räkenskapsår från och med 2004-01-01 innebär att föreningens reparationsfond fr o m nästa räkenskapsår kommer att redovisas som en egen post under rubriken bundet eget kapital och inte påverka resultaträkningen. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i procent tillämpas. 2003/2004 2002/2003 Byggnad 0,73% 0,73% Fastighetsförbättringar, soprum 5,00% 5,00% Standardförbättringar 5,0-10% 5,0-10% Fastighetsrenoveringar, musikrum 5,00% 5,00% Fastighetsrenoveringar, trapphus 5,00% 5,00% Tvättstuga 3,33% 3,33% Miljöförbättringar 5,00% 5,00% Kodlås 10,00% 10,00% Kabel-TV 10,00% 10,00% Terrass 10,00% 10,00% Markinventarier/ytterkrukor 10,00% 10,00% Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta NOT 1 2003/2004 2002/2003 ÅRSAVGIFTER, HYRESINTÄKTER Årsavgifter 12 617 533 12 001 445 Hyresintäkter 609 331 624 198 13 226 864 12 625 643 Sid 9
2003/2004 2002/2003 NOT 2 RÖRELSENS KOSTNADER Fastighetsskötsel och städning Fastighetsskötsel entreprenad 452 464 445 060 Fastighetsskötsel enligt beställning 23 016 Städning entreprenad 287 500 488 750 Mattvätt 30 400 30 400 Bevakning 57 629 157 359 Störningsjour och larm 1 375 Gård 205 179 222 899 Hiss 67 927 67 349 Värmeanläggning 5 875 22 146 Förbrukningsmateriel 62 727 53 668 Brandvarnare 4 919 1 174 620 1 512 021 Reparationer Hyreslägenheter 13 575 9 936 Lokaler 800 Gemensamma utrymmen 10 704 Tvättstuga 653 861 438 785 Soprum/sophus 6 219 5 881 Källare 1 226 21 580 Trapphus 125 767 23 406 Portar 6 544 12 466 Lås 40 279 79 274 Installationer 67 562 VVS 85 568 17 281 Värmeanläggning 1 754 202 779 Ventilation 2 391 9 344 Elinstallationer 13 536 50 804 Kabel-TV 1 512 2 572 Hiss 11 129 17 225 Tak 6 094 151 250 Fasad 137 500 Fönster 18 181 28 924 Balkonger 1 625 223 751 Gård 9 215 8 045 Utemiljö 23 021 284 089 Konsult 13 769 82 488 Försäkringsskador 17 434 Vattenskada 23 868 16 376 Skadegörelse 2 919 Övrigt 25 567 1 679 1 222 201 1 787 354 Ianspråktagande föreningens reparationsfond -626 698-1 360 000 595 503 427 354 Periodiskt underhåll Konsult 70 000 70 000 Sid 10
2003/2004 2002/2003 Taxebundna kostnader Elkostnader 405 018 399 981 Värmekostnader 2 906 600 3 023 698 Vattenkostnader 540 305 535 644 Sophämtning 161 408 149 824 Grovsopor 98 064 100 110 Snöröjning 66 783 45 640 Klottersanering 8 817 Hisslarm 5 225 4 361 4 183 404 4 268 075 Övriga driftskostnader Försäkring 136 892 169 067 Avgäld 26 920 26 520 Kabel-TV 331 591 300 572 Bredband 15 500 Justering periodisering -56 542 438 861 511 659 Fastighetsskatt 1 093 988 1 042 851 Övriga förvaltnings och rörelsekostnader Medlemstidning/hemsida 6 473 11 142 Kreditupplysning 225 Kontorsmateriel 2 282 Telefon 16 125 13 595 Datakommunikation 4 117 10 000 Inkasso/betalningsföreläggande 945 601 Revisionsarvode (extern revisor) 33 875 38 500 Föreningskostnader 4 211 990 Styrelseomkostnader 14 135 18 449 Kostnader för stämma 10 340 2 929 Föreningens dag 115 003 Trivselkostnader (inne) 823 Förvaltningsarvode 359 305 354 033 Arvode SBC övrigt 44 238 61 139 Teknisk förvaltning 250 952 240 637 Administration 18 266 4 297 Korttidsinventarier 28 340 7 019 Leasing kontorsmaskiner 8 979 18 014 Konsultarvode 7 813 Föreningsavgifter (andra än SBC) 56 600 56 600 Medlemsavgifter ej avdragsgilla 2 956 Avgift till organisationer 12 000 12 000 Övriga driftskostnader 5 750 16 528 Anställda och personalkostnader 877 607 992 618 Föreningen har haft en heltidsanställd städerska sedan maj 2004. Sid 11
2003/2004 2002/2003 Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 112 388 115 400 Löner 66 801 Sociala kostnader 53 444 35 159 232 633 150 559 Avskrivningar Byggnad 417 963 393 516 Förbättringar 395 932 395 932 Inventarier 28 974 28 974 842 869 818 422 TOTALT RÖRELSENS KOSTNADER 9 439 485 9 793 559 NOT 3 BYGGNADER OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 63 463 557 63 217 358 Förbättringar 246 199 Utgående anskaffningsvärde 63 463 557 63 463 557 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -11 482 710-10 693 262 Årets avskrivningar enligt plan -813 895-789 448 Utgående avskrivning enligt plan -12 296 605-11 482 710 Planenligt restvärde vid årets slut 51 166 952 51 980 847 I planenligt restvärde vid årets slut ingår mark med 423 190 423 190 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 98 443 000 112 115 000 Taxeringsvärde mark 148 057 000 93 201 000 246 500 000 205 316 000 Fastighetens taxeringsvärde är uppdelat enligt följande Bostäder 239 000 000 197 200 000 Lokaler 7 500 000 8 116 000 NOT 4 MASKINER OCH INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 144 870 144 870 Utgående anskaffningsvärde 144 870 144 870 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -115 896-86 922 Årets avskrivningar enligt plan -28 974-28 974 Utgående avskrivning enligt plan -144 870-115 896 Planenligt restvärde vid årets slut 0 28 974 Sid 12
NOT 5 LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV Värdepapper Summa Bokfört Bokfört nominellt värde värde värde 2004 08 31 2003 08 31 Andelar i Windy ek förening 25 st à 4 000 kr 100 000 101 000 101 000 101 000 101 000 Summa långfristiga värdepappersinnehav 101 000 101 000 NOT 6 FÖRUTBETALDA KOSTNADER Försäkring 40 175 Årsavgift SBC 4 000 Energiekonomi 1 958 1 958 Medlemsavgift HSB 18 867 18 867 Bevakning och larm 4 354 17 167 Avgäld Stockholms Kommun 2 253 2 223 Kabel-TV-avgift 27 792 26 346 Ekonomiskt förvaltningsarvode SBC 30 068 30 718 Tekniskt förvaltningsarvode SBC 21 038 20 888 Sopsug 13 934 12 485 Internettjänst 3 998 Telefon 4 372 Leasing kopieringsmaskin 2 993 164 439 142 015 NOT 7 EGET KAPITAL Enligt stämmans 2004 08 31 beslut 2003 08 31 Bundet eget kapital Inbetalda insatser 848 750 848 750 Upplåtelseavgifter 2 694 426 2 694 426 3 543 176 3 543 176 Fritt eget kapital Balanserad vinst 1 963 494-674 775 2 638 269 Årets resultat 33 897 674 775-674 775 1 997 390 1 963 494 Summa eget kapital 5 540 566 5 506 670 Sid 13
NOT 8 2004 08 31 2003 08 31 AVSÄTTNINGAR Föreningens reparationsfond Vid årets början 2 157 000 3 217 000 Årets avsättning 300 000 300 000 Ianspråkstagande -626 698-1 360 000 Vid årets slut 1 830 302 2 157 000 Medlemmarnas reparationsfond Vid årets början 349 004 356 137 Ianspråktagande -12 357-7 133 Vid årets slut 336 647 349 004 NOT 9 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkors- 2004 08 31 2004 08 31 2003 08 31 ändringsdag Stadshypotek AB 1) 4,91% 11 241 678 11 329 965 2004 12 01 Stadshypotek AB 2) 4,91% 7 199 936 7 256 480 2004 12 01 Stadshypotek AB 4,30% 7 354 000 2009 03 30 Stadshypotek AB 4,30% 196 000 2009 03 30 Stadshypotek AB 2,64% 1 500 000 1 500 000 Rörlig ränta Nordea 5,79% 7 550 000 7 550 000 2005 03 16 Nordea 3,24% 8 300 000 8 300 000 2006 02 10 Nordea 7 550 000 Löst Summa skulder till kreditinstitut 43 341 614 43 486 445 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -193 000-193 100 43 148 614 43 293 345 1) Lånet omsattes 2004 12 01. Ny räntesats 4,56%. Bundet till 2012 12 01. 2) Lånet omsattes 2004 12 01. Ny räntesats 3,49%. Bundet till 2007 12 01. Sid 14
NOT 10 UPPLUPNA KOSTNADER 2004-08-31 2003-08-31 Vatten 27 650 28 382 Hissavtal 10 000 10 507 Revisionsarvode 20 000 20 000 Låneräntor 389 150 204 945 Renoveringskostnad tvättstuga 395 523 Konsultarvode 70 000 Musikerarvode 3 835 Subvention bredband 500 842 323 338 169 Stockholm den Petra Lundberg Bouquelon Mikael H Nyberg Anders Blume Elin Albinsson Jessica Lundin Joakim Jarleman Gunilla Johansson Jenny Wiklund Christer Sigevall Vår revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits den Ralf Toresson KPMG. Jeanette Almér Sid 15