1(11) Brf Ängby Backe Org nr Årsredovisning för räkenskapsåret 2011 Styrelsen avger följande årsredovisning. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 5 - balansräkning 6 - noter 7 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
2(11) Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostäder åt kommande medlemmar samt uthyrning av garage och parkeringsplatser. Medlems rätt i föreningen på grund av sådan upplåtelse kallas bostadsrätt. Medlem som innehar bostadsrätt kallas bostadsrättshavare. Föreningens byggnad/er Byggnaderna, som uppfördes av Fastighets AB Åke Sundvall under åren 2008-2009, ligger i Stockholm kommun och har beteckningen Tomträtten Långskeppet 2. Byggnaderna är fullvärdesförsäkrade hos försäkringsbolaget Brandkontoret. Marken innehas med tomträtt genom ett tomträttsavtal med Stockholms kommun. Tomträttsavgälden löper med rabatt till och med 2015-09-30. Avgälden uppgår från och med 2015-10-01 till 550 000 kr per år. Föreningens 3 hus utgörs av fem- och sexvåningshus med 62 lägenheter som upplåts med bostadsrätt. Till byggnaderna hör 102 st parkeringsplatser varav 95 i parkeringsgarage och 7 på mark inom föreningens fastighet som hyrs ut till föreningens dotterbolag Ängby Backe Parkerings AB. Via servitut har fastigheten Långskeppet 1 rätt till ett antal platser och enligt avtal är 42 platser uthyrda till Brf Långskeppet 1 av Ängby Backe Parkerings AB. Den totala tomtarealen är 4722 kvm enligt taxeringsbesked och 4486 kvm utgör lägenhetsyta. Lägenhetsfördelning: 14 st 2 rum och kokvrå 33 st 3 rum och kök 15 st 4 rum och kök Lägenheternas area varierar mellan 43 och 96 kvm. Styrelsen har sedan den ordinarie föreningsstämman 2011-06-08 haft följande sammansättning: Ordinarie Håkan Bergenheim Ordförande Fredrik Brodin Ledamot Linda Roxe Ledamot Cecilia Zimmerman Ledamot Stefan Tannerskog Ledamot Suppleant Valberedning Revisorer Per Gunnarsson Antonio Röhr Jack Elfving Marianne Ekman Gösta Rosén Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB
3(11) Flerårsjämförelse 2011 2010 Kassalikviditet kr 87 96 Årsavgift bostäder per kvm kr 591 591 Driftskostnader per kvm kr 145 156 Fastighetslån per kvm kr 6 813 6 828 Genomsnittlig skuldränta % 3,41 2,98 Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1 Fastighetens tekniska status Eftersom fastigheten är nybyggd finns inget periodiskt underhåll planerat det närmasta året. Föreningsfrågor Stadgar Föreningens gällande stadgar registrerades hos Bolagsverket 2008-03-05. Medlemmar Föreningen hade vid årets slut 87 medlemmar. Alla 62 bostadsrätter i föreningen är upplåtna. Under året har 8 överlåtelser skett. Styrelsen har restriktiv policy när det gäller andrahandsuthyrning. Vid lägenhetsöverlåtelser debiteras säljaren en överlåtelseavgift på f.n. 1 100 kr. Eventuell pantsättningsavgift debiteras köparen med f.n. 440 kr. Fastighetsförvaltning Den ekonomiska förvaltningen ha under räkenskapsåret skötts av Förvaltning AB Castor. Föreningens ekonomi Föreningens ekonomi framgår av efterföljande resultat- och balansräkning.
4(11) Förslag till resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande: Balanserat resultat 81 105 Årets resultat 52 823 Kronor 133 928 Styrelsen föreslår att resultatet behandlas så att till fastighetens underhållsfond avsättes 100 000 att i ny räkning överförs 33 928 Kronor 133 928 Beträffande ekonomin i övrigt hänvisas till bifogad resultat- och balansräkning med tillhörande noter.
5(11) Resultaträkning Not 2011 2010 Föreningens intäkter 2 3 087 620 3 100 930 Rörelsens kostnader Underhållskostnader 3-154 848-216 086 Fastighetsskatt och fastighetsavgift -29 994-30 480 Driftskostnader 4-985 072-1 056 372 Summa rörelsens kostnader -1 169 914-1 302 938 Rörelseresultat 1 917 706 1 797 992 Ränteintäkter 1 184 - Räntekostnader och liknande resultatposter -1 577 317-1 383 137 Tomträttsavgäld -288 750-233 750 Summa resultat från finansiella poster -1 864 883-1 616 887 Resultat efter finansiella poster 52 823 181 105 Årets resultat 52 823 181 105 Tillägg till resultaträkningen till fastighetens underhållsfond avsätts enligt budget -100 000-100 000 uttag ur fastighetens underhållsfond Årets resultat efter avsättning och uttag ur fastighetens underhållsfons -47 177 81 105
6(11) Balansräkning Not 2011-12-31 2010-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 5 175 850 000 175 850 000 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i dotterbolag 6 100 000 100 000 Summa anläggningstillgångar 175 950 000 175 950 000 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 19 690 - Övriga kortfristiga fordringar 171 129 793 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 7 94 505 80 429 114 366 210 222 Kassa och bank 346 592 303 729 Summa omsättningstillgångar 460 958 513 951 Summa tillgångar 176 410 958 176 463 951 Eget kapital och skulder Eget kapital 8 Bundet eget kapital Insatser 129 580 000 129 580 000 Fastighetens underhållsfond 100 000 - Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust 81 105 - Årets resultat 52 823 181 105 133 928 181 105 Summa eget kapital 129 813 928 129 761 105 Långfristiga skulder Fastighetslån 9 46 070 120 46 170 080 Kortfristiga skulder Kortfristig del av fastighetslån 9 99 960 99 960 Övriga kortfristiga skulder 10 39 273 28 631 Leverantörsskulder 9 039 1 988 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 11 378 638 402 187 Summa kortfristiga skulder 526 910 532 766 Summa eget kapital och skulder 176 410 958 176 463 951 Ansvarsförbindelser Inga Inga Ställda säkerheter 12 64 000 000 64 000 000
7(11) Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Föreningens årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångens redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Byggnadens värde kommer att skrivas av enligt en linjär modell med 0,25% per år fr.o.m 2012. Bestående värdenedgång hanteras genom nedskrivning. I de fall en tillgångs redovisade värde skulle överstiga dess beräknade återvinningsvärde skrivs tillgången omedelbart ner till sitt återvinningsvärde. Föreningens finansiella anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde. I de fall tillgången på balansdagen har ett lägre värde än anskaffningsvärdet sker nedskrivning till det lägre värdet. Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt föreningens bedömning skall erläggas till eller erhållas från skatteverket. Antalet anställda Under året har föreningen inte haft några anställda. Styrelsen arvoderas enligt arvoden fastställda av föreningsstämman. Föreningens fond för yttre underhåll Reservering till föreningens fond för yttre underhåll ingår i styrelsens förslag till resultatdisposition. Reservering görs i enlighet med föreningens stadgar eller underhållsplan. Efter att beslut tagits på föreningsstämma sker överföring från balanserat resultat till fond för yttre underhåll. Nyckeltalsdefinitioner Kassalikviditet visar föreningens kortsiktiga betalningsförmåga, beräknas som förhållandet mellan omsättningstillgångar och kortfristiga skulder. Fastighetens belåning per kvadrat beräknas som fastighetslån inklusive kortfristig del vid årets utgång i förhållande till fastighetens totala antal kvadratmeter. Genomsnittlig skuldränta definieras som bokförd räntekostnad i förhållande till genomsnittliga fastighetslån.
8(11) Not 2 Föreningens intäkter 2011 2010 Årsavgifter 2 645 658 2 650 132 Hyresintäkter garage 424 030 443 008 För högt beräknad skatt - 2 490 Administrativa avgifter 17 932 5 300 Summa 3 087 620 3 100 930 Not 3 Underhållskostnader 2011 2010 Byggnadsarbeten 50 035 22 427 Hissar 3 179 3 783 Elinstallationer 24 320 4 844 Värmeinstallationer 4 448 3 358 Ventilation och sanitet 52 309 20 385 Trädgård och utemiljö 20 557 98 320 Konsultarvoden - 62 969 Summa 154 848 216 086 Not 4 Driftskostnader 2011 2010 Fastighetsskötsel och städning 150 020 129 631 Vatten och avlopp 53 310 59 457 Elavgifter 415 170 555 487 Renhållning 84 826 92 306 Snöröjning och sandning 55 355 88 978 Försäkring fastighet 28 487 16 350 Administrationskostnad 133 086 114 163 Styrelsearvode 49 818 - Sociala avgifter 15 000 - Summa 985 072 1 056 372
9(11) Not 5 Byggnader och mark 2011-12-31 2010-12-31 Ingående anskaffningsvärde byggnad 175 850 000 175 850 000 Utgående anskaffningsvärde 175 850 000 175 850 000 Taxeringsvärde byggnader 61 048 000 61 048 000 Taxeringsvärde mark 20 000 000 20 000 000 81 048 000 81 048 000 Byggnadens taxeringsvärde är uppdelat enligt följande: Bostäder 78 000 000 78 000 000 Lokaler 3 048 000 3 048 000 Not 6 Andelar i dotterföretag Org nr Säte Kapitalandel (%) Ängby Backe Parkerings AB 556771-4422 Stockholm 100 Kapitalandel % andel % Antal aktier 11-12-31 10-12-31 Rösträtts- Bokfört värde Bokfört värde Moderbolaget Ängby Backe Parkerings AB 100 100 100 000 100 000 100 000 Summa 100 000 100 000 Not 7 Förutbetalda kostnader 2011-12-31 2010-12-31 Tomtsrättsavgäld 82 500 68 750 Försäkring 12 005 11 679 Summa 94 505 80 429
10(11) Not 8 Eget kapital Insatser Fastighetens Balanserat Årets underhållsfond resultat resultat Summa Eget kapital 2011-01-01 129 580 000 181 105 129 761 105 Avsättning till underhållsfond 100 000-100 000 Ianspråktagande av underhållsfond Balansering av föregående års resultat 181 105-181 105 Årets resultat 52 823 52 823 Eget kapital 2011-12-31 129 580 000 100 000 81 105 52 823 129 813 928 Not 9 Upplåning Föreningen har följande upplåning i Stadshypotek Summa Ränta % Amortering Villkorsändringsdag 12 370 000 4,38 Amort.fritt 3 mån 17 000 000 3,02 Amort.fritt 2012-12-01 16 800 080 3,94 99 960 2014-12-01 46 170 080 Avgår beräknade amorteringar nästa räkenskapsår, redovisas som kortfristig skuld -99 960 Summa långfristig del 46 070 120 Not 10 Övriga kortfristiga skulder 2011-12-31 2010-12-31 Momsskuld 39 273 28 631 Summa övriga kortfristiga skulder 39 273 28 631 Not 11 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2011-12-31 2010-12-31 Upplupen fastighetsskatt 30 480 97 366 Upplupna kostnader 131 428 93 356 Förutbetalda hyror och avgifter 216 730 211 465 Summa 378 638 402 187
11(11) Not 12 Ställda säkerheter 2011-12-31 2010-12-31 För egna avsättningar och skulder Avseende skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckningar 64 000 000 64 000 000 64 000 000 64 000 000 Stockholm 2012- Håkan Bergenheim Fredrik Brodin Cecilia Zimmerman Linda Roxe Stefan Tannerskog Vår revisionsberättelse har lämnats 2012- Öhrlings PricewaterhouseCoopers Göran Ohlsson Auktoriserad revisor